八廟溫泉項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案-閱讀頁(yè)
2025-05-09 23:08本頁(yè)面
【正文】 6018752010～2011年396023402011～2012年602925總計(jì)1649840?、?年后游客可達(dá)到理想人數(shù)，游客人數(shù)基本穩(wěn)定，每年經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)為2925萬(wàn)元（2）農(nóng)業(yè)、副業(yè)、種植、養(yǎng)殖、水產(chǎn)養(yǎng)殖收入 ①5年內(nèi)預(yù)計(jì)種植和養(yǎng)殖業(yè)總產(chǎn)值達(dá)到11500萬(wàn)元，總稅后利潤(rùn)達(dá)到2300萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)成本（1）5年內(nèi)經(jīng)營(yíng)成本 管理費(fèi)：%計(jì)算：9840萬(wàn)元%＝建筑折舊：按20年計(jì)算：6700萬(wàn)元/20年5年 =1675萬(wàn)元 設(shè)備折舊：按15年計(jì)算：2000萬(wàn)元/15年5年＝ 維修費(fèi)：5年內(nèi)平均30萬(wàn)元/年5年=150萬(wàn)元 工資：5年內(nèi)平均90人/月7200元/人其中室外水上娛樂(lè)園7000平方米，基建投資560萬(wàn)元，設(shè)備投資300萬(wàn)元；溫泉浴城5000平方米，基建投資800萬(wàn)元，設(shè)備投資400萬(wàn)元；休閑湯都5000平方米，基建投資400萬(wàn)元，設(shè)備投資250萬(wàn)元，SPA水療中心2000平方米，基建投資320萬(wàn)元，設(shè)備投資150萬(wàn)元，溫泉區(qū)流動(dòng)資金200萬(wàn)元。（1）前5年經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè)如下： 時(shí)間容量預(yù)算（萬(wàn)人）消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/人）年收入（萬(wàn)元）2007～2008年1015015002008～2009年1515022502009～2010年1502010～2011年15035162011～2012年1504395總計(jì) （2）5年后游客可達(dá)到理想人數(shù)，游客人數(shù)基本穩(wěn)定，每年經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)為4395萬(wàn)元營(yíng)業(yè)成本（1）5年內(nèi)經(jīng)營(yíng)成本 管理費(fèi)（%計(jì)算）：%＝建筑折舊：按20年計(jì)算：2080萬(wàn)元/20年5年＝520萬(wàn)元 設(shè)備折舊：按15年計(jì)算：1100萬(wàn)元/15年5年＝ 維修費(fèi)：5年內(nèi)平均50萬(wàn)元/年5年=250萬(wàn)元 工資：5年內(nèi)平均70人/月9600元/人基建投資1500萬(wàn)元，設(shè)備投資700萬(wàn)元, 流動(dòng)資金100萬(wàn)元。別墅建筑面積為3200平方米，總投資520萬(wàn)元。營(yíng)業(yè)收入：根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)：①酒店平時(shí)開房率第一年按15%計(jì)，每年酒店平時(shí)開房率增長(zhǎng)按20%估算，5年后住客可達(dá)到理想人數(shù)；酒店節(jié)假日開房率第一年按40%計(jì)，每年酒店節(jié)假日開房率增長(zhǎng)按20%估算，5年后住客可達(dá)到理想人數(shù)。（1）前5年經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè)如下： ①酒店部分年份時(shí)段客源預(yù)算（萬(wàn)人）消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/人）年收入（萬(wàn)元）2007～2008 平時(shí)（251天）160節(jié)假日（114天）1802008～2009 平時(shí)（251天）160節(jié)假日（114天）1802009～2010 平時(shí)（251天）160節(jié)假日（114天）1802010～2011 平時(shí)（251天）160節(jié)假日（114天）1802011～2012 平時(shí)（251天）160節(jié)假日（114天）180總計(jì)?、趧e墅部分年份時(shí)段客源預(yù)算（萬(wàn)人）消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/人）年收入（萬(wàn)元）2007～2008平時(shí)（251天）250241節(jié)假日（114天）2802008～2009 平時(shí)（251天）250節(jié)假日（114天）2802009～2010 平時(shí)（251天）250347節(jié)假日（114天）2802010～2011 平時(shí)（251天）250節(jié)假日（114天）2802011～2012 平時(shí)（251天）250節(jié)假日（114天）280總計(jì),。 。年5年＝576萬(wàn)元水電費(fèi)：5年內(nèi)平均100萬(wàn)元/年5年=500萬(wàn)元5年內(nèi)物品消耗費(fèi)：30元/人=稅金：%=794萬(wàn)元（2）5年后每年經(jīng)營(yíng)成本①酒店 管理費(fèi)：%計(jì)算：%＝ 建筑折舊：按20年計(jì)算：1500萬(wàn)元/20年＝75萬(wàn)元/年 設(shè)備折舊：按15年計(jì)算：700萬(wàn)元/15年＝ 維修費(fèi)：60萬(wàn)元/年 人員工資：100人9600元/人=96萬(wàn)元/年水電費(fèi)：110萬(wàn)元/年年物品消耗費(fèi)：30元/人=稅金：%＝②別墅 管理費(fèi)：%計(jì)算：%＝ 建筑折舊：按20年計(jì)算：1500萬(wàn)元/20年＝75萬(wàn)元/年 設(shè)備折舊：按15年計(jì)算：700萬(wàn)元/15年＝ 維修費(fèi)：20萬(wàn)元/年 人員工資：50人9600元/人=48萬(wàn)元/年水電費(fèi)： 20萬(wàn)元/年年物品消耗費(fèi)：30元/人=稅金：%＝59萬(wàn)元/年利潤(rùn)預(yù)測(cè) ?。?）5年內(nèi)稅前利潤(rùn)：－（＋455萬(wàn)元＋＋200萬(wàn)元＋576萬(wàn)元＋500萬(wàn)元＋＋794萬(wàn)元）＝ 所得稅：33%＝稅后利潤(rùn)：－＝（2）5年后每年稅前利潤(rùn)：①酒店－（＋72萬(wàn)元＋＋60萬(wàn)元＋96萬(wàn)元＋110萬(wàn)元＋＋）＝ 所得稅：33%＝稅后利潤(rùn)：－＝②別墅－（＋75萬(wàn)元＋＋20萬(wàn)元＋48萬(wàn)元＋20萬(wàn)元＋＋59萬(wàn)元）＝ 所得稅：33%＝稅后利潤(rùn)：－＝投資回收期：(2300萬(wàn)元+520萬(wàn)元)/ 5年≈。三、項(xiàng)目建設(shè)所需要的全部投資和投資來(lái)源：（一）投資估算的依據(jù)。鑒于項(xiàng)目為分期滾動(dòng)投資,根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦的有關(guān)要求,前述項(xiàng)目設(shè)計(jì)中不安排預(yù)備費(fèi)。因此這里的總投資僅包括固定資產(chǎn)（建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、配套功能工程建設(shè)、設(shè)施及其它費(fèi)用）。依靠自有資金及項(xiàng)目融資來(lái)解決。 (三)流動(dòng)資金和資金占用費(fèi)等不列入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目總投資范圍的資金，在進(jìn)行項(xiàng)目效益測(cè)算時(shí)這部分投資已經(jīng)納入進(jìn)去,因此在未單獨(dú)分述該部分資金的需要量，并說(shuō)明此部分資金的籌措方案。第十二章二、生產(chǎn)總成本的匯集注意經(jīng)營(yíng)成本和生產(chǎn)成本的概念，在生產(chǎn)成本基礎(chǔ)上加上銷售、管理、財(cái)務(wù)三大經(jīng)營(yíng)費(fèi)用構(gòu)成總成本。溫泉區(qū)部分：盈虧平衡點(diǎn)的銷售收入為：,即可保本經(jīng)營(yíng)。酒店、別墅部分：盈虧平衡點(diǎn)的銷售收入為：,即可保本經(jīng)營(yíng)。五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及抗風(fēng)險(xiǎn)策略根據(jù)盈虧平衡點(diǎn)分析等可得到以下結(jié)論，因此本項(xiàng)目預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)Kf===如果選取臨界風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)Kfn=,則Kf《Kfn,故本項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)很小。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及對(duì)策①對(duì)構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)元素①、②，在預(yù)測(cè)中已考慮到，這里對(duì)照預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和近年物價(jià)縱使上漲指標(biāo)，即Kf上升為Kf1=；對(duì)避免此風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策主要有：第一，加快建設(shè)速度，減少物價(jià)上漲因素造成的總投入增大；第二，在設(shè)計(jì)、選擇材料、設(shè)備時(shí)，在充分評(píng)價(jià)質(zhì)量保證前提下，合理選擇，降低成本；第三，科學(xué)管理園區(qū)，降低運(yùn)價(jià)成本。這一因素是本項(xiàng)目的最大風(fēng)險(xiǎn)因素，但是清除這一因素，有充分的依據(jù)。通過(guò)這些措施，此風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)自動(dòng)消失。這種風(fēng)險(xiǎn)主要指：自然災(zāi)害等不可抗力，其抗拒力方法主要通過(guò)國(guó)家政策法規(guī)、科技進(jìn)步予以實(shí)施，目前沒有評(píng)估方案和對(duì)策，在進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估時(shí)，不強(qiáng)制評(píng)估。 可行性研究結(jié)論項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)。根據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，是經(jīng)濟(jì)效益比較理想的開發(fā)項(xiàng)目。而且，它的開發(fā)和建立，將會(huì)一定程度推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)，激活人們的文化生活需求，刺激人們的消費(fèi)和生活觀念，推動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，因此，不僅從普通意義的市場(chǎng)定位，還是為適應(yīng)社會(huì)發(fā)展需要，祁陽(yáng)八廟溫泉農(nóng)業(yè)生態(tài)園的開發(fā)建設(shè)是十分及時(shí)和正確的，是極具開發(fā)前景的；而且為了建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、加快當(dāng)前的農(nóng)業(yè)發(fā)展和提高持續(xù)發(fā)展能力都是十分必
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