【正文】 業(yè)務(wù)需要的，要預(yù)先電話稟告公司負(fù)責(zé)人，說(shuō)明應(yīng)酬事項(xiàng)和情況，征得同意后在規(guī)定范圍內(nèi)開(kāi)支?！　? 八、員工個(gè)人因私借款一律不予批準(zhǔn)?！　　　? 第十章 支票管理制度　 一、 支票的購(gòu)買(mǎi)、填寫(xiě)和保存由出納負(fù)責(zé)。 　　三、 出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具一式三聯(lián)的收據(jù)，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門(mén)、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。 　　五、 所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱(chēng)。 　　七、支票的領(lǐng)取及管理：　 支票領(lǐng)?。骸。?）凡領(lǐng)取支票，先填制支票申領(lǐng)單，寫(xiě)明用途、金額、使用人等項(xiàng)，經(jīng)由有權(quán)審批人批準(zhǔn)方可領(lǐng)取?！?（3）領(lǐng)取人應(yīng)辦理登記手續(xù)，于使用后三日內(nèi)報(bào)帳?！?（5）持票人應(yīng)對(duì)支票妥善保管，如丟失將由個(gè)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。　 （2）準(zhǔn)確掌握帳戶(hù)余額，不準(zhǔn)發(fā)生空頭、透支?！? （3）出納人員應(yīng)每日編制庫(kù)存現(xiàn)金與銀行存款變動(dòng)表?！?（5）按時(shí)于月末填制“銀行余額調(diào)節(jié)表”交成本會(huì)計(jì)審核，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)要認(rèn)真查對(duì)，及時(shí)入帳。 第十一章 固定資產(chǎn)管理制度　一、房屋、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的主要設(shè)備器具工具等使用期限能超過(guò)一年的應(yīng)列作固定資產(chǎn)?！《?duì)固定資產(chǎn)實(shí)行預(yù)算管理，新增固定資產(chǎn)應(yīng)有可行性分析?！∪?、各部門(mén)的固定資產(chǎn)統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)部建帳核算，統(tǒng)一提取折舊，建立固定資產(chǎn)卡片?！∷?、公司的固定資產(chǎn)由行政部統(tǒng)一管理，各部門(mén)暫時(shí)閑置和不需用的固定資產(chǎn)應(yīng)報(bào)公司行政部統(tǒng)籌安排?！∥?、定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)由公司設(shè)備處及其使用單位負(fù)責(zé),財(cái)務(wù)、行政部門(mén)參與。在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，要認(rèn)真核對(duì)帳面數(shù)量，重新鑒定質(zhì)量，查明存在的各種問(wèn)題。 對(duì)于經(jīng)過(guò)清查核實(shí)的固定資產(chǎn)，屬于需要進(jìn)行清理的，應(yīng)及時(shí)清理，該入帳的要入帳，該報(bào)廢的要報(bào)廢。 固定資產(chǎn)更新、添置、報(bào)廢，由使用部門(mén)或者管理部門(mén)提出，規(guī)劃部和財(cái)務(wù)部審核，分管副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師會(huì)簽，總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 二、本制度如有未盡事宜，由總經(jīng)理授權(quán)人事部另行規(guī)定。二、各類(lèi)印章管理的范疇：　印章的管理涉及范疇：刻印、使用、廢止、更換。　因業(yè)務(wù)發(fā)展需要申請(qǐng)各職能部門(mén)專(zhuān)用章時(shí)，由需求部門(mén)填寫(xiě)《印章制發(fā)申請(qǐng)表》經(jīng)執(zhí)行董事核準(zhǔn)后送交人事行政部門(mén)刻制。（已經(jīng)開(kāi)始使用的需自通知當(dāng)日補(bǔ)辦理領(lǐng)取手續(xù)）　公章：公章由行政部保管，以公司名義向外發(fā)送的正式文件、公函、信件等，需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審閱，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽批然后到行政部蓋章，并在《印章使用登記薄》簽字。　合同章：合同章由行政部保管。行政部需將合同原件與《印章使用登記薄》同期留檔?！∝?cái)務(wù)章：由財(cái)務(wù)部出納保管，主要用于銀行匯票、現(xiàn)金支票等需要加蓋銀行預(yù)留印鑒等業(yè)務(wù)或發(fā)票上使用，發(fā)票專(zhuān)用章由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)保管使用，主要用于發(fā)票蓋章。（三）廢止、更換：　廢止或繳銷(xiāo)的印章應(yīng)由保管人員填寫(xiě)《廢止申請(qǐng)單》，并呈公司負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后交由行政部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一廢止或繳銷(xiāo)?！「鼡Q印章時(shí)應(yīng)由印章保管人員依公司文件填寫(xiě)《廢止申請(qǐng)單》，并呈公司負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后，交由行政部按批示處理。（四） 印章保管人的責(zé)權(quán)范疇：　　對(duì)于公司主要印章管理，采用的是分散管理相互監(jiān)督的辦法。　　公章（含合同章，下同）的保管人無(wú)獨(dú)立使用權(quán)力，但具有監(jiān)督及允許使用權(quán)力，因此公章的保管人對(duì)公章的使用結(jié)果負(fù)高度責(zé)任。如經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽批使用的，經(jīng)手人及負(fù)責(zé)人對(duì)公章的使用結(jié)果負(fù)主要責(zé)任，保管人負(fù)次要責(zé)任?！?財(cái)務(wù)章的保管人無(wú)獨(dú)立使用權(quán)力，但具有監(jiān)督及允許使用權(quán)力，因此財(cái)務(wù)章的保管人對(duì)財(cái)務(wù)章的使用結(jié)果負(fù)主要責(zé)任，經(jīng)手人則負(fù)部分責(zé)任，而對(duì)未經(jīng)由保管人（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）簽批的印章使用經(jīng)手負(fù)主要責(zé)任，保管人負(fù)部分責(zé)任?！」驹瓌t上嚴(yán)禁公章、合同章、法人私章獨(dú)立帶離公司使用，因此保管人如遇需帶公章、合同章外出辦事使用時(shí)，需與辦事人一同前往或指派代表一同前往?！∪缬鰝€(gè)人需開(kāi)具個(gè)人相關(guān)證明，需由部門(mén)負(fù)責(zé)人以上審閱簽批同意，但如涉及到個(gè)人經(jīng)濟(jì)擔(dān)保與證明時(shí)，原則上一律不予證明，如給予證明蓋章的，所造成的不良結(jié)果由簽批人與保管人以情節(jié)共同負(fù)責(zé)。公司印章只適用于與公司相關(guān)業(yè)務(wù)，不得從事有損公司利益之行為。給公司造成重大損失的，公司將依法追究其法律責(zé)任。 廣州歐萊斯機(jī)電實(shí)業(yè)有限公司 廣州歐萊斯機(jī)電實(shí)業(yè)有限 公司合同管理制度 為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)合同管理，減少失誤，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《經(jīng)濟(jì)合同法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。 一、 經(jīng)濟(jì)合同的簽訂一律采用書(shū)面格式，并必須采用規(guī)范的經(jīng)濟(jì)合同文本。 三、合同內(nèi)容應(yīng)注意的主要題問(wèn)是： ，注意寫(xiě)明供需雙方的全稱(chēng)、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)。違約責(zé)任有法定違約金的按規(guī)定寫(xiě)明，法律沒(méi)規(guī)定或規(guī)定不具體的，應(yīng)具體寫(xiě)明約定的違約金數(shù)額、比例及計(jì)算方法。 四、公司及下屬各部門(mén)對(duì)外簽訂合同所加蓋的印章，一律使用合同專(zhuān)用章，其他印章一律不準(zhǔn)代替使用。 　五、合同專(zhuān)用章由公司單一刻制、保管和使用，嚴(yán)禁任何部門(mén)私自刻制、使用。 七、公司執(zhí)行董事對(duì)合同的訂立具有最終決定權(quán)。 九、變更或解除合同必須依照合同的訂立流程經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、行政部門(mén)等相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理審核通過(guò)方可?！∈弧⒆兏蚪獬贤奈谋咀鳛樵贤慕M成部分或更新部分與原合同有同樣法律效力，納入本辦法規(guī)定的管理范圍。 十二、公司管理部門(mén)必須認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)合同管理和基礎(chǔ)工作。每一份合同都必須有一個(gè)編號(hào)，不得重復(fù)或遺漏。 十三、原則上，合同經(jīng)辦人或簽訂人對(duì)合同履行負(fù)責(zé)任，對(duì)合同簽訂后的履行情況及時(shí)跟蹤和落實(shí)，如出現(xiàn)異常情況的，需及時(shí)向公司反映情況。因故意或因個(gè)人利益而給公司造成重大損失的，除追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任外，報(bào)由公安機(jī)關(guān)追究其法律責(zé)任。 廣州歐萊斯機(jī)電實(shí)業(yè)有限公司因公出差管理制度 第一條 為了使出差費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)行為規(guī)范化，明確差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)管理控制,提高差旅費(fèi)實(shí)用效率，本著合理、節(jié)約、規(guī)范的原則，結(jié)合實(shí)際情況，特制定本制度。本制度所稱(chēng)“出差”，指公司員工因工作需要離開(kāi)工作常駐地到外地辦事，包括外出采購(gòu)、開(kāi)展銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、參加會(huì)議（展）等。所稱(chēng)“憑票報(bào)銷(xiāo)”是指憑合法的發(fā)票報(bào)銷(xiāo)（發(fā)票合法與否由財(cái)務(wù)部鑒定）。境外出差需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差完畢后按相應(yīng)規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。沒(méi)有出差申請(qǐng)表的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷(xiāo)。 第六條 出差人員住宿需嚴(yán)格依據(jù)《出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》中限定的標(biāo)準(zhǔn)住宿。其他費(fèi)用，如：業(yè)務(wù)郵費(fèi)、文件復(fù)印、傳真等例為“其他支出”實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 。 ； ； ； 。如發(fā)生意外事件如交通事故、被竊、公司或個(gè)人交通工具的損壞等，必須及時(shí)向公司匯報(bào)，以便公司能及時(shí)作出對(duì)事件處理意見(jiàn)和安排。不允許超前開(kāi)支或事后稟告。 第十條 因各地的交通狀況差異較大，不能一概以單一交通工具來(lái)衡量經(jīng)濟(jì)性和便捷性，本制度暫不對(duì)出差乘坐的交通工具作硬性規(guī)定，但出差人員要根據(jù)實(shí)際情況選擇交通工具。 第十一條 選擇交通工具，要從經(jīng)濟(jì)實(shí)惠、便捷、時(shí)間效率綜合考慮，到目的地有動(dòng)車(chē)的首先考慮動(dòng)車(chē)，目的地沒(méi)有動(dòng)車(chē)的綜合計(jì)算飛機(jī)比動(dòng)車(chē)便宜快捷的可考慮坐飛機(jī)。 第十二條 出差時(shí)間按照24小時(shí)為一天計(jì)算，當(dāng)天外出當(dāng)天回的不當(dāng)出差計(jì)算。 第十三條 出差期間，如遇公休或節(jié)假日，按照出差報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)及補(bǔ)助，不再另外享受加班費(fèi)待遇。 第十五條 以本企業(yè)名義參加各種會(huì)議或受邀請(qǐng)參加合作方活動(dòng)，所獲得的紀(jì)念品，應(yīng)于差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)之前，如實(shí)向上公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。 第十六條 以本企業(yè)名義參加各種會(huì)議或受邀請(qǐng)參加合作方活動(dòng)，所獲取的全部有價(jià)值的信譽(yù)、技術(shù)或商業(yè)資料，應(yīng)于差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)之前，如數(shù)交報(bào)公司收存，不得擅自處理或私自留存。出差期間應(yīng)遵守公司的制度、遵守社會(huì)公德，維護(hù)企業(yè)的良好形象，不得有損害公司利益及聲譽(yù)的事情發(fā)生。出差期間，如因個(gè)人違法行為所導(dǎo)致的一切經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任由違法人承擔(dān)，如造成公司榮譽(yù)損害和經(jīng)濟(jì)損失的，公司將予以處罰及追索其損失。 廣州歐萊斯機(jī)電實(shí)業(yè)有限公司 附《出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)》項(xiàng)目 明細(xì)職務(wù) 經(jīng) 理部門(mén)主管業(yè)務(wù)員說(shuō)明與要求交通費(fèi) 汽 車(chē)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)限最捷徑路線，長(zhǎng)途客車(chē)的車(chē)票，不得2張以上連號(hào) 火 車(chē)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)，不得乘車(chē)軟臥列車(chē)。 飛 機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)僅限經(jīng)濟(jì)艙，需事先報(bào)總經(jīng)理特批。 公交、地鐵實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)實(shí)報(bào)公交、地鐵等的車(chē)票，不得2張以上連號(hào)。在標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，超額自負(fù)。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)120元80元60元為每次招待最高標(biāo)準(zhǔn)（按總?cè)藬?shù)）需事先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)，并需正規(guī)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)（注明吃飯人員名單、客戶(hù)單位，交主管領(lǐng)導(dǎo)證明簽字）超標(biāo)自負(fù)。第一條 本辦法所指車(chē)輛系指公司的客、貨車(chē)輛及因公使用的個(gè)人車(chē)輛。并指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)保養(yǎng)。凡未征得公司同意將車(chē)外借或給予他人駕駛或使用的，由此引起的一切責(zé)任由當(dāng)事人承擔(dān)。 第五條 工具車(chē)，由廠長(zhǎng)調(diào)派使用，指派專(zhuān)人管理，專(zhuān)任人員應(yīng)對(duì)車(chē)輛定期檢查及保養(yǎng)，以維持機(jī)件壽命，確保行車(chē)安全。車(chē)輛駛回后應(yīng)停放在公司指定場(chǎng)所，并將車(chē)門(mén)鎖妥。第七條 凡因公事使用私人車(chē)輛的，在公司負(fù)責(zé)人指派或在征得公司負(fù)責(zé)人同意的，均可向公司報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，具體條件為：有明確的辦事事由；有具體目的地；有公司領(lǐng)導(dǎo)同意； 第八條、具體程序：在出車(chē)前記錄行車(chē)公里數(shù)（以拍照形式），任務(wù)完成回到公司后記錄行車(chē)公里數(shù)（以拍照形式），然后將行車(chē)數(shù)據(jù)交由行政人事部門(mén)確認(rèn)并在私車(chē)公用紀(jì)錄簽字，由公司負(fù)責(zé)人簽字后到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。路、橋費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 第十條、凡出車(chē)辦公人員，車(chē)輛行前應(yīng)特別注意安全檢查。 第十一條、出車(chē)辦公人員嚴(yán)禁酒后駕駛，如有違反，由此引起的一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任由其承擔(dān)。如之后有修改的，按修改后的方法