【正文】 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 11 / 86 采購?fù)素洏I(yè)務(wù) 采購?fù)素泴徍肆鞒?采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期財務(wù)退貨類型審核開始結(jié) 束分公司財務(wù)科查原采購收貨單1退貨申請是否已向總部開收貨匯總表是否能退原發(fā)票否 是是 否未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）23 32財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科12 / 86 采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在采購管理中查原采購收貨單 分公司 ② 財務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計發(fā)貨匯總表并上報營銷財務(wù)部，如果條件為否， 財務(wù)科 則為未開發(fā)票采購?fù)素?，在采購?fù)素浬暾埵亲⒚魑撮_發(fā)票方式退貨，同時注明原采購收貨單號。如果條件為是，則轉(zhuǎn) ③ ③ 財務(wù)科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在采購?fù)素泦紊献⒚魍税l(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在采購?fù)素泦紊献⒚髡圩屪C明方式退貨，并在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)輸折讓證明。 營銷財務(wù)部對分公司不同類型的采購?fù)素涍M行分開統(tǒng)計，針對不同退貨類型分類開發(fā)票，具體為：⑴采購收貨單（包括藍字與紅字）開藍字采購發(fā)票。以上處理方式分公司采購收貨單匯總表避免出現(xiàn)負(fù)數(shù)。19 / 86 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購?fù)素涢_始分公司物流專員 倉管員出倉單1退貨申請物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁分公司退貨申請審批220 / 86采購?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細表 ）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）21 / 86 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ ERP 采購管理暫估入庫明細表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 ⑥ 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開紅字發(fā)票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務(wù)科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進行采購發(fā)票（紅字與藍字）與采購?fù)素泦芜M行核銷 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。36 / 86 售后直銷業(yè)務(wù) 售后直銷業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后直銷業(yè)務(wù)開始物流專員調(diào)撥單售后部門物流專員倉庫發(fā)貨售后要貨證明單銷售清單123啟下頁37 / 86客服專員銷售出庫單結(jié) 束財務(wù)科核銷財務(wù)科錄入銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理456承上頁38 / 86 售后直銷業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：售后直銷業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 物流專員根據(jù)審核簽字后的要貨證明單在倉存管理中錄入調(diào)撥單 物流專員 ② 倉庫根據(jù)調(diào)撥單發(fā)貨 物流專員 ③ 物流專員根據(jù)根據(jù)售后部門清單錄入發(fā)貨出庫單 物流專員 ④ 財務(wù)人員在銷售管理中錄入銷售發(fā)票 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員將銷售發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：設(shè)立售后倉位，用于調(diào)撥和銷售發(fā)貨單出庫。 說明：分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強內(nèi)部控制與管理。42 / 86 2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程 2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)功能域：銷售管理、倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨開始退貨申請客服專員物流專員 倉管員售后驗收入庫1啟下頁43 / 86采購收貨單（倉位：售后待驗倉；商品為正品）開發(fā)票采購發(fā)票錄入核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表物流專員財務(wù)科憑證處理234556承上頁44 / 86 2022 年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：2022 年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 售后倉根據(jù)退貨申請將所退商品驗收入庫 售后 ② 物流專員確認(rèn)入庫后在采購管理中錄入采購收貨單 售后 ⑤ 物流專員匯總已定級入庫的退貨商品并報營銷公司總部 售后 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)營銷公司總部開出的采購發(fā)票錄入 ERP 系統(tǒng) 財務(wù)科 ⑦ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑧ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：2022 年業(yè)務(wù)發(fā)生在分公司成立前，屬于總部的退貨業(yè)務(wù)，分公司作采購處理；退貨時退貨申請上必須注明屬于 2022 年的銷售業(yè)務(wù)；45 / 86 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期未開發(fā)票銷售退回開始結(jié) 束分公司退貨申請客服專員銷售出庫單（紅字）財務(wù)科關(guān)聯(lián)銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核 銷物流專員 倉管員驗收入庫12344546 / 86 未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 ② 客服專員確認(rèn)倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售出庫單負(fù)數(shù) 客服專員 ③ 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 ④ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售出庫單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。49 / 86 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期折讓證明方式銷售開始結(jié) 束分公司退貨申請客服專員銷售退貨單財務(wù)科關(guān)聯(lián)紅字銷售發(fā)票財務(wù)科憑證處理財務(wù)科核 銷物流專員 倉管員驗收入庫12344550 / 86 折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 倉庫根據(jù)退貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 ② 客服專員確認(rèn)倉庫驗收入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 ③ 財務(wù)人員在銷售系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)銷售退回單生成銷售發(fā)票 財務(wù)科 ④ 財務(wù)人員將發(fā)票與紅字銷售發(fā)貨單進行核銷 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機制憑證 財務(wù)科 說明：需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中