【正文】 倍數(shù)以及貸款償還率，其中利息保障倍數(shù)為息稅前利潤(rùn)除以利息支出； （3）對(duì)發(fā)行人最近兩年的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行分析，說(shuō)明發(fā)行人資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流量、償債能力、近兩年的盈利能力、未來(lái)業(yè)務(wù)目標(biāo)以及盈利能力的可持續(xù)性；（4）重點(diǎn)披露本次私募債券發(fā)行后公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化。發(fā)行人對(duì)可能影響投資者理解公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和現(xiàn)金流量情況的信息，應(yīng)當(dāng)加以必要的說(shuō)明。募集資金用于項(xiàng)目投資、股權(quán)投資或者收購(gòu)資產(chǎn)的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露擬投資項(xiàng)目的基本情況、股權(quán)投資情況、擬收購(gòu)資產(chǎn)的基本情況。（十）其他重要事項(xiàng) 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露公司最近一期末的對(duì)外擔(dān)保情況；對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來(lái)前景等可能產(chǎn)生較大影響的未決訴訟或者仲裁事項(xiàng)，主要包括以下內(nèi)容：（1）受理該訴訟或者仲裁的法院或者仲裁機(jī)構(gòu)的名稱；（2）提起訴訟或者仲裁的日期；（3）訴訟或者仲裁的當(dāng)事人和代理人；（4）提起訴訟或者仲裁的原因；（5）訴訟或者仲裁請(qǐng)求；（6）可能出現(xiàn)的處理結(jié)果或者已生效法律文書的執(zhí)行情況。（十二）董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)聲明發(fā)行人全體董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書正文的尾頁(yè)聲明：“本公司全體董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員承諾本募集說(shuō)明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。承銷商應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書正文后聲明：“本公司已對(duì)募集說(shuō)明書進(jìn)行了核查，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。發(fā)行人律師應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書正文后聲明：“本所及簽字的律師已閱讀募集說(shuō)明書，確認(rèn)募集說(shuō)明書與本所出具的法律意見(jiàn)書不存在矛盾?！甭暶鲬?yīng)當(dāng)由簽字的律師、所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，并由律師事務(wù)所加蓋公章。本所及簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)發(fā)行人在募集說(shuō)明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)容無(wú)異議，確認(rèn)募集說(shuō)明書不致因所引用內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。承擔(dān)資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)（如有）或者者資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)(如有)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在募集說(shuō)明書正文后聲明：“本機(jī)構(gòu)及簽字的資信評(píng)級(jí)人員（或者資產(chǎn)評(píng)估人員）已閱讀募集說(shuō)明書，確認(rèn)募集說(shuō)明書與本機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告不存在矛盾。聲明應(yīng)當(dāng)由簽字的資信評(píng)級(jí)人員（或者資產(chǎn)評(píng)估人員）及單位負(fù)責(zé)人簽名，并由資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)加蓋公章。備查文件包括下列文件：（1）本所接受備案通知書；（2）發(fā)行人最近兩年的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告；（3）法律意見(jiàn)書；（4）私募債券受托管理協(xié)議；（5）私募債券持有人會(huì)議規(guī)則。附件4： Back index Back text董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持股5%以上股東名冊(cè)報(bào)送格式發(fā)行人名稱：私募債券名稱：序號(hào)姓名/名稱身份證號(hào)/企業(yè)注冊(cè)號(hào)任職類型職務(wù)/持股比例任職狀態(tài)入職日期離職日期注： EXCEL表格為2003年版格式。中小企業(yè)私募債券的董、監(jiān)、高及持股5%以上股東信息若未發(fā)生變化，則無(wú)須再次報(bào)送。 任職類型的選擇范圍為：董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東。日期格式為YYYYMMDD，如20120508。附件5： Back index Back text中小企業(yè)私募債券合格投資者風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知書模板投資者在參與中小企業(yè)私募債券（以下簡(jiǎn)稱“私募債券”）的認(rèn)購(gòu)和轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)核對(duì)自身是否具備合格投資者資格，充分了解私募債券的特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)，審慎評(píng)估自身的經(jīng)濟(jì)狀況和財(cái)務(wù)能力，考慮是否適合參與。投資者將自行承擔(dān)私募債券的投資風(fēng)險(xiǎn)。三、投資者應(yīng)當(dāng)詳細(xì)了解私募債券轉(zhuǎn)讓的業(yè)務(wù)規(guī)則，充分關(guān)注其可能存在無(wú)法進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)由于私募債券的收益和風(fēng)險(xiǎn)特性，私募債券的轉(zhuǎn)讓可能不活躍，投資者隨時(shí)達(dá)成轉(zhuǎn)讓的意愿可能無(wú)法滿足。五、投資者應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注私募債券可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。六、本風(fēng)險(xiǎn)揭示書的風(fēng)險(xiǎn)揭示事項(xiàng)未能詳盡列明私募債券的所有風(fēng)險(xiǎn)，投資者應(yīng)當(dāng)對(duì)其它相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素也有所了解和掌握，并確信自己已做好足夠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與財(cái)務(wù)安排，避免因參與私募債券投資而遭受難以承受的損失。特此聲明股東代碼： 投資者簽名： 簽署日期： （本風(fēng)險(xiǎn)揭示書一式二份，一份由證券公司留存?zhèn)洳椋环萦晌腥吮４妫└郊?： Back index Back textXX證券公司中小企業(yè)私募債券合格投資者名單報(bào)送格式序號(hào)股東代碼股東名稱身份證號(hào)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知書簽署日期交易權(quán)限開通日期報(bào)送會(huì)員代碼注： EXCEL表格為2003年版格式。各會(huì)員當(dāng)日若無(wú)新的合格投資者，則無(wú)須報(bào)送。 股東名稱的最大長(zhǎng)度為30個(gè)漢字字符。 日期格式為YYYYMMDD，如20120508。附件7： Back index Back text深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議甲方：深圳證券交易所法定代表人：住所：廣東省深圳市深南東路5045號(hào)聯(lián)系電話：乙方：法定代表人：住所：聯(lián)系電話：鑒于乙方申請(qǐng)甲方在其綜合協(xié)議交易平臺(tái)上為乙方發(fā)行的中小企業(yè)私募債券（以下簡(jiǎn)稱“私募債券”）提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和甲方業(yè)務(wù)規(guī)則等的相關(guān)規(guī)定，甲乙雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。本協(xié)議中申請(qǐng)?zhí)峁┺D(zhuǎn)讓服務(wù)的私募債券基本情況如下：私募債券名稱：私募債券簡(jiǎn)稱： 私募債券代碼：面額： 發(fā)行價(jià)格：期限： 票面利率：發(fā)行總量： 募集資金數(shù)額：償債保障金開戶銀行名稱：償債保障金開戶賬號(hào)：轉(zhuǎn)讓服務(wù)平臺(tái)：私募債券受托管理人：私募信用評(píng)級(jí)（如有）：擔(dān)保人（如有）：擔(dān)保物（如有）：接受備案發(fā)行文號(hào)：第二條 乙方承諾按照私募債券有關(guān)募集文件的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行償債保障金專戶管理要求和特殊情況下的限制性股息分配措施，以保障私募債券本息按時(shí)兌付。第四條 在甲方向乙方發(fā)行的私募債券提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)期間，若私募債券發(fā)生認(rèn)股權(quán)行權(quán)、債轉(zhuǎn)股、回售或者贖回等業(yè)務(wù)時(shí)，甲方不為此類業(yè)務(wù)提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)平臺(tái)，由乙方自行合理安排。第六條 乙方向甲方繳納的提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)費(fèi)用及其標(biāo)準(zhǔn)，按照甲方的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第七條 乙方應(yīng)當(dāng)于甲方提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)前五個(gè)工作日內(nèi)在甲方會(huì)員業(yè)務(wù)專區(qū)或者經(jīng)甲方認(rèn)可的其它方式向合格投資者披露《關(guān)于在深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺(tái)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的公告書》和甲方要求的其他文件。第九條 乙方應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)與甲方聯(lián)系，并及時(shí)履行信息披露工作。第十條 乙方必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第十二條 本協(xié)議未盡事宜，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》及甲方其他相關(guān)規(guī)定處理。第十四條 與本協(xié)議有關(guān)或者因本執(zhí)行協(xié)議所發(fā)生的一切爭(zhēng)議及糾紛，甲乙雙方應(yīng)當(dāng)首先通過(guò)友好協(xié)商解決；若自爭(zhēng)議發(fā)生日之后的三十日內(nèi)未能通過(guò)協(xié)商解決，任何一方均可將該項(xiàng)爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)華南分會(huì)按照當(dāng)時(shí)適用的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。第十五條 本協(xié)議自簽字蓋章之日起生效。第十六條 本協(xié)議文本一式四份，雙方各執(zhí)二份。一、發(fā)行基本情況（一）發(fā)行人相關(guān)信息；（二）私募債券備案發(fā)行的接受單位、時(shí)間、文號(hào)以及備案規(guī)模；（三）私募債券發(fā)行相關(guān)情況，包括私募債券名稱、私募債券代碼、發(fā)行總額、發(fā)行方式與發(fā)行對(duì)象；若分次發(fā)行的，披露各期發(fā)行安排；（四）私募債券產(chǎn)品設(shè)計(jì)，內(nèi)容包括但不限于：債券票面金額、發(fā)行價(jià)格、存續(xù)期限、票面利率、計(jì)息方式、還本付息方式、發(fā)行首日/起息日、付息日、本金兌付日、提前償還本金安排（如有）、發(fā)行人或者投資者選擇權(quán)條款（如有）、認(rèn)股權(quán)或者可轉(zhuǎn)股條款（如有）、擔(dān)保措施及擔(dān)保方式（如有）、債券受托管理人、償債保障機(jī)制以及限制股息分配措施等； （五）私募債券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與信用等級(jí)（如有）；（六）承銷商和承銷方式；（七）募集資金用途和用途變更程序；（八）登記注冊(cè)安排；（九）提供轉(zhuǎn)讓服務(wù)安排；二、發(fā)行結(jié)果情況（一）發(fā)行期間；（二）實(shí)際募集資金規(guī)模；（三）說(shuō)明實(shí)際認(rèn)購(gòu)私募債券的投資者是否符合發(fā)行對(duì)象的要求。本期私募債券將僅通過(guò)深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺(tái)轉(zhuǎn)讓，除此之外不在集中競(jìng)價(jià)系統(tǒng)和其他任何場(chǎng)所交易。同時(shí)，私募債券的認(rèn)購(gòu)和轉(zhuǎn)讓僅面向合格投資者，深圳證券交易所按照申報(bào)時(shí)間先后順序?qū)λ侥紓霓D(zhuǎn)讓進(jìn)行確認(rèn)，對(duì)導(dǎo)致私募債券投資者超過(guò)200人的轉(zhuǎn)讓不予確認(rèn)。因公司經(jīng)營(yíng)與收益的變化等引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，以及綜合協(xié)議交易平臺(tái)轉(zhuǎn)讓不活躍引致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，由私募債券的投資者自行承擔(dān)。三、私募債券備案與發(fā)行概況包括但不限于以下內(nèi)容：（一）私募債券備案情況；（二）私募債券發(fā)行相關(guān)情況，包括私募債券名稱、私募債券代碼、發(fā)行總額、發(fā)行方式與發(fā)行對(duì)象；若分次發(fā)行的，披露各期發(fā)行安排；（三）私募債券產(chǎn)品設(shè)計(jì)，內(nèi)容包括但不限于：私募債券票面金額、發(fā)行價(jià)格、存續(xù)期限、票面利率、計(jì)息方式、還本付息方式、發(fā)行首日/起息日、付息日、本金兌付日、提前償還本金安排（如有）、發(fā)行人或者投資者選擇權(quán)條款（如有）、認(rèn)股權(quán)或者可轉(zhuǎn)股條款（如有）、擔(dān)保措施及擔(dān)保方式（如有）等；（四）私募債券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與信用等級(jí)（如有）；（五）承銷商和承銷方式；（六）募集資金的驗(yàn)資確認(rèn)。五、發(fā)行人主要財(cái)務(wù)狀況本節(jié)列示發(fā)行人主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料，包括但不限于以下各項(xiàng)：（一）發(fā)行人近兩年已審財(cái)務(wù)報(bào)表中部分財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)摘要；（二）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100%；利息保障倍數(shù)=息稅前利潤(rùn)/利息支出；六、本期債券的償付風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策措施七、投資者權(quán)益保護(hù)機(jī)制（一）私募債券受托管理人情況，私募債券受托管理協(xié)議主要內(nèi)容；（二）私募債券持有人會(huì)議規(guī)則主要情況；（三）私募債券償債保證金專戶情況；（四）限制性股息分配措施，包括為保障私募債券本息按時(shí)兌付的相關(guān)措施，并承諾若未能足額提取償債保障金，不以現(xiàn)金方式進(jìn)行利潤(rùn)分配等；（五）私募債券跟蹤評(píng)級(jí)具體安排（如有）；（六）私募債券擔(dān)保相關(guān)情況，內(nèi)容包括但不限于：擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、擔(dān)保人資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和評(píng)級(jí)情況、擔(dān)保人累計(jì)對(duì)外擔(dān)保情況、擔(dān)保物評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估價(jià)值、擔(dān)保物權(quán)屬情況、擔(dān)保責(zé)任及擔(dān)保附加條款等（如有）；（七）其他增信措施（如有）。十、其他重要事項(xiàng)其他對(duì)債券還本付息或者對(duì)債券資信評(píng)級(jí)有重大影響的事項(xiàng)，包括但不限于：發(fā)行人對(duì)外擔(dān)保情況、發(fā)行人所涉未決訴訟或者仲裁等情況。十二、有關(guān)當(dāng)事人本節(jié)列出以下有關(guān)當(dāng)事人（但不限于）的機(jī)構(gòu)名稱、地址、電話、傳真以及聯(lián)系人姓名：發(fā)行人：承銷商：轉(zhuǎn)讓服務(wù)推薦人：私募債券受托管理人：會(huì)計(jì)師事務(wù)所：資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（如有）：擔(dān)保人（如有）：擔(dān)保物評(píng)估機(jī)構(gòu)（如有）：以上有關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)列示機(jī)構(gòu)名稱，地址，電話，傳真及聯(lián)系人姓名。附件10： Back index Back text關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)及有關(guān)單位：　　為貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2009〕36號(hào)），工業(yè)和信息化部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、發(fā)展改革委、財(cái)政部研究制定了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》?！　　　　　　　　　　　　　　　　　　　」I(yè)和信息化部　國(guó)家統(tǒng)計(jì)局　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)　財(cái)政部　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一一年六月十八日中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定　　一、根據(jù)《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2009〕36號(hào))，制