【正文】 標是年度目標的細化分解，更注重考核員工個人工作業(yè)績情況 39 關(guān)鍵業(yè)績指標是對公司價值創(chuàng)造驅(qū)動因素反映 ? 關(guān)鍵業(yè)績指標是 ... ? 關(guān)鍵業(yè)績指標能 ... ? 對公司戰(zhàn)略目標、年度目標的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正 ? 分定量指標和定性指標兩大部分。定性指標包括與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致的工作目標等 ? 對關(guān)鍵重點經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作的反映 ? 由高層領(lǐng)導決定并被考核者認同的 ? 使高層領(lǐng)導清晰了解對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況 ? 使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動力的經(jīng)營方面 ? 使管理者能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動 ? 有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行 ? 為業(yè)績管理和上下級的交流溝通提供一個客觀基礎(chǔ) 40 萊茵達關(guān)鍵績效指標的設(shè)立需要考慮以下主要原則 ? 戰(zhàn)略目標導向原則 績效指標的設(shè)定必須圍繞公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標展開層層分解，強調(diào)員工績效指標完成對公司經(jīng)營戰(zhàn)略的支撐 ? 激勵原則 實現(xiàn)設(shè)定的績效目標需要任職者通過一定程度的努力才可能實現(xiàn)，即“跳一跳，夠得著”，而不是輕而易舉就可以達到 ? 規(guī)范漸進原則 由于目前公司計劃預算體系尚未完備，在實施績效管理體系時，需要考慮管理現(xiàn)狀， 2022年利潤指標權(quán)重設(shè)置可以較低，并暫時不與薪酬掛鉤， 2022年適當提高利潤指標權(quán)重，并與薪酬掛鉤 41 凱捷將根據(jù)萊茵達的特點，在設(shè)計 KPI指標時從多個方面考慮 ,以保證考評的全面性 用價值樹分解得出 示意 員工培養(yǎng)指標 財務(wù)指標 客戶指標 營運指標 ? 定量指標 ? 定量指標 ? 定性指標 ? 定量指標 ? 利潤 ? 收入 ? 回款率 ? 成本費用控制 ? 體現(xiàn)公司價值創(chuàng)造的直接財務(wù)指標 ? 實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結(jié)果與關(guān)鍵驅(qū)動因素 ? 建設(shè)能力平臺確保戰(zhàn)略及年度經(jīng)營目標的實現(xiàn) ? 當期應完成的重點工作 ? 外部客戶滿意度：強化客戶服務(wù)意識，提高客戶服務(wù)質(zhì)量 ? 內(nèi)部客戶滿意度：提高部門服務(wù)質(zhì)量、加強部門協(xié)調(diào)的評議指標 ? 項目進度計劃達成率 ? 品牌建設(shè) ? 標準化建設(shè)實施進度 ? …… ? 客戶滿意度 ? 內(nèi)部服務(wù)承諾履行率 描 述 例 指標類型 ? 定量指標 ? 員工培養(yǎng)指標 ? 員工培養(yǎng)計劃達成率 42 通過價值樹明確萊茵達價值實現(xiàn)體系 增加萊茵達集團價值 業(yè)務(wù)增長 凈資產(chǎn)回報率 利潤 凈資產(chǎn) 集團整體稅前利潤 稅金及其附加 房地產(chǎn)子集團稅前利潤 總部管理費用 南通萊茵達稅前利潤 財務(wù)費用 － － － 南京萊茵達稅前利潤 非房地產(chǎn)開發(fā)公司稅前利潤 XX房地產(chǎn)子公司稅前利潤 + 軟件公司稅前利潤 XX公司稅前利潤 注： 本次項目關(guān)注重點 43 根據(jù)價值樹分解找出萊茵達集團的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)及相應的關(guān)鍵舉措 搭建融資平臺，拓寬非銀行融資渠道，保證銀行融資，支撐業(yè)務(wù)增長 關(guān)鍵舉措 績效指標 ，控制融資成本 開支 稅務(wù)籌劃 稅賦成本 集團層面 房地產(chǎn)集團 /非房地產(chǎn)企業(yè)利潤增長 ，提高資金利用效率，提升凈資產(chǎn)回報率 1A利潤 1B凈現(xiàn)金流 凈資產(chǎn)回報率 房地產(chǎn)集團公司稅前利潤 管理費用 財務(wù)費用 稅金及附加 詳見房地產(chǎn)集團利潤指標 /非房地產(chǎn)企業(yè)利潤指標 － － － 供討論 非房地產(chǎn)企業(yè)稅前利潤 重點工作目標 (詳見附錄 ) 構(gòu)建集團層面的核心競爭力，培育發(fā)展房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù) /非銀行融資計劃達成率 + 凈資產(chǎn) 資產(chǎn)保值增值 資產(chǎn)保值增值率 本次項目關(guān)注重點 44 最終將關(guān)鍵驅(qū)動因素和指標按照部門職責和職位職責分解到萊茵達集團總部高層及各職能部門 集團層面關(guān)鍵指標分解 價值實現(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié) 關(guān)鍵驅(qū)動因素 指標 負責人 總裁 房地產(chǎn)集團總經(jīng)理 行政人事總監(jiān) 財務(wù)總監(jiān) 審計監(jiān)察總監(jiān) 集團財務(wù)部 地產(chǎn)財務(wù)部 人力資源部 總裁辦公室 戰(zhàn)略發(fā)展部 資產(chǎn)管理部 審計部 稽查部 業(yè)績增長 增加利潤 利潤 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 有效管理經(jīng)營現(xiàn)金流 凈現(xiàn)金流流入 ? ? ? ? ? 促進下屬公司業(yè)績增長 保證銀行融資 銀行融資計劃達成率 ? ? ? 搭建融資平臺，拓寬非銀行融資渠道 非銀行融資計劃達成率 ? 構(gòu)建集團核心競爭力 重點工作目標（詳見后） ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 控制總部管理費用 嚴格控制總部管理費用開支 總部預算費用控制率 ? ? ? ? ? ? ? ? 控制財務(wù)費用 合理規(guī)劃融資結(jié)構(gòu)，控制融資成本 融資成本控制率 ? ? ? 控制稅務(wù)成本 合理進行稅務(wù)籌劃 稅務(wù)成本 ? ? ? 資產(chǎn)保值增值 防止資產(chǎn)流失，并實現(xiàn)增值 保值增值率 ? ? 員工培養(yǎng) 員工培養(yǎng)計劃達成率 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 45 集團總部重點工作目標 體系 重點工作 負責人 總裁 房地產(chǎn)集團總 經(jīng)理 行政人事總監(jiān) 財務(wù)總監(jiān) 審計監(jiān)察總監(jiān) 集團財務(wù)部 地產(chǎn)財務(wù)部 人力資源部 總裁辦公室 戰(zhàn)略發(fā)展部 資產(chǎn)管理部 審計部 稽查部 戰(zhàn)略管理 集團戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略制訂及戰(zhàn)略計劃管理 ? ? ? ? ? 搭建融資平臺，拓寬融資渠道 建立與外部資本市場對接的體制和模式，加強外部合作，拓寬融資渠道 ? ? ? ? ? 培育新興業(yè)務(wù) 通過與外部機構(gòu)合作，培育發(fā)展房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)和其它新興業(yè)務(wù) ? 建立完善投資管理體系 健全規(guī)范集團投資管理體系 ? ? ? ? 建立和完善財務(wù)管理體系 健全規(guī)范集團財務(wù)分析系統(tǒng)和管控體系 ? ? ? 推行全面預算管理體系 ? ? ? ? ? 建立人力資源管理體系 建立健全集團薪酬體系 ? ? 建立健全績效管理體系 ? ? 建立繼任者計劃 ? ? ? 規(guī)范管理制度和流程 規(guī)范集團管理制度 ? ? 規(guī)范集團流程 ? ? 加強企業(yè)文化建設(shè) 培育發(fā)展萊茵達企業(yè)文化 ? ? ? ? 內(nèi)控體系建設(shè) 內(nèi)控體系制度流程建設(shè) ? ? ? ? ? 戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系建設(shè) 集團戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系建設(shè) ? ? ? ? 46 在此基礎(chǔ)上，設(shè)計萊茵達集團總部的績效合同 舉例 權(quán)重 權(quán)重集團利潤指標 —— 15%經(jīng)營凈現(xiàn)金流達成率 10% 10%集團費用預算控制率 20% 15%銀行融資計劃達成率 30% 25%融資成本控制率 10% 5%重點工作目標 30% 20%員工培養(yǎng) —— 10%一季度 四季度1 42 23 14 35678權(quán)重重點工作目標健全規(guī)范財務(wù)管控體系在集團內(nèi)推行全面預算管理體系——階段目標二季度 三季度指標財務(wù)健全規(guī)范集團財務(wù)分析系統(tǒng)集團戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系建設(shè)(主要是銀行)萊茵達集團經(jīng)營計劃目標半年度 年度萊茵達集團經(jīng)營計劃目標集團費用預算目標 集團費用預算目標集團財務(wù)總監(jiān)目標責任書以員工培養(yǎng)計劃為考核標準見下目標——萊茵達集團經(jīng)營計劃目標目標營運萊茵達集團經(jīng)營計劃目標萊茵達集團經(jīng)營計劃目標萊茵達集團經(jīng)營計劃目標員工見下萊茵達集團經(jīng)營計劃目標47 績效合同 — 行政人事總監(jiān) 舉例 權(quán)重 權(quán)重集團利潤指標 —— 10%中心費用預算控制率 20% 10%重點工作目標 50% 45%服務(wù)承諾履行率 30% 25%員工培養(yǎng) —— 10%一季度 四季度1234567805年集 團經(jīng)營計劃目標 財務(wù)客戶 總裁辦和人力資源部平均得分 總裁辦和人力資源部平均得分推動關(guān)鍵員工培養(yǎng)計劃規(guī)范集團管理制度和流程集團薪酬、績效管理體系調(diào)整完善權(quán)重重點工作目標集團公共關(guān)系建設(shè)集團行政人事總監(jiān)目標責任書以員工培養(yǎng)計劃為考核標準營運 見下目標以部門費用預算為標準目標05年集 團經(jīng)營計劃目標半年度 年度指標見下——員工——階段目標二季度 三季度法務(wù)管理體系的建設(shè)加強企業(yè)文化建設(shè)，培育萊茵達文化集團信息系統(tǒng)建設(shè)、升級、完善48 績效合同 — 集團總裁辦公室主任 權(quán)重 權(quán)重集團利潤指標 —— 5%部門預算費用控制率 10% 10%重點工作目標 60% 50%服務(wù)承諾履行率 30% 25%員工培養(yǎng) —— 10%一季度 四季度12345678客戶 按服務(wù)承諾調(diào)查表評分 按服務(wù)承諾調(diào)查表評分員工 ——權(quán)重重點工作目標集團總裁辦公室主任目標責任書以員工培養(yǎng)計劃為考核標準營運 見下目標——以部門費用預算為標準目標05年集 團經(jīng)營計劃目標以部門費用預算為標準半年度 年度指標見下財務(wù)階段目標二季度 三季度加強企業(yè)文化建設(shè)，培育萊茵達文化集團信息系統(tǒng)建設(shè)、升級、完善法務(wù)管理體系的建設(shè)集團公共關(guān)系建設(shè)規(guī)范集團管理制度和流程舉例 49 找出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵舉措 稅前利潤 各子公司總銷售收入 管理費用 財務(wù)費用 關(guān)鍵舉措 績效指標 、保質(zhì)、保量要求下屬公司提供產(chǎn)品 務(wù)促進銷售 。 52 在此基礎(chǔ)上設(shè)計績效合同 — 房地產(chǎn)集團總經(jīng)理 ?重點工作指標是目標責任人當期需推進或完成的重點管理改善事項，是公司核心能力構(gòu)建的基礎(chǔ)。計劃 例：銷售收入完成率等 ?負向完成率 =計劃247。 2 、在接到中管人員招聘申請后 30 天內(nèi)安排三個以上人員面試， 50 天內(nèi)保證人員基本到崗。 4 、在接到一般員工招聘申請后 7 天內(nèi)安排三個以上人員面試， 15 天內(nèi)保證人員基本到崗。一周內(nèi)檢查是否給予員工反饋。20%5 員工關(guān)系管理定期、主動收集員工意見并合理反饋，員工生日慰問及時、無遺漏。評分等于 5 分或小于等于 2 分時，需說明理由；合計評分基準人力資源部服務(wù)承諾書 64 針對集團對子公司工作配合度的考評，建議設(shè)置集團化管理評價指標，其考評標準和考評辦法如下 得分 10分 8分 6分 4分 2分 評分標準 ?工作配合質(zhì)量高于約定的標準，對集團管理工作有很大支持 ?工作配合質(zhì)量達到約定標準，響應及時 ?工作配合質(zhì)量未完全達到約定的標準 ?能及時整改并滿足要求 ?對集團布置的工作配合質(zhì)量低于約定的標準，反應較慢 ?能及時進行整改，但結(jié)果仍難滿足要求 ?對集團的工作配合質(zhì)量低于約定的標準，反應很慢，工作失誤導致嚴重損失 集團化綜合管理評價標準 綜合管理評價指標 ? 集團與下屬子公司就工作配合的主要內(nèi)容和關(guān)鍵事項，并確定工作質(zhì)量的評定標準和權(quán)重 序號 下屬公司需配合的工作目標 衡量標準 權(quán)重 1 2 3 4 5 合計 100% 集團化綜合管理評價指標 65 績效考核得分一般由三個部份組成 總分 量化指標評 分 評價指標得 分 重點工作目 標評分 66 重點工作目標的評價方法及標準 得分 10分 8分 6分 4分 2分 評分標準 ?結(jié)果超過設(shè)定的目標水平 ?結(jié)果達到設(shè)定的目標水平 ?質(zhì)量或進度未完全達到設(shè)定的目標水平但可以彌補，對整體影響不大 ?質(zhì)量或進度與設(shè)定的目標水平有較大偏差，需投入較大資源才可彌補 ?結(jié)果與設(shè)定的目標水平存在重大偏差，結(jié)果幾乎不可用 評分標準 說明 : 重點工作目標由被考評者的直接上級評價打分； 由考評者的直接上級審批后交人力資源管理部門； 下屬子公司職能部門經(jīng)理的部分重點工作指標需由集團職能部門經(jīng)理評價打分 67 目標管理卡時間 0 3 . 0 1 . 0 1 時間[1]NO 重要度 %[3] （淺黑色）部份由責任人填入