【正文】 除差旅費和必須以現(xiàn)金支付的 1000 元以內(nèi)的采購款外， 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 其他支出均不能借用現(xiàn)金，嚴禁因私借款。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/逾期不還者將從工資中扣除。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/2) 簽發(fā)支票的 金額超過＿＿＿元，在填寫申領(lǐng)單時，須提交符合審批程 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 序的用款報告及附件（合同、采購單、計劃書等）。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 4) 對末及時報賬者財務(wù)人員應(yīng)該及時督促，并有權(quán)不予簽發(fā)新支票。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 支票管理： 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 1) 所簽發(fā)支票應(yīng)填寫日期、金額（限額）、用途，不準簽發(fā)空白支票。準確掌握賬戶余額，不準發(fā)生 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù) 管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 空頭、透支資金。月終前可根據(jù)公司資金變動的頻繁程度 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/和公司業(yè)務(wù)的需要，按照主管財務(wù)的副總經(jīng)理或總經(jīng)理的要求臨時報送． 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 5) 按時于月末填制 “銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ”交財務(wù)部副經(jīng)理（主管會計 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht p:/ ww. :/ /工作）審核，對未達帳項要認真查對，及時入賬。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度 范本大全 ht tp: /:/ 7) 公司財務(wù)專用章、法人章分專人妥善保管。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht p:/ ww. :/ / 第二十六條 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度1ht t p:/ 采用銀行匯票，匯兌等其他結(jié)算方式的要嚴格按照《票據(jù) 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 法》和銀行規(guī)定，按照本制度規(guī)定的內(nèi)部申請、審批程序和銀行的結(jié)算制度辦理。必須保證賬賬、賬實相符。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 計財部應(yīng)認真登記客戶往 來臺帳，按照應(yīng)收單位、部門或個人分別核算， 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 6房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. htp:/. docin. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. 及時核對、催收應(yīng)收款項。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 所有應(yīng)收帳項均按帳齡基準記存。此分析將作為設(shè) 立壞帳準備及壞帳確認的基 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/準。該應(yīng)計項目將作為 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 計提壞帳準備的基礎(chǔ)，并每半年進行調(diào)整，以反映目前狀況。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 所有被視為無法收回的應(yīng)收賬款將根據(jù)實際金額計入壞帳損失。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 公司財務(wù)經(jīng)理應(yīng)每季檢查應(yīng)收賬款， 100 萬元以下的壞賬經(jīng)主管財務(wù) 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 的副總經(jīng)理和總經(jīng)理雙簽批準后，可作為壞帳處理。所有處理的壞帳，均應(yīng)撰寫情況摘要匯總到董 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/事會。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp: /:/ 財務(wù)部定期考核應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期等指標，確定獎懲措施。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 第二十九條 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度1ht t p:/預(yù)付款和定金，必須要根據(jù)合同辦理，由經(jīng)辦人申請，各 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 部門經(jīng)理審核確認，經(jīng)財務(wù)部門核對無誤，金額在＿＿＿元以內(nèi)的，由主管財務(wù) 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/的副總經(jīng)理審批；＿＿＿萬元以上的報公司總經(jīng)理加簽。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 第三十二條 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1:/工程物資的管理 房地產(chǎn)企業(yè)財 務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 工程物資的采購： 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵 誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 1) 工程物資的采購，根據(jù)工程計劃和預(yù)算，編制總體采購計劃，報公司領(lǐng) 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 導(dǎo)審核后執(zhí) 行． 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 2) 每月初，有關(guān)部門根據(jù)年度計劃、上月工程物資的實際消耗情況、工程 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 進度變化情況及合理的需要量制定月度采購計劃，嚴禁無計劃盲目采購。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 工程物資的入庫： 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝 味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 7房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. htp:/. docin. /susuh15北京 xx 置業(yè)有限公司財務(wù)管理制度 1ht p:/ ww. 1) 工程物資購進后，必須認真驗收，嚴把質(zhì)量關(guān)、價格關(guān)、數(shù)量關(guān)，經(jīng)檢 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 驗質(zhì)量合格、數(shù)量無誤后，方能辦理入庫手續(xù)。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 3) 工程物資驗收時發(fā)現(xiàn)短缺、毀損等數(shù)量、質(zhì)量上的問題，應(yīng)查明原因， 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 落實責(zé)任，其中應(yīng)由運輸部門負責(zé)的，要填制工程物資短缺毀損清單，由運輸 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/部門鑒證后，連同工程物資一并送交倉庫。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這 憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 4) 工程物資經(jīng)驗收后，保管員應(yīng)填制收料單，一式三聯(lián)，第一聯(lián)材料采購 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 部留存 ，用以考核工程物資采購計劃執(zhí)行情況；第二聯(lián)隨同發(fā)票送交財務(wù)部門 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/報賬；第三聯(lián)倉庫留存。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 工程物資的領(lǐng)用： 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 1) 工程物資的領(lǐng)用必須按領(lǐng)料單的要求嚴格填寫，領(lǐng)料單如有缺項，保管 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 員有權(quán)拒絕發(fā)貨，倉庫材料核算人員有權(quán)拒絕受理，并通知領(lǐng)用人補填完整。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 工程物資的庫存管理： 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 1) 倉庫必須建立收、發(fā)、退料責(zé)任制，嚴格執(zhí)行驗收，規(guī)范計量工具、量 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 尺過磅、點數(shù)、估堆、驗質(zhì)、上架、入庫、立卡等管理制度，做到賬賬相符、 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/賬實相符、賬證相符。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 3) 倉庫根據(jù)收、發(fā)、退料單登記材料明細賬，并于月底報送財務(wù)部門，與 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本 大全 ht tp:/ /: / 財務(wù)部門核對無誤。每月 25 日結(jié)賬時， 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/要做好收、支、結(jié)存的盤點工作，核對庫存數(shù)，從量上查明盤盈、盤虧數(shù)，報 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/送財務(wù)部門。盤點后，編制庫存物資盤點表，將倉庫工程物資卡片所列 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/的結(jié)存數(shù)和盤點的實有數(shù)相核對，對于賬實不符的材料，應(yīng)切實查明原因，分 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/清責(zé)任。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 3) 財務(wù)必須認真做好原始憑證的審核工作，合理組織工程物資的總分類核 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp:/ /: / 算和明細分類核算，做到帳帳相符、賬證相符、賬實相符，保證帳、卡、物、 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/ :/資金四相等。 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 ht tp: /:/ 工程物資的稽核： 房地產(chǎn)企業(yè)財務(wù)管理制度范本大全 :/:/ ww. docin. /susuh15目讕這憨郵誕跡拄歪執(zhí)滔批釣若宅粵釘段蔥協(xié)巒慚篡焉四痞箋熒刻釘襯惰抨綴彝味宇投痢乙巢剛起筆 單侈疥波技準捎拼壤肺洲誓容矚敦羔臥淀粳螢梧 1) 財務(wù)部應(yīng)設(shè)置專職的審計人員 (在公司的中、遠期規(guī)