基于coso的風(fēng)險管理-閱讀頁
2025-05-22 00:20本頁面
【正文】 169。 （ 5）其它風(fēng)險管理：信息風(fēng)險、項(xiàng)目風(fēng)險。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 Categories of business risk Credit risk Market risk Operational risk Risk of economic loss suffered due to the default of a borrower or counterparty Exposure to potential loss that would result from changes in market prices or rates The risk of loss resulting from inadequate or failed internal processes, people, and systems, or from external events P36 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 目錄 ? 風(fēng)險內(nèi)控軟件的主要競爭廠商 ? 風(fēng)險內(nèi)控軟件的發(fā)展趨勢 ? 國外的典型風(fēng)險內(nèi)控軟件簡介 ? 國內(nèi)的風(fēng)險內(nèi)控軟件簡介 ? COSO與現(xiàn)風(fēng)險管理 ? 風(fēng)險管理的種類 ? 企業(yè)治理、風(fēng)險管理、內(nèi)控管理、內(nèi)部審計(jì)之間關(guān)系 ? 風(fēng)險內(nèi)控管理系統(tǒng) P38 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 ? 公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理理論上有很多爭議 ? 內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的關(guān)系 ? 觀點(diǎn)一、風(fēng)險管理包含內(nèi)部控制 ? 觀點(diǎn)二、內(nèi)部控制包含風(fēng)險管理 ? 觀 點(diǎn)三、內(nèi)部控制即風(fēng)險管理 ? 內(nèi)部控制和公司治理的關(guān)系 ? 內(nèi)部控制是公司治理的基礎(chǔ) ? 公司治理是內(nèi)部控制的環(huán)境要素之一，是內(nèi)部控制的前提 ? 內(nèi)部控制和公司治理你中有我，我中有你 三 者密不可分甚致是完全相同 P40 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 風(fēng)險內(nèi)控管理用戶角色 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo) 部門負(fù)責(zé)人 普通員工 內(nèi)審人員 風(fēng)險管理人員 外審專家 P42 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 COSO元素關(guān)系 應(yīng)對 事件 / 風(fēng)險分類 公司 /部門 子公司 實(shí)體 業(yè)務(wù)單元 業(yè)務(wù)目標(biāo) R C O S 信息溝通 監(jiān)控 控制 風(fēng)險評估 影響 + 可能性 改進(jìn)行動 P44 版權(quán)所有 169。 在系統(tǒng)中對收貨操作進(jìn)行了適當(dāng)?shù)呐渲?，以保證所有的入庫都必須關(guān)聯(lián)參考文檔。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 風(fēng)險內(nèi)控系統(tǒng)特點(diǎn) ? 與信息系統(tǒng)集成（包括公司內(nèi)和第三方系統(tǒng)） 與信息系統(tǒng)中組織機(jī)構(gòu)、工作流、審批審計(jì)記錄、權(quán)限（職責(zé)相斥矩陣）進(jìn)行整合 與系統(tǒng)中的其它模塊進(jìn)行整體，財(cái)務(wù)、項(xiàng)目管理等 ? 與 BI集成，能對信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)實(shí)時和定期自動測試 ? 將業(yè)務(wù)單元、目標(biāo)、風(fēng)險、控制、測試計(jì)劃、測試、缺陷、整改、報(bào)告無縫整合于一體。 P46 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 與其它系統(tǒng)接口 P48 版權(quán)所有 169。19932021 金蝶軟件 (中國 )有限公司 聯(lián)系方式： 業(yè)務(wù)咨詢熱線： 4008830830 金蝶網(wǎng)站：
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