【正文】 0 % 第 九 章 財務評 價 39 =% 計算顯示，該項目生產能力達到設計能力的 %企業(yè)即可保本。 圖 92 盈虧平衡分析圖 0450900135018002250270031503600405045000% 20% 40% 60% 80% 100%產量變化率金額（萬元）銷售收入固定成本總成本 敏感性分析 項目在實施經營過程中，可能影響效益的主要因素有：銷售 收入 、經營成本、 建安 投資 等，分析計算在上述因素變化時，對全部投資內部收益率的影響程度，尋找敏感性因素，以盡力避開風險。 敏感性分析圖見圖 83。 第十章 社會效益分析 41 第 十 章 社會效益分析 社會評價基本結論 該項目中的“八味丹參”茶 等深加工產品增加了中藥材效益附加值，利用 自主知識產權打造中國品牌。 該項目就地保護 中醫(yī)藥加工產業(yè) ，它不僅保證了物種的正常發(fā)育， 還有效地解決了中藥材的采集與資源更新的矛盾，野生中藥材供應短缺與需求日益增長的矛盾，中藥材 深加工 與生態(tài)環(huán)境保護的矛盾，當前利益與長遠利益的矛盾。 農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè) ， 促進結構調整 分析 無公害仿野生裕丹參種植及其深加工，是一種新型中藥材產銷模式。此種模式改變了以往的農業(yè)產品淺加工或無加工的模式，充分發(fā)揮了藥品功用，提高了經濟效益，成為當地農業(yè)的一個新亮點。此種新型模式不僅創(chuàng)造了更大的經濟效益，并且打造出了自主品牌，有著更深遠的社會效益和意義，同時為人才提供了就業(yè)平臺，當地大量勞動力提供了就業(yè)機會，為當地政府分擔了就業(yè)壓力，深得社會各界的好評，成為當地現代農業(yè)建設的楷模。 具體來說， 公司 為 社員 在 種植 的過程中提供全程技術服務，減少不必要的損失，既保障了 社員利益，又保證了 中藥材的 品質， 從 而將公司利益和 社員 利益緊緊的聯系在一起。 輻射帶動基地 第十章 社會效益分析 43 該項目中已種植的 3 萬余畝裕丹參，項目實施后 ， 輻射 南陽市以及 周邊的 縣市、地區(qū) ， 形成 了 企業(yè) 帶 合作社 、 合作社 連農戶的 種植 業(yè)產業(yè)鏈條 ?？傊?，本項目輻射帶動能力較強。 農業(yè)增效 本項目依托 公司 豐富的 中藥種植 技術和現代農業(yè)發(fā)展成果，輻射示范帶動了 XX 縣 及周邊縣市農民進行 中藥 種植 ，推動了一方經濟的快速發(fā)展，實現了農業(yè)增收，拉長了農業(yè)產業(yè)鏈條，經濟效益、社會效益顯著。 附錄 45 附 錄 一、附表： 附表 1：可研報告編寫人員 基本 情況表 附表 2： 建設 投資估算表 附表 21：土建工程投資明細表 附表 22：設備投資明細表 附表 23： 科技 投資明細表 附表 31：流動資金估算表（加工等項目用） 附表 4：資金籌措與 使用 計劃表 附表 5：總成本費用估算表 附表 51：單位產品生產成本估算表 附表 6：固定資產折舊 、 無形 資產 和 其 他 資產攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71： 營業(yè) 收入 、營業(yè) 稅金及附加 和增值稅 估算表 附表 81： 項目投資 現金流量表 附表 82： 項目資本凈 現金流量表 附表 9： 財務計劃現金流量表 附表 10： 資產負債表 二、附圖： 場址地理位置圖 總平面布置圖 附錄 46 生產流程圖 三、附件： 附件 1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復印件 附件 2：由社會中介機構出具的項目單位近兩年財務審計報告 附件 3：企業(yè)信用等級證明和龍頭企業(yè)級別認定材料 附件 4：新技術、新工藝證明材料（如新技術認定證書、技術鑒定與推廣意見、中試報告等 ） 目 錄 第一章 總 論 ............................................................................. 1 項目概要 ..................................................................................................1 可行性研究報告編制依據 .......................................................................7 綜合評價 ..................................................................................................8 第二章 背景及必要性 ................................................................ 9 項目建設背景 ..........................................................................................9 項目建設的必要性 ................................................................................ 10 第三章 建設條件 ..................................................................... 12 項目區(qū)概況 ............................................................................................ 12 項目建設條件優(yōu)劣勢分析 ..................................................................... 12 第四章 市場分析與銷售方案 .................................................. 14 市場分析 ................................................................................................ 14 營銷策略、方案、模式和進度 ............................................................. 16 市場風險 ................................................................................................ 17 第五章 建設方案 ..................................................................... 18 產品方案和建設規(guī)模 ............................................................................ 18 建設規(guī)劃和布局 ..................................................................................... 18 建設標準 ................................................................................................. 18 生產工藝技術方案 ................................................................................. 19 設備方案 ................................................................................................. 21 原料和燃料供應方案 ............................................................................. 22 公用工程、輔助工程及其它配套工程 .................................................. 22 節(jié)能減排措施 ......................................................................................... 23 實施進度安排 ......................................................................................... 24 第六章 環(huán)境影響評價 .............................................................. 25 環(huán)境影響 ................................................................................................. 25 環(huán)境保護與治理措施 ............................................................................. 25 評價與審批 ............................................................................................. 26 第七章 項目組織與管理 .......................................................... 28 組織機構與職能劃分 ............................................................................ 28 經營管理模式 ........................................................................................ 28 經營管理措施 ........................................................................................ 29 技術培訓 ................................................................................................ 31 勞動安全、衛(wèi)生與消防 ......................................................................... 31 第八章 投資估算與資金來源 .................................................. 33 投資估算依據 ......................................................................................... 33 投資估算 ................................................................................................ 33 資金來源 ................................................................................................ 34 資金使用和管理 .................................................................................... 34 第九章 財務評價 ..................................................................... 36 財務評價依據 ........................................................................................ 36 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算 ......................................................... 36 總成本及經營成本估算 ......................................................................... 36 財務效益分析 ........................................................