【正文】 0 % 第 九 章 財(cái)務(wù)評 價(jià) 39 =% 計(jì)算顯示，該項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %企業(yè)即可保本。 圖 92 盈虧平衡分析圖 0450900135018002250270031503600405045000% 20% 40% 60% 80% 100%產(chǎn)量變化率金額（萬元）銷售收入固定成本總成本 敏感性分析 項(xiàng)目在實(shí)施經(jīng)營過程中，可能影響效益的主要因素有：銷售 收入 、經(jīng)營成本、 建安 投資 等，分析計(jì)算在上述因素變化時(shí)，對全部投資內(nèi)部收益率的影響程度，尋找敏感性因素，以盡力避開風(fēng)險(xiǎn)。 敏感性分析圖見圖 83。 第十章 社會效益分析 41 第 十 章 社會效益分析 社會評價(jià)基本結(jié)論 該項(xiàng)目中的“八味丹參”茶 等深加工產(chǎn)品增加了中藥材效益附加值，利用 自主知識產(chǎn)權(quán)打造中國品牌。 該項(xiàng)目就地保護(hù) 中醫(yī)藥加工產(chǎn)業(yè) ，它不僅保證了物種的正常發(fā)育， 還有效地解決了中藥材的采集與資源更新的矛盾，野生中藥材供應(yīng)短缺與需求日益增長的矛盾，中藥材 深加工 與生態(tài)環(huán)境保護(hù)的矛盾，當(dāng)前利益與長遠(yuǎn)利益的矛盾。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè) ， 促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 分析 無公害仿野生裕丹參種植及其深加工，是一種新型中藥材產(chǎn)銷模式。此種模式改變了以往的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品淺加工或無加工的模式，充分發(fā)揮了藥品功用，提高了經(jīng)濟(jì)效益，成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的一個(gè)新亮點(diǎn)。此種新型模式不僅創(chuàng)造了更大的經(jīng)濟(jì)效益，并且打造出了自主品牌，有著更深遠(yuǎn)的社會效益和意義，同時(shí)為人才提供了就業(yè)平臺，當(dāng)?shù)卮罅縿趧?dòng)力提供了就業(yè)機(jī)會，為當(dāng)?shù)卣謸?dān)了就業(yè)壓力，深得社會各界的好評，成為當(dāng)?shù)噩F(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的楷模。 具體來說， 公司 為 社員 在 種植 的過程中提供全程技術(shù)服務(wù)，減少不必要的損失，既保障了 社員利益，又保證了 中藥材的 品質(zhì)， 從 而將公司利益和 社員 利益緊緊的聯(lián)系在一起。 輻射帶動(dòng)基地 第十章 社會效益分析 43 該項(xiàng)目中已種植的 3 萬余畝裕丹參，項(xiàng)目實(shí)施后 ， 輻射 南陽市以及 周邊的 縣市、地區(qū) ， 形成 了 企業(yè) 帶 合作社 、 合作社 連農(nóng)戶的 種植 業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條 。總之，本項(xiàng)目輻射帶動(dòng)能力較強(qiáng)。 農(nóng)業(yè)增效 本項(xiàng)目依托 公司 豐富的 中藥種植 技術(shù)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展成果，輻射示范帶動(dòng)了 XX 縣 及周邊縣市農(nóng)民進(jìn)行 中藥 種植 ，推動(dòng)了一方經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增收，拉長了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，經(jīng)濟(jì)效益、社會效益顯著。 附錄 45 附 錄 一、附表： 附表 1：可研報(bào)告編寫人員 基本 情況表 附表 2： 建設(shè) 投資估算表 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23： 科技 投資明細(xì)表 附表 31：流動(dòng)資金估算表（加工等項(xiàng)目用） 附表 4：資金籌措與 使用 計(jì)劃表 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 附表 51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊 、 無形 資產(chǎn) 和 其 他 資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71： 營業(yè) 收入 、營業(yè) 稅金及附加 和增值稅 估算表 附表 81： 項(xiàng)目投資 現(xiàn)金流量表 附表 82： 項(xiàng)目資本凈 現(xiàn)金流量表 附表 9： 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 附表 10： 資產(chǎn)負(fù)債表 二、附圖： 場址地理位置圖 總平面布置圖 附錄 46 生產(chǎn)流程圖 三、附件： 附件 1：項(xiàng)目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 附件 2：由社會中介機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目單位近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 附件 3：企業(yè)信用等級證明和龍頭企業(yè)級別認(rèn)定材料 附件 4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認(rèn)定證書、技術(shù)鑒定與推廣意見、中試報(bào)告等 ） 目 錄 第一章 總 論 ............................................................................. 1 項(xiàng)目概要 ..................................................................................................1 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) .......................................................................7 綜合評價(jià) ..................................................................................................8 第二章 背景及必要性 ................................................................ 9 項(xiàng)目建設(shè)背景 ..........................................................................................9 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ................................................................................ 10 第三章 建設(shè)條件 ..................................................................... 12 項(xiàng)目區(qū)概況 ............................................................................................ 12 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 ..................................................................... 12 第四章 市場分析與銷售方案 .................................................. 14 市場分析 ................................................................................................ 14 營銷策略、方案、模式和進(jìn)度 ............................................................. 16 市場風(fēng)險(xiǎn) ................................................................................................ 17 第五章 建設(shè)方案 ..................................................................... 18 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 ............................................................................ 18 建設(shè)規(guī)劃和布局 ..................................................................................... 18 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) ................................................................................................. 18 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 ................................................................................. 19 設(shè)備方案 ................................................................................................. 21 原料和燃料供應(yīng)方案 ............................................................................. 22 公用工程、輔助工程及其它配套工程 .................................................. 22 節(jié)能減排措施 ......................................................................................... 23 實(shí)施進(jìn)度安排 ......................................................................................... 24 第六章 環(huán)境影響評價(jià) .............................................................. 25 環(huán)境影響 ................................................................................................. 25 環(huán)境保護(hù)與治理措施 ............................................................................. 25 評價(jià)與審批 ............................................................................................. 26 第七章 項(xiàng)目組織與管理 .......................................................... 28 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 ............................................................................ 28 經(jīng)營管理模式 ........................................................................................ 28 經(jīng)營管理措施 ........................................................................................ 29 技術(shù)培訓(xùn) ................................................................................................ 31 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 ......................................................................... 31 第八章 投資估算與資金來源 .................................................. 33 投資估算依據(jù) ......................................................................................... 33 投資估算 ................................................................................................ 33 資金來源 ................................................................................................ 34 資金使用和管理 .................................................................................... 34 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) ..................................................................... 36 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) ........................................................................................ 36 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算 ......................................................... 36 總成本及經(jīng)營成本估算 ......................................................................... 36 財(cái)務(wù)效益分析 ........................................................