【正文】 ,做好倉庫的防曬 ,溫濕度監(jiān)測和管理。 第 八 章 投資 估算 與資金來源 33 第 八 章 投資 估算 與資金來源 投資 估算 依據(jù) 建筑工程按照 2021 年《 河南省建筑和裝飾工程綜合基價(jià) 》 結(jié)合工程使用性能，并參照同類工程造價(jià)指標(biāo)進(jìn)行估算。 投資 估算 總 資產(chǎn) 建設(shè)投資 本項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元 。 資金來源 中央財(cái)政資金 申請(qǐng)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 一般 項(xiàng)目補(bǔ)助資金 400 萬元 。 自籌資金及來源 企業(yè)自籌 萬元 ，其 中 萬元用于建設(shè)投資，可利用上年度累計(jì)未分配利潤以及企業(yè)多年的積累籌措； 萬元 用于流動(dòng)資金，分別于第二年、第三年的生產(chǎn)年籌措，可利用公司現(xiàn)有資金、未來收益等。 財(cái)政無償資金實(shí)行縣級(jí)報(bào)賬制。 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng) 價(jià) 36 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第 三版）及現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 本項(xiàng)目 運(yùn)行成本主要 包括 原輔材料、燃料、工資 及其他費(fèi)用 ，詳 見 附表 51 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 。 （ 2）燃料動(dòng)力 本項(xiàng)目主要消 耗電、水， 年 消耗量 共計(jì) 萬元。按有關(guān)規(guī)定及本項(xiàng)目情況或參照同行業(yè)估算，預(yù)計(jì)年需該項(xiàng)費(fèi)用為 萬元。財(cái)政有償資金 2021 年開始?xì)w還， 2021 年還清。 本項(xiàng)目正常年以生產(chǎn)能力利用率表示，計(jì)算公式如下： 盈 虧 平 衡 點(diǎn) B E P =年 固 定 總 成 本 年 銷 售 收 入 年 可 變 成 本 年 營 業(yè) 稅 金 及 附 加 1 0 0 % 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng) 價(jià) 39 =% 計(jì)算顯示，該項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 %企業(yè)即可保本。 敏感性分析圖見圖 83。 該項(xiàng)目就地保護(hù) 中醫(yī)藥加工產(chǎn)業(yè) ，它不僅保證了物種的正常發(fā)育， 還有效地解決了中藥材的采集與資源更新的矛盾，野生中藥材供應(yīng)短缺與需求日益增長的矛盾，中藥材 深加工 與生態(tài)環(huán)境保護(hù)的矛盾，當(dāng)前利益與長遠(yuǎn)利益的矛盾。此種模式改變了以往的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品淺加工或無加工的模式，充分發(fā)揮了藥品功用，提高了經(jīng)濟(jì)效益，成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的一個(gè)新亮點(diǎn)。 具體來說， 公司 為 社員 在 種植 的過程中提供全程技術(shù)服務(wù)，減少不必要的損失，既保障了 社員利益，又保證了 中藥材的 品質(zhì)， 從 而將公司利益和 社員 利益緊緊的聯(lián)系在一起?？傊?，本項(xiàng)目輻射帶動(dòng)能力較強(qiáng)。 附錄 45 附 錄 一、附表： 附表 1：可研報(bào)告編寫人員 基本 情況表 附表 2： 建設(shè) 投資估算表 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23： 科技 投資明細(xì)表 附表 31：流動(dòng)資金估算表（加工等項(xiàng)目用） 附表 4：資金籌措與 使用 計(jì)劃表 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 附表 51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊 、 無形 資產(chǎn) 和 其 他 資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71： 營業(yè) 收入 、營業(yè) 稅金及附加 和增值稅 估算表 附表 81： 項(xiàng)目投資 現(xiàn)金流量表 附表 82： 項(xiàng)目資本凈 現(xiàn)金流量表 附表 9： 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 附表 10： 資產(chǎn)負(fù)債表 二、附圖： 場址地理位置圖 總平面布置圖 附錄 46 生產(chǎn)流程圖 三、附件： 附件 1：項(xiàng)目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 附件 2：由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目單位近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 附件 3：企業(yè)信用等級(jí)證明和龍頭企業(yè)級(jí)別認(rèn)定材料 附件 4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認(rèn)定證書、技術(shù)鑒定與推廣意見、中試報(bào)告等 ） 目 錄 第一章 總 論 ............................................................................. 1 項(xiàng)目概要 ..................................................................................................1 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) .......................................................................7 綜合評(píng)價(jià) ..................................................................................................8 第二章 背景及必要性 ................................................................ 9 項(xiàng)目建設(shè)背景 ..........................................................................................9 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 ................................................................................ 10 第三章 建設(shè)條件 ..................................................................... 12 項(xiàng)目區(qū)概況 ............................................................................................ 12 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 ..................................................................... 12 第四章 市場分析與銷售方案 .................................................. 14 市場分析 ................................................................................................ 14 營銷策略、方案、模式和進(jìn)度 ............................................................. 16 市場風(fēng)險(xiǎn) ................................................................................................ 17 第五章 建設(shè)方案 ..................................................................... 18 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 ............................................................................ 18 建設(shè)規(guī)劃和布局 ..................................................................................... 18 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) ................................................................................................. 18 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 ................................................................................. 19 設(shè)備方案 ................................................................................................. 21 原料和燃料供應(yīng)方案 ............................................................................. 22 公用工程、輔助工程及其它配套工程 .................................................. 22 節(jié)能減排措施 ......................................................................................... 23 實(shí)施進(jìn)度安排 ......................................................................................... 24 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) .............................................................. 25 環(huán)境影響 ................................................................................................. 25 環(huán)境保護(hù)與治理措施 ............................................................................. 25 評(píng)價(jià)與審批 ............................................................................................. 26 第七章 項(xiàng)目組織與管理 .......................................................... 28 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 ............................................................................ 28 經(jīng)營管理模式 ........................................................................................ 28 經(jīng)營管理措施 ........................................................................................ 29 技術(shù)培訓(xùn) ................................................................................................ 31 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 ......................................................................... 31 第八章 投資估算與資金來源 .................................................. 33 投資估算依據(jù) ......................................................................................... 33 投資估算 ................................................................................................ 33 資金來源 ................................................................................................ 34 資金使用和管理 .................................................................................... 34 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) ..................................................................... 36 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) ........................................................................................ 36 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算 ......................................................... 36 總成本及經(jīng)營成本估算 ......................................................................... 36 財(cái)務(wù)效益分析 ........................................................