【正文】 資 估算 及資金來(lái)源 投資 估算 ：本項(xiàng)目總投入資金估算為 ,其中建設(shè)投資 ，流動(dòng)資金 ，建設(shè)期銀行貸款利息 24萬(wàn)元。上述各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均 遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)評(píng)價(jià)指標(biāo)，項(xiàng)目具有很好的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目生產(chǎn)工藝先進(jìn)、產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊、建設(shè)方案可行，項(xiàng)目單位應(yīng)加快項(xiàng)目建設(shè)步伐，早日發(fā)揮應(yīng)有的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益 。發(fā)展驢產(chǎn)業(yè)是新時(shí)期增加農(nóng)民收入、調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的一個(gè)良好突破口，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的一項(xiàng)重要舉措。畜禽飼養(yǎng)量 全面增長(zhǎng)，養(yǎng)殖專業(yè)村如雨后春筍般不斷增加，規(guī)模場(chǎng)戶星羅棋布，形成了以豬、驢、雞、牛、羊、兔生產(chǎn)為主，以獺兔等特種養(yǎng)殖為新興產(chǎn)業(yè)，以飼料、肉類等深加工為延伸的畜牧業(yè)生產(chǎn)新格局，建成了瘦肉型生豬、毛驢、肉蛋雞、肉兔、肉牛、奶牛六大養(yǎng)殖基地。 現(xiàn)代研究證明，驢肉蛋白質(zhì)含量高，必須氨基酸豐富，色氨酸含量為 300～ 314毫克／ 100克，必須氨基酸占總氨基酸的比例高達(dá) ％；脂肪含量低，不飽和脂肪酸占高級(jí)脂肪酸的比例為 ％，尤其是生物學(xué)價(jià)值高的亞油酸、亞麻酸含量為 ％，遠(yuǎn)高于其他肉類，對(duì)動(dòng)脈硬化、冠心病、高血壓有著良好的保健作用；驢肉膽固醇含量較豬、牛肉低，不會(huì)引起動(dòng)脈血管的粥狀硬化癥。 驢皮乃國(guó)藥瑰寶－－阿膠的主要原料，驢皮的價(jià)值在阿膠的功效中得到了充分的體現(xiàn)。因此，驢全身都是寶，具有非常高的開(kāi)發(fā)價(jià)值。目前，驢肉產(chǎn)品正由河南、山東、河北、甘肅、遼寧、北京、天津等北方省市向南方推進(jìn)，市場(chǎng)前景非常廣闊。 自然條件 地質(zhì)條件 沁 陽(yáng)地處太行山南部南麓，系山西地面太行山復(fù)背斜的南翼中隆區(qū)邊緣，為二級(jí)構(gòu)造單元?？伤堋菜?，具中壓縮性，厚度 0～ 4m，承載力特征值 fak=160～ 200kPa。 據(jù)附近已有工程勘測(cè)資料，地基土巖性變化復(fù)雜，卵石的粒徑大小、含混物數(shù)量以及土體透鏡體夾層數(shù)量、厚度等變化較大，因此工程特性變化大，地基屬于不均勻地基。 氣象條件 沁陽(yáng)地處北溫帶，屬暖溫帶大陸性季風(fēng)氣候，氣候溫和，四季分明，春暖而干旱，夏熱而多雨，秋清而氣爽，冬冷而鮮雪。所選 3 個(gè)廠址均在沁陽(yáng)境內(nèi)，屬同一個(gè)氣候帶， 其間無(wú)大型建筑物阻擋。 沁 陽(yáng)地下水類型主要是基巖孔隙裂水，主要由大氣降水供給。 沁陽(yáng)是一座蓬勃發(fā)展的新型工業(yè)城市。 沁陽(yáng)是一座獨(dú)具魅力的文化旅游城市。境內(nèi)神農(nóng)山景區(qū)集龍脊長(zhǎng)城、神農(nóng)古跡、白松雅韻、獼猴憨態(tài)等為一體，是“北方山水”的經(jīng)典代表，被評(píng)為國(guó)家級(jí)獼猴自然保護(hù)區(qū)、國(guó)家 4A級(jí)旅游區(qū)、世界地質(zhì)公園、國(guó)家重點(diǎn)風(fēng)景名勝區(qū)。沁陽(yáng)是河南省重點(diǎn)城鎮(zhèn)化試點(diǎn)市、對(duì)外開(kāi)放重點(diǎn)縣（市）和 35個(gè)擴(kuò)權(quán)縣（市）之一，享有比照國(guó)家振興東北老工業(yè)基地等多項(xiàng)優(yōu)惠政策。2020年，全市地區(qū)生產(chǎn)總值完成 ，同比增長(zhǎng) %；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資完成 ，增長(zhǎng) 35%；地方財(cái)政收入完成 元，增長(zhǎng) %?，F(xiàn)在，沁陽(yáng)商品驢年交易量達(dá) 10萬(wàn)頭，位居全國(guó)第一；目前商品驢產(chǎn)業(yè)正在由市場(chǎng)向產(chǎn)業(yè)鏈兩端延伸，擴(kuò)大養(yǎng)殖，提升加工。養(yǎng)殖大戶以繁殖幼驢為主，散養(yǎng)農(nóng)戶以養(yǎng)殖育肥為主；對(duì)養(yǎng)驢農(nóng)戶，由商品驢市場(chǎng)實(shí)行“四個(gè)”統(tǒng)一，即統(tǒng)一提供幼驢、統(tǒng)一提供技術(shù)、統(tǒng)一提供疫苗獸藥、統(tǒng)一收購(gòu)商品驢。 沁陽(yáng)人用工業(yè)化理念發(fā)展肉驢產(chǎn)業(yè) ,用現(xiàn)代企業(yè)理念謀劃驢肉加工，通過(guò)與東阿阿膠合作，發(fā)展驢肉精深加工，與雙匯集團(tuán)合作，通過(guò)雙匯的銷售渠道，拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，將驢肉送到消費(fèi)者餐桌上，讓更多的人吃上冷鮮驢肉，形成吃驢肉的習(xí)慣，豐富人們的餐桌，同時(shí)，增加驢皮供應(yīng)，生產(chǎn)更多人們喜愛(ài)的阿膠產(chǎn)品。 市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)： 隨著城鄉(xiāng)居民生活水平的提高，驢肉以其高蛋白、低脂肪、肉鮮、味美等優(yōu)點(diǎn)，日漸成為人們餐桌上的必需品。另外， 沁陽(yáng)地處亞歐大陸橋“鄭洛焦”的金三角帶，境內(nèi)有太澳、濟(jì)焦新兩條高速公路，洛常、新濟(jì)兩條省道，焦枝、侯月兩條鐵路穿境而過(guò) ，道路網(wǎng)絡(luò)四通八達(dá)，為原材料及產(chǎn)品得運(yùn)進(jìn)運(yùn)出提供了便利的交通條件，項(xiàng)目區(qū)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)、電話等通訊設(shè)施完善發(fā)達(dá)，便于企業(yè)的對(duì)外宣傳和聯(lián)系。加工產(chǎn)品少，品種少，檔次較低。集團(tuán)與大多數(shù)農(nóng)戶之間關(guān)系 松散，產(chǎn)加銷一體化經(jīng)營(yíng)結(jié)合不緊密。 解決方案 （ 1）集中飼養(yǎng)和分散飼養(yǎng)相結(jié)合，努力擴(kuò)大養(yǎng)殖總量。 （ 2）進(jìn)一步做大做強(qiáng)企業(yè)規(guī)模。 19 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 市場(chǎng)分析 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀及前景分析 驢肉自古就有“天上龍肉，地下驢肉”之美譽(yù)，特別是沁陽(yáng)的“鬧湯驢肉”，更是遠(yuǎn)近聞名，目前，驢肉產(chǎn)品正由河南、山東、河北、甘肅、遼寧、北京、天津等北方省市向南方推進(jìn)，市場(chǎng)反應(yīng)非常良好，各地市場(chǎng)經(jīng)常出現(xiàn)供不應(yīng)求的“斷貨”現(xiàn)象 。河南老師傅 20 食品發(fā)展有限公司為河南省規(guī)模最大的驢肉制品生產(chǎn)企業(yè)， 生產(chǎn)的“老師傅”牌鬧湯驢肉采用傳統(tǒng)老湯工藝加上先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備及工藝制作而成，具有 品質(zhì)優(yōu)良、口味純正、回味幽香的特點(diǎn)， “老師傅”品牌被 評(píng)為“河南省著名商標(biāo)”， 擁有完善的國(guó)際聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)和國(guó)內(nèi)銷售渠道。 銷售策略、方案和營(yíng)銷模式 銷售策略 （ 1）加快市場(chǎng)信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。同時(shí)，擴(kuò)大產(chǎn)品出口銷售，提高市場(chǎng)份額。按照不同目標(biāo)市場(chǎng)，進(jìn)行國(guó)際通行的A 級(jí)綠色食品或無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品認(rèn)證，提高產(chǎn)品的信譽(yù)度和市場(chǎng)占有率。建立健全健康養(yǎng)殖管理制度，加強(qiáng)疫病防治和監(jiān)控，加強(qiáng)上市產(chǎn)品檢測(cè)檢查，確保產(chǎn)品的質(zhì)量安全、計(jì)量 及衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 22 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素分析 本項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)主要風(fēng)險(xiǎn)因素表現(xiàn)在替代品出現(xiàn)、產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)和消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量要求的不斷提高三個(gè)方面。該項(xiàng)目經(jīng)過(guò)大量試驗(yàn)，以 獨(dú)家專有老湯秘方為技術(shù)依托，采用國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的設(shè)備與工藝，可研究開(kāi)發(fā)出安全衛(wèi)生，綠色無(wú)污染的多口味、多品種、多包裝、多規(guī)格的優(yōu)質(zhì)高檔系列鬧湯驢肉產(chǎn)品，從而滿足人們不斷提高的質(zhì)量要求。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 在項(xiàng)目建設(shè)中，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。運(yùn)送活畜與成品出廠不共用一個(gè)大門，廠內(nèi)不共用一個(gè)通道。化制間、鍋爐房與貯煤場(chǎng)所、污水與污物處理設(shè)施與分割肉車間和肉制品車間、間隔一定距離，并位于主風(fēng)向下風(fēng)處。廠區(qū)要求美化、綠化、環(huán)境優(yōu)雅 、清新怡人。 、質(zhì)量的審查，對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)日期、來(lái)源、衛(wèi)生和品質(zhì)、衛(wèi)生檢驗(yàn)結(jié)果等項(xiàng)目進(jìn)行登記驗(yàn)收后，方可入庫(kù)。肉品貯存應(yīng)按入庫(kù) 的先后批次、生產(chǎn)日期分別存放，并做到包裝物與非包裝物分開(kāi)，原料肉與雜物分開(kāi)。 ，以防止風(fēng)干、氧化、變質(zhì)。 清洗過(guò)的肉用清水浸泡 12個(gè)小時(shí)。 經(jīng)滾揉好的肉，放置在 2℃ 4℃ 的冷庫(kù)中腌制 12 個(gè)小時(shí)。 ，工作帽、工作鞋、頭發(fā)不外露、手套、口罩。 120℃ 以上，滅菌時(shí)間 30分鐘。不得使用未經(jīng)清洗的車輛和未經(jīng)消毒的容器運(yùn)輸熟肉制品。產(chǎn)品應(yīng)達(dá)到 Q/HLF03標(biāo)準(zhǔn)要 求。 項(xiàng)目配套建設(shè)一臺(tái) 2 噸的燃煤鍋爐，年需消耗煤炭 500 噸，噸價(jià) 800元，可就近從山西晉城購(gòu)買。 表 51 設(shè)備清單表 序號(hào) 設(shè)備名稱 型號(hào)規(guī)格 單位 數(shù)量 1 滾揉機(jī) GP1000 臺(tái) 10 2 注射機(jī) CST8 臺(tái) 2 3 夾層鍋 G800 臺(tái) 20 4 滅菌鍋 GS2020 臺(tái) 6 5 真空包裝機(jī) DE600 臺(tái) 15 6 自動(dòng)封口機(jī) 1000III 臺(tái) 2 7 鍋爐 2噸 臺(tái) 1 設(shè)備來(lái)源 本項(xiàng)目設(shè)備采購(gòu)擬通過(guò)網(wǎng)上招標(biāo)方式優(yōu)選購(gòu)得。 實(shí)施進(jìn)度安排 本項(xiàng)目建設(shè)周期從土建開(kāi)始到正式生產(chǎn)需要 12個(gè)月。 根據(jù)本項(xiàng)目的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝設(shè)計(jì)方案，生產(chǎn)工藝中，無(wú)有毒性排放物，不對(duì)人和環(huán)境構(gòu)成直接危害。詳見(jiàn)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖。 計(jì)劃管理 1)根據(jù)合同，產(chǎn)品庫(kù)存情況和市場(chǎng)信息要制定銷售計(jì)劃。對(duì)已形成的滯銷產(chǎn)品，要根據(jù)情 況作出合理的銷售計(jì)劃，并及時(shí)采取有力措施，壓縮積壓滯銷產(chǎn)品。 4)成品收付應(yīng)日核日結(jié)，保證帳帳、帳物相符，如有差錯(cuò)，查明原因，作下記錄。 2）在執(zhí)行合同的基礎(chǔ)上，積極安排好計(jì)劃產(chǎn)品的銷售，以保證產(chǎn)品平衡。 5）發(fā)出商品必須有銷售人親 自清點(diǎn)或與運(yùn)輸人員清點(diǎn)，交待明白。如遇用戶無(wú)理要求，也要耐心說(shuō)服，爭(zhēng)取取得一致意見(jiàn)。 市場(chǎng)信息預(yù)測(cè) 35 1）將近期的產(chǎn)品銷售情況按品種摸出銷售規(guī)律，以指導(dǎo)生產(chǎn)與銷售。 飲食衛(wèi)生管理 1）由原材料到成品實(shí)行“四不制度”，既采購(gòu)員不買腐爛變質(zhì)的原料，保管員不驗(yàn)收腐爛變質(zhì)的原料，加工人員不用腐爛變質(zhì)的原料，不賣腐爛變質(zhì)的食品，不用廢紙污物包裝食品。定人定物，定時(shí)間，定質(zhì)量，劃片分工，包干負(fù)責(zé)。將新招員工交給 老員工帶領(lǐng)工作，以盡快使其掌握專業(yè)技能，縮短培訓(xùn)時(shí)間。 對(duì)基地養(yǎng)殖戶、專業(yè)戶等的培訓(xùn)，采取專題講座、舉辦培訓(xùn)班、開(kāi)現(xiàn)場(chǎng) 會(huì)、印發(fā)資料等形式進(jìn)行。成品（食物）存放實(shí)行四隔離，既生與熟隔離，成品與半成品隔離，食品與雜物、藥物隔離，食品與天然水隔離。 建設(shè)投資 本項(xiàng)目建設(shè)投資 ，其中建筑工程費(fèi) 193萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi) 690 萬(wàn)元，建設(shè)其他費(fèi)用 87萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元。 40 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)和建設(shè)部頻發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（修訂版）編制，項(xiàng)目計(jì)算周期為 10 年。 建筑物折舊按 30年計(jì)，殘值為 0%；設(shè)備折舊按 10年計(jì)，殘值按 4%計(jì)。 增量營(yíng)業(yè)稅金及附加 企業(yè)目前年?duì)I業(yè)稅金及附加和增值稅為 413萬(wàn)元，年增值稅 381萬(wàn) 元，年?duì)I業(yè)稅及附加 萬(wàn)元；項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，年?duì)I業(yè)稅金及附加和增值稅為 萬(wàn)元，年增值稅 萬(wàn)元；項(xiàng)目年增 41 量營(yíng)業(yè)稅金及附加 ，增量 增值稅為 萬(wàn)元。 不確定性分析 盈虧平衡分析 42 該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年，即第二年銷售收入為 14436 萬(wàn)元，年固定成本為 ，年可變成本為 7065 萬(wàn)元，年銷售稅金及附加為 萬(wàn)元，年增值稅為 ?，F(xiàn)在分別以產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價(jià)格、外購(gòu)原材料價(jià)格和建設(shè)投資發(fā)生變化時(shí)，對(duì)內(nèi)部收益率的影響來(lái)確定敏感性因 43 素。 45 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 河南省老師傅食品發(fā)展有限公司 1200噸驢肉深加工擴(kuò)建項(xiàng)目是企業(yè)結(jié)合自身發(fā)展的需求，為帶動(dòng)周邊群眾走上致富道路，變資源優(yōu)勢(shì)為產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)而提出的，該項(xiàng)目對(duì)促進(jìn)地方農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培育農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，增加農(nóng)民收入，改善食品消費(fèi)結(jié)構(gòu)，具有十分重大的意義。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的逐步推進(jìn)，將加快農(nóng)村工業(yè)化步伐。 帶動(dòng)農(nóng)戶 本項(xiàng)目所需新增人員將直接安排農(nóng)業(yè)人口 100 名 閑散勞動(dòng)力和下崗職工重新就業(yè) ，通過(guò)基地建設(shè)引導(dǎo)和產(chǎn)業(yè)化示范效應(yīng)，可示范帶動(dòng) 500余戶農(nóng)戶從事毛驢的養(yǎng)殖、加工、銷售 與流通服務(wù)等。