【正文】 件已比較成熟，若能申請到國家資金的資助，盡快建成生產(chǎn)流水線，縮短資金周轉(zhuǎn)時(shí)間，將減少實(shí)施項(xiàng)目的資金風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目完成時(shí)，形成年20萬噸大蒜深加工的生產(chǎn)能力，企業(yè)人員達(dá)到165人。表12 項(xiàng)目實(shí)施后的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表指標(biāo)名稱單位項(xiàng)目實(shí)施后數(shù)量年深加工生產(chǎn)能力萬噸20主要產(chǎn)品噸大蒜油500噸、大蒜精（粉）5000噸勞動(dòng)定員人165項(xiàng)目總投資萬元5344平均年銷售額萬元20700平均年利稅總額萬元投資利潤率%65投資利稅率%項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率％投資回收期（含建設(shè)期/所得稅后）年四、市場預(yù)測我國是全球最主要的大蒜生產(chǎn)國、消費(fèi)國和出口國。從國內(nèi)來講，關(guān)系到幾百萬蒜農(nóng)的切身利益，對大蒜主產(chǎn)區(qū)(山東、河南、江蘇) 的經(jīng)濟(jì)發(fā)展及農(nóng)民收入提高起著舉足輕重的作用；從國際市場來講，我國在國際市場占據(jù)絕對份額，我出口動(dòng)態(tài)也為世界各大蒜生產(chǎn)國及進(jìn)口國所關(guān)注。 （2）、出口無序競爭情況嚴(yán)重，限制了我國大蒜出口市場開拓空間。2004年我國大蒜出口企業(yè)家數(shù)已經(jīng)達(dá)到585家，85%以上是中小企業(yè)，年出口額不到100萬美元。這些原因一方面使得我國大蒜出口市場單一，抗風(fēng)險(xiǎn)能力薄弱，市場稍有波動(dòng)就難以承受；另一方面也使得在現(xiàn)有市場上，我國大蒜產(chǎn)品競爭力有限，效益低，回報(bào)少。我國大蒜產(chǎn)量的90％以上用于內(nèi)銷和開發(fā)大蒜深加工產(chǎn)品。我國大蒜出口量也從1998年的15萬噸、創(chuàng)匯不足8000萬美元發(fā)展到了2004年的111萬噸、4億多美元，六年增長七倍多。加之國內(nèi)勞動(dòng)力成本相對較低，這些因素使我國大蒜在國際市場上具有較強(qiáng)的競爭力，出口數(shù)量逐年增長。大蒜也已成為我國蔬菜類創(chuàng)匯額最多的單項(xiàng)產(chǎn)品，2004年出口創(chuàng)匯突破4億美元，與2003年相比增加了18％。 （2）、初步形成出口市場多元化格局。其中，印尼是我國大蒜的最大的消費(fèi)市場，占總出口量的24%。近年來，由于中俄邊貿(mào)和轉(zhuǎn)口貿(mào)易的迅速發(fā)展，我國大蒜對東歐國家、南美和北非地區(qū)的出口增長很快。目前大蒜素在德國的銷量已超過大眾藥品阿司匹林，在英國每年銷售量為6億多片，在美國每年銷售額超過3億美元以上，在俄羅斯和日本近幾年的銷量也大大上升。目前日上市量最高在40萬公斤左右，比去年有明顯增加。目前，新上市的新蒜價(jià)格難以逾越存蒜的價(jià)格，只能一降再降，不斷出現(xiàn)新低。建設(shè)規(guī)模，項(xiàng)目總投資5344萬元，其中固定資產(chǎn)投資4144萬元（），流動(dòng)資金1200萬元。因此，進(jìn)行有效的綜合利用，為大蒜產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展提供了可靠的技術(shù)保證。脫臭大蒜素原液，可加工成多種保健食品和藥劑。通過進(jìn)一步加工，可充分利用大蒜中的有效成分，將大蒜素提取后的蒜渣綜合利用，創(chuàng)造較好的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和社會(huì)價(jià)值。（5）、脫臭大蒜粉“大蒜粉”是利用現(xiàn)代護(hù)色保色技術(shù)，真空冷凍干燥技術(shù)，按照國際標(biāo)準(zhǔn)（ISO）生產(chǎn)出來的全天然干制品，既最大限度地保存了蒜的色、香、味、形，又最大限度地保存了其療效保健成分，利用高技術(shù)賦予其高的復(fù)水性。C、玫瑰糖蒜產(chǎn)品特點(diǎn)：色澤黃褐，透明、嫩脆，甜味濃厚，有玫瑰香氣。（2）、蒜素保健酒以優(yōu)質(zhì)大蒜為原料，利用現(xiàn)代分離、提取、真空技術(shù)和發(fā)酵技術(shù)從大蒜中提取其療效保健成分，根據(jù)傳統(tǒng)中醫(yī)學(xué)的食療原理及預(yù)防醫(yī)學(xué)理論科學(xué)加工而成的集療效，保健于一體的產(chǎn)品，具有滋補(bǔ)、消除疲勞、增強(qiáng)人體免疫功能等作用。該學(xué)院是一所以糧食與食品科學(xué)為特色，集糧食、油脂、食品工程和糧食儲(chǔ)藏專業(yè)于一體的多學(xué)科院（系），其科研水平在本專業(yè)內(nèi)具有國內(nèi)一流水平。2001年學(xué)校借50周年校慶之機(jī)，召開了第二屆董事會(huì)大會(huì)，與企業(yè)建立了更為密切的科技協(xié)作和人才服務(wù)關(guān)系，為學(xué)校的發(fā)展和畢業(yè)生就業(yè)提供了更為廣闊的前景。采用超臨界萃取設(shè)備，把鮮蒜通過提取——過濾——萃取或蒸餾等工藝流程提煉出大蒜油、大蒜素，用于醫(yī)藥、化妝品、食品添加劑等；大蒜提取大蒜油后，還可加工調(diào)味品、保健食品、藥品和化妝品等，也可制成天然植物農(nóng)藥用于無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)。項(xiàng)目建設(shè)用地，東西寬（北端）約179米、（南端）?？h域總面積1641平方公里，轄17個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場、管委會(huì)），全縣總?cè)丝?1萬，其中城區(qū)人口12萬。xx屬中緯度偏南地區(qū)，比較容易受海洋的調(diào)節(jié)，是中亞熱帶季風(fēng)濕潤氣候。社會(huì)環(huán)境（1）、xx是xx距珠三角和港澳最近的縣。（2）、xx是xx南部發(fā)展前景最好的縣。設(shè)有外匯管理、加工貿(mào)易審批機(jī)構(gòu)，可便捷辦理外匯開戶、結(jié)兌匯、加工貿(mào)易合同審批等業(yè)務(wù)。園區(qū)通訊網(wǎng)絡(luò)完善，水電供應(yīng)充足，以華中電網(wǎng)22萬伏線路供電，建有2座22萬伏變電站，是xx南部電網(wǎng)中心，50萬伏輸變電站、鐵海聯(lián)運(yùn)、口岸作業(yè)區(qū)、現(xiàn)代物流中心等項(xiàng)目將在近期開工建設(shè)。（二）、技術(shù)、質(zhì)量指標(biāo)大蒜系列產(chǎn)品應(yīng)符合國家食品衛(wèi)生質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和通過審定的產(chǎn)品企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。水分 ≤ 4％～5％；總灰分 ≤ ％；總糖 ≤ 20％?！　〕墒齑笏馑獍辍テぁ摮簟ニ椤凉{→混合配料→成品（2）、設(shè)備要求技術(shù)成熟、操作易學(xué)、維修方便，能適合批量生產(chǎn)的需求。（4）、優(yōu)先選用國家有關(guān)部門推薦使用的節(jié)能、節(jié)材設(shè)備。根據(jù)項(xiàng)目區(qū)道路網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀，廠區(qū)大門設(shè)在建設(shè)用地東南側(cè)的中部。在東干道的東側(cè)新建一幢20*60米的倉儲(chǔ)、檢驗(yàn)、包裝車間；在西干道的西側(cè)分別建有兩幢生活樓；在北干道的北側(cè)為二期工程預(yù)留用地。C、符合安全、防火等規(guī)范要求。在各車間部分，必須滿足通風(fēng)、采光、防噪音、抗腐蝕、防污染等功能要求。同時(shí)，由于xx與廣東山水相連、地緣相近、人文相親，自古以來就是xx邊境的商貿(mào)活躍、商賈云集之地，現(xiàn)在xx與粵港澳對接更是時(shí)空短、信息靈，外商管理企業(yè)方便，運(yùn)輸?shù)壬虅?wù)成本較低，本項(xiàng)目實(shí)施地選址xx開發(fā)區(qū)，交通方便。各車間供電方式根據(jù)具體情況采用干線式、放射式或混合式。廠內(nèi)建構(gòu)筑物按三類防雷建構(gòu)筑物設(shè)置防雷設(shè)施。生活污水排放量按用水的80％計(jì)算。同時(shí)，需在各個(gè)生產(chǎn)區(qū)及輔助設(shè)施區(qū)設(shè)置必要的便攜式滅火器。近年來，xxx以“標(biāo)準(zhǔn)化、有機(jī)化”種植培育“xx紫皮大蒜”品牌，不斷發(fā)展壯大大蒜產(chǎn)業(yè)，大力鼓勵(lì)農(nóng)民利用冬閑田廣種紫皮大蒜。由于我國大蒜種植相對比較分散，目前我國農(nóng)業(yè)部門對全國大蒜種植面積尚無權(quán)威性的統(tǒng)計(jì)。 我國出口大蒜的主要生產(chǎn)基地分布在：山東、河南、江蘇、廣西、廣東、江西等地。目前，金鄉(xiāng)縣已建成大型大蒜、蔬菜專業(yè)批發(fā)市場10多處，大型電子交易市場兩處。供電本項(xiàng)目年總耗電1000萬kWh，廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)車間用電負(fù)荷屬三級，供電電源就近從開發(fā)區(qū)變電站專線引入。開發(fā)區(qū)可保證滿足本項(xiàng)目的工業(yè)用水及生活用水。（二）、勞動(dòng)保護(hù)和安全實(shí)行三班制生產(chǎn)，人員分配按金加工、裝配、調(diào)試、檢驗(yàn)等工序編制，定期對操作、管理人員進(jìn)行崗位操作培訓(xùn)，員工安全培訓(xùn)到位，廠區(qū)各類消防設(shè)施完善，有效地保障生產(chǎn)安全。高壓電機(jī)在10 kv母線上設(shè)過電壓保護(hù)器作防雷保護(hù)，金屬構(gòu)架和機(jī)電設(shè)備的金屬外殼設(shè)保護(hù)接地。十、組織結(jié)構(gòu)與人力資源配置（一）、企業(yè)組織及勞動(dòng)定員公司將自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，單獨(dú)財(cái)務(wù)核算。表1－14組織結(jié)構(gòu)表公司總經(jīng)理 （含副經(jīng)理共2人） 技術(shù)部 制造部 供銷部 財(cái)務(wù)部 綜合部 生產(chǎn)車間 采購 融資 人事 機(jī)電維修 銷售 成本核算 安全保衛(wèi) 質(zhì)檢分析 客戶服務(wù) 出納 后勤 環(huán)保 物流 對外交往 5人 145人 6人 3人 4人（二）、工作制度本項(xiàng)目的工作制度是根據(jù)其項(xiàng)目特點(diǎn)編制的，項(xiàng)目特點(diǎn)是全年必須連續(xù)、安全、穩(wěn)定地進(jìn)行生產(chǎn)，有計(jì)劃的按訂單進(jìn)行有序生產(chǎn)，故工作制度必須相應(yīng)配合，直接生產(chǎn)系統(tǒng)包括熔煉、制料、成型、燒結(jié)、檢驗(yàn)等生產(chǎn)工序，工時(shí)基數(shù)按年300天，每班工作8小時(shí)，生產(chǎn)車間實(shí)行四班三運(yùn)轉(zhuǎn)連續(xù)生產(chǎn)制，管理部門實(shí)行日班一班制，每周五個(gè)工作日。新購設(shè)備在到廠后，要組織有關(guān)技術(shù)人員和操作工事先了解設(shè)備性能，掌握設(shè)備專業(yè)技術(shù)和管理方法。作為一種新型的過程產(chǎn)品，主要銷往地區(qū)的以沿江、沿海地區(qū)，大中城市的大中型制藥廠和中小型食品加工企業(yè)。（4）、對營銷人員講究重點(diǎn)銷售，分片攻關(guān)，實(shí)行績效掛鉤，保證產(chǎn)品銷售落實(shí)到實(shí)處。為了縮短建設(shè)周期，待土建施工到一定程度后，可合理安排設(shè)備安裝等工作，二者交叉進(jìn)行。（三）、土建工程根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的資料及說明。培訓(xùn)費(fèi)參照相近項(xiàng)目計(jì)算。流動(dòng)資金估算依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及相近廠的生產(chǎn)經(jīng)營過程中的參考數(shù)據(jù)，采用分項(xiàng)估算法估算。小計(jì)300風(fēng)味蒜頭制品生產(chǎn)設(shè)備1清洗機(jī)清洗機(jī)QXJ100型102切片機(jī)QPJ300型50203脫臭機(jī)TCJ150型4754過篩機(jī)GLJ30型2255烘干機(jī)HGJ500型4506包裝機(jī)BZJ100型30小計(jì)230大蒜保健飲料生產(chǎn)設(shè)備1壓榨機(jī)YZJ100型5702混合機(jī)HHJ100型4203暫存罐ZCG100型5204混合攪拌罐HHG200型4605裝罐殺菌系統(tǒng)ZC100型1306包裝機(jī)BZJ100型130小計(jì)230蒜素保健酒生產(chǎn)設(shè)備1脫皮機(jī)去皮機(jī)QP350型102分選機(jī)FXJ100型4103清洗機(jī)QXJ100型小計(jì)其來源為銀行貸款解決840萬元，%。其中：固定資產(chǎn)投資4144萬元，（），%（5年以上期）核算；流動(dòng)資金1200萬元，由項(xiàng)目業(yè)主自籌360萬元和申請金融機(jī)構(gòu)貸款840萬元構(gòu)成，%（1年期）核算。銀行貸款利率按央行最新頒布的一年期、%、％計(jì)算利息進(jìn)行成本核算。項(xiàng)目計(jì)算期，第一年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的40％，第二年達(dá)80%,第三年及以后滿負(fù)荷生產(chǎn)（即100％達(dá)到設(shè)計(jì)能力）。本項(xiàng)目達(dá)到年20萬噸大蒜深加工生產(chǎn)能力時(shí)，可年產(chǎn)大蒜油500噸、大蒜精（粉）5000噸及其他大蒜深加工產(chǎn)品，達(dá)產(chǎn)年銷售收入23000萬元，其中大蒜油每噸銷售價(jià)36萬元、大蒜精（粉），年銷售收入22000萬元；其他大蒜深加工產(chǎn)品銷售收入1000萬元（見附表4）。盡管原材料供應(yīng)現(xiàn)狀良好，項(xiàng)目業(yè)主還應(yīng)進(jìn)行全盤化的長遠(yuǎn)考慮，進(jìn)一步鞏固現(xiàn)有的原輔材料的供應(yīng)渠道，保障原料的穩(wěn)定供應(yīng)；同時(shí), 技術(shù)人員將在生產(chǎn)過程中繼續(xù)優(yōu)化工藝過程，降低原材料的損耗，節(jié)約成本，增加市場的競爭力。表1－20單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表序號(hào)成本項(xiàng)目單位單價(jià)（元）單耗單位成本（萬元/噸）1大蒜噸800300噸2輔助材料噸3包裝材料4燃料動(dòng)力、水2000元5工資和福利165人14400/人6折舊費(fèi)7攤銷費(fèi)5年08財(cái)務(wù)費(fèi)用　其他費(fèi)用　其中:管理費(fèi)用5％9 修理費(fèi)用50％10銷售費(fèi)用4％11經(jīng)營成本12成本費(fèi)用合計(jì)A、主要原材料估算原材料單耗根據(jù)已確定的配方進(jìn)行計(jì)算, 并根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修訂。見下表。D、固定資產(chǎn)折舊估算采用綜合加速法計(jì)算。G、財(cái)務(wù)費(fèi)用%計(jì)算，840萬元流動(dòng)資金貸款年利息進(jìn)入當(dāng)期成本，歷年利息見下表。見下表。H、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率項(xiàng)目稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%,項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）%。根據(jù)項(xiàng)目創(chuàng)利能力計(jì)算，（含建設(shè)期2年），第5年能全部償還流動(dòng)資金貸款，且還本付息后有資金結(jié)余(見附表6)。在固定資產(chǎn)投資增加10%時(shí)，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為40%，；經(jīng)營成本提高10%時(shí)，%，；銷售收入減少10%時(shí)，%，（詳見附表10）。說明項(xiàng)目清償能力較好(見附表9)。因此，項(xiàng)目實(shí)施后應(yīng)加強(qiáng)企業(yè)管理，積極開拓市場，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低經(jīng)營成本，密切跟蹤市場，使本項(xiàng)目能如期的產(chǎn)生效益。大蒜的規(guī)?；a(chǎn)，必定需要大量優(yōu)質(zhì)的大蒜供應(yīng)，豐富的農(nóng)民的種植結(jié)構(gòu)，增加的農(nóng)民收入。項(xiàng)目的實(shí)施，將大大促進(jìn)我國大蒜加工研究的深入和科技成果轉(zhuǎn)化，真正體現(xiàn)高科技為人類造福。33