【正文】 10 經(jīng)營成本 27 附表 5 營業(yè)收入、稅金及附加估算表 單位 : 萬元 序號 項目名稱 年序 1 2 生產(chǎn)負荷 0% 100% 1 營業(yè)收入 0 4593 商鋪銷售 0 2758 單價 元 7500 數(shù)量 M2 3678 商住房銷售 單價 元 1800 數(shù)量 M2 8916 0 地下停車場銷售 231 單價 1500 數(shù)量 1543 銷售稅金及附加 城市維護建設(shè)稅 7% 0 教育費附加 3% 0 3 增值稅 0 28 附表 6 損益和利潤分配表 單位 : 萬元 序號 項 目 合計 1 2 1 營業(yè)收入 4593 0 4593 2 營業(yè)稅金及附 加 0 3 總成本及費用 4 利潤總額 5 彌補前年度虧損 6 應(yīng)納稅所得額 7 所得稅 8 凈利潤 減：法定盈余公積金 公 益 金 加：年初未分配利潤 9 可供投資者分配的利潤 10 年末未分配利潤 29 附表 7 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 單位 : 萬元 序號 項 目 合計 1 2 1 現(xiàn)金流入 4593 4593 營業(yè)收入 回收固定資產(chǎn)余值 0 回收流動資金 0 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 (不含建設(shè)期利息 ) 0 流動資金 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 3 凈現(xiàn)金流量 (12) 16 4593 累計凈現(xiàn)金流量 計算指標(biāo) : 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 (IRR) % 項目投資回收期： 2 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 (NPV) 折現(xiàn)率 (Ic)： 12% 30 附表 8 資 產(chǎn) 負 債 表 單位 : 萬元 序號 項 目 1 2 1 資產(chǎn) 流動資產(chǎn)總額 應(yīng)收賬款 存貨 現(xiàn)金 累計盈余資金 固定資產(chǎn)凈值 無形及其他資產(chǎn)凈值 2 負債及所有者權(quán)益 流動負債總額 應(yīng)付帳款 短期借款 長期負債 流動資金借款 建設(shè)投資借款 負債小計 所有者權(quán)益 資本公積 盈余公積 未分配利潤 比率指標(biāo)： 資產(chǎn)負債率 (%) 流動比率 (%) 速動比率 (%) 31 附表 9 建設(shè)投資借款還本付息表 單位 : 萬元 序號 項 目 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 借款償還 年初借款本息累計 本金 本年借款 本年應(yīng)計利息 計入建設(shè)期利息 計入生產(chǎn)期利息 本年還本付息 付息 年末借款本息累計 2 A 人民 幣 年初借款本息累計 本金 本年借款 本年應(yīng)計利息 計入建設(shè)期利息 計入生產(chǎn)期利息 本年還本付息 付息 32 年末借款本息累計 3 還本資金來源 上年差額 折舊 攤銷 利潤 還本資金來源與應(yīng)付本金的差額 4 利息備付率（ %） 5 償債備付率（ %） 6 最大還款能力借款償還期 (年 ) 33 表 10 敏 感 性 分 析 表 序號 不確定因素 變化率 (%) 項目財務(wù) 凈現(xiàn)值 投資回收期 內(nèi)部收益率 萬元 年 0 基本方案 % 1 建設(shè)投資 15% % 10% % 1328 5% % 1391 5% % 1538 10% % 1623 15% % 1729 2 銷售價格 15% % 1907 10% % 1824 5% % 1741 5% % 1575 10% % 1492 15% % 1409 34 附表 11 資金來源與運用表 單位 : 萬元 序號 項 目 合計 1 2 1 資金流入 4593 0 4593 營業(yè)收入 4593 0 4593 增值稅銷項稅額 長期借款及債券 1828 1828 建設(shè)投資借款 1828 1828 0 流動資金借款 短期借款 0 項目資本金 1000 1828 2 資金流出 2828 2828 經(jīng)營成本 2828 2828 增值稅進項稅額 增值稅 營業(yè)稅金及附加 所得稅 建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 2021 2021 增加流動資金 各種利息及融資費用支出 償還債務(wù)本金 (含利息資本化 ) 償還短期借款 3 盈余資金 (12) 4 累計盈余資金 0 35 1