【正文】 0 噸 /日污水處理設(shè)施 1座，建調(diào)節(jié)池、初沉池、水解酸化池、曝氣池、二沉池共 1,145 立方米，敷設(shè)排水管線 120 延長(zhǎng)米。 番茄醬和配套綜合加工車間加工車間 室內(nèi) 改造，天棚鋼骨架塑板面層、水磨石地面、 墻面瓷磚到頂；冷庫(kù)室內(nèi)保溫層改造 ，員保溫層拆除 噴涂聚氨酯保溫層 ；循環(huán)池和污水處理設(shè)施 新建 為鋼筋混凝土結(jié)構(gòu) 。 表 58 建（構(gòu)）筑物一覽表 單位：元 序 號(hào) 項(xiàng)目名稱 單 位 建筑 面積 單價(jià) 金額 備注 一 主要生產(chǎn)工程 2,400,000 1 番茄醬車間改造 ㎡ 3,316 1,061,120 改造 2 番茄醬綜合加工車間 1926 577,800 改造 3 冷庫(kù) ㎡ 1008 342,720 改造 4 循環(huán)水池 M179。 1,450 281,350 新建 第五章 建設(shè)方案 33 2 調(diào)節(jié)池 m179。 200 46,000 新建 4 水解酸化池 m179。 315 72,450 新建 6 二沉池 m179。 2） 項(xiàng)目工藝設(shè)備均采用能耗低、效率高的先進(jìn)設(shè)備。 3） 加大環(huán)保治理力度。 4） 大力推行清潔生產(chǎn)。 5)加強(qiáng)監(jiān)督管理考核。 第五章 建設(shè)方案 34 實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 表 59 序號(hào) 年度 月份 項(xiàng)目 2021年 2021年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 編 制 可 行性報(bào)告 2 可 行 性 報(bào)告批復(fù) 3 施 工 圖 設(shè)計(jì) 4 土 建 工 程實(shí)施 5 設(shè)備購(gòu)置 6 設(shè) 備 安 裝調(diào)試 7 試投運(yùn)行 8 正式投產(chǎn) 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 35 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 本項(xiàng)目屬綠色食品加工，從原料種植到產(chǎn)成品加工全過(guò)程全部采用先進(jìn)的環(huán)保工藝技術(shù)，生產(chǎn)過(guò)程中無(wú)有毒有害物質(zhì)產(chǎn)生，只有洗滌廢水產(chǎn)生 ，但通過(guò)治理不會(huì)對(duì)周圍環(huán)境造成危害。廠區(qū)內(nèi)環(huán)境狀況良好。 松花江肇源河床 寛 676m，平均水深 312m，平均流速 ，冰封期 150 天，秋季平水期平均流量 1,585m179。 肇源縣向納污水體排污的企業(yè)主要有白酒廠、乳品廠、制油廠。這說(shuō)明評(píng)價(jià)區(qū) TSP 尚有一定的環(huán)境容量，而 NOX 和 SO2 有較大的環(huán)境容量。 防治措施 建 200噸 /日 污水處理設(shè)施，對(duì)項(xiàng)目污水進(jìn)行治理。 格 棚 篩 網(wǎng) 調(diào)節(jié)初沉池 泵 站 隔 油 池 缺氧生化池 接觸氧化池 斜板二沉池 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 37 評(píng)價(jià)與審批 該項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià)，已經(jīng)環(huán)保部門評(píng)審，項(xiàng)目建設(shè)同時(shí)完善 環(huán)保設(shè)施滿足 項(xiàng)目改造 要求。 圖 71 職責(zé) 領(lǐng)導(dǎo)小組：負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)和竣工的全過(guò)程監(jiān)督管理工作。 生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目生產(chǎn)管理工作。 技術(shù)質(zhì)量部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目工藝技術(shù)及產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理，同時(shí)負(fù)責(zé)項(xiàng)目人才培訓(xùn)工作。 項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組 工程建設(shè)部 經(jīng)營(yíng)管理部 生 產(chǎn) 部 技術(shù)質(zhì)量部 市場(chǎng)營(yíng)銷部 第七章 項(xiàng)目組織與管理 39 運(yùn)行模式 采用兩級(jí)管理運(yùn)行模 式：項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組 → 各職能部門。人員 基礎(chǔ)素質(zhì)要求：管理人員大學(xué)以上學(xué)歷 ，技術(shù)人員?？埔陨?學(xué)歷 ，生產(chǎn)人員初中以上學(xué)歷。 健全管理制度 第七章 項(xiàng)目組織與管理 40 建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，按單位工程進(jìn)行核算，工程物資下發(fā)和資金使用采取報(bào)賬制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保證項(xiàng)目有序的進(jìn)行。 認(rèn)真做好財(cái)務(wù)信息統(tǒng)計(jì)工作，及時(shí)把有關(guān)影響經(jīng)濟(jì)效益的一些因素及時(shí)反饋到部門，以使決策部門對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)做出科學(xué)的判斷。 工程管理 為保證工程高質(zhì)量按期完成，由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組、工程建設(shè)部負(fù)責(zé)人和技術(shù)人員對(duì)項(xiàng)目工程質(zhì)量進(jìn)行全面管理。 技術(shù)管理 原料種植由公司市場(chǎng)營(yíng)銷 部和縣技術(shù)推廣中心全面負(fù)責(zé)技術(shù)管理等各項(xiàng)工作。為此，工廠必須加強(qiáng)技術(shù)管理，建立健全質(zhì)量管理體系。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 41 項(xiàng)目投產(chǎn)前 ，組織技術(shù)人員結(jié)合產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定工藝規(guī)程、操作規(guī)程、安全規(guī)程， 使項(xiàng)目嚴(yán)格按照“三大規(guī)程”進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。公 司 員工要牢固樹(shù)立質(zhì)量是企業(yè)生命的觀念，生產(chǎn)出的產(chǎn)品讓世人放心，無(wú)可挑剔。 技術(shù)培訓(xùn) 培訓(xùn)目的 提高項(xiàng)目管理人員 、 技術(shù)人員的 經(jīng)營(yíng)管理和 專業(yè)技術(shù)水平，使其掌握本行業(yè)的新技 術(shù)、新工藝，確保項(xiàng)目生產(chǎn)的順利進(jìn)行。 培訓(xùn)方式 采取聘請(qǐng)專家 、專業(yè)技術(shù)人員，在企業(yè)分期分批的方法進(jìn)行培訓(xùn)。 學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)的生產(chǎn)工藝技術(shù)和設(shè)備原理、 操作方法，了解第七章 項(xiàng)目組織與管理 42 國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的技術(shù)信息。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 勞動(dòng)保護(hù) 按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，根據(jù)各工序的生產(chǎn)要求，工人應(yīng)配有相應(yīng)的工作服、工作帽 、水靴 ，特殊工種人員還應(yīng)配有安全防護(hù)的勞動(dòng)保護(hù) ，如安全帽、高壓靴、高壓手套等。 各級(jí)衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu)，按國(guó)家和有關(guān)部門規(guī)定的職能和職責(zé)檢查、監(jiān)督和貫徹國(guó)家有關(guān)部門下達(dá)的指令和規(guī)定。 根據(jù)《生產(chǎn)過(guò)程安全衛(wèi)生要求總則》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定如下安全、衛(wèi)生管理制度： a. 安全衛(wèi)生目標(biāo)管理制度 b. 安全衛(wèi)生責(zé)任制度 c. 安全生產(chǎn)檢查制度 d. 安全衛(wèi)生技術(shù)措施制度 e. 安全衛(wèi)生培訓(xùn)教育制度 安全消防 第七章 項(xiàng)目組織與管理 43 廠 址周圍無(wú)大型建 筑物，南側(cè)為灌渠主干線，東側(cè)為乳品廠，北側(cè)是松花江大街 ，西為居民區(qū)。 廠區(qū)原各車間（包括改造 的車間）都按消防要求設(shè)有專線消防給 水 閥可接管備用消防裝置。 第八章 投資估算與資金來(lái)源 44 第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù) 1） 本項(xiàng)目投資估算是按照項(xiàng)目擴(kuò)建規(guī)模編制的。 3） 設(shè)備安裝工程按“輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法”規(guī)定的指標(biāo)估算的。 投資估算 總投資 項(xiàng)目總投資 1,300 萬(wàn)元 ，其中：土建工程投資 268 萬(wàn)元，設(shè)備投資 652萬(wàn)元，安裝費(fèi) 62萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi) 3萬(wàn)元， 試運(yùn)行費(fèi)用 5萬(wàn)元，前期費(fèi)用 4 萬(wàn)元，不可預(yù)測(cè)費(fèi)用 6 萬(wàn)元。 其它投資 ： 80 萬(wàn)元。 第八章 投資估算與資金來(lái)源 45 按大擴(kuò)大指標(biāo) 估算法，項(xiàng)目大產(chǎn)期需流動(dòng)資金 300 萬(wàn)元。 自籌資金及來(lái)源 企業(yè)自籌資金 480 萬(wàn)元，來(lái)源于企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 。 認(rèn)真接受財(cái)政、審計(jì)等部門對(duì)項(xiàng)目資金跟蹤監(jiān)督檢查。 建立項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)資金使用實(shí)行報(bào)賬制。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 46 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 及參數(shù)確定 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，參照輕工部綜字【 1992】 70 號(hào)文件，關(guān)于頒發(fā)《輕 工業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》的通知精神，和國(guó)家計(jì)委計(jì)標(biāo)【 1987】 1359 號(hào)文件，關(guān)于印發(fā)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》的通知，結(jié)合新稅法改革后的會(huì)計(jì)通則，對(duì)增量投資產(chǎn)品成本、銷售、利潤(rùn)、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)平衡、項(xiàng)目清償能力、盈虧平衡、敏感度等進(jìn)行逐項(xiàng)分析。項(xiàng)目計(jì)算期 10年。 銷售收入、稅金及附加 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年新增銷售收入 3,500 萬(wàn)元，銷售稅金及附加值 14萬(wàn)元。 2）折舊年限：建筑物折舊按 20年，設(shè)產(chǎn)設(shè)備折舊按 10年，殘值均為 5%。 4）人員工資：管理人員按 12,000 元 /年，季節(jié)工按 2,000 元 /生產(chǎn)期，固定工按 6,000 元 /年測(cè)算。 6）機(jī)物料消 耗按固定資產(chǎn)原值的 2%計(jì)取。其中：原輔材料投入 5,144元、燃料動(dòng)力費(fèi) 、工資及福利費(fèi) 400元、制造費(fèi)用（折舊、修理、管理、其它） 206 元。其中：原輔材料投入 2,572 萬(wàn)元，燃料動(dòng)力費(fèi) 134 萬(wàn)元，工資及福利費(fèi) 200 萬(wàn)元，修理、其它 ） 103 萬(wàn)元， 折舊費(fèi) ， 利息 8萬(wàn)元。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 48 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量指標(biāo)：所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 1,678 萬(wàn)元， 投資利潤(rùn)率： %。 盈虧平衡分析 假定產(chǎn)品價(jià)格穩(wěn)定，可變成本與產(chǎn)量成正比，固定成本與產(chǎn)量無(wú)關(guān)，銷售量與產(chǎn)量相同，從企業(yè)角度進(jìn)行盈虧平衡分析。 盈虧平衡分析圖 圖 91 敏感性分析 通過(guò)建設(shè)投資、產(chǎn)品銷售價(jià)格、原輔料價(jià)格變化等因素，對(duì)本第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 49 項(xiàng)目進(jìn)行敏感分析 敏感性分析表 圖 91 序號(hào) 項(xiàng)目 變動(dòng)幅度 全部投資（所得稅前） 內(nèi)部收益率 % 凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期 0 基本方案 76 1,678 1 固定資產(chǎn)投資 10% 70 1,423 10% 83 1,543 2 銷售價(jià)格 變化 10% 116 2,202 10% 40 630 3 原輔材料成本 10% 54 850 10% 96 1,965 敏感性分析圖 圖 92 銷售價(jià)格變化 基本方案內(nèi)部收益率線 投資變化 原料價(jià)格變化 12%基準(zhǔn)收益率線 從上述分析可以看出，每個(gè)變化因素都不同程度的影響項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率，尤其是銷售價(jià)格變化最為明顯，其次是原輔材料價(jià)格變化，但各因素 10%幅度變化其內(nèi)部收益率均在 40%以上 ，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 12%。第十章 社會(huì)效益分析 50 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 該項(xiàng)目實(shí)施可充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，形成特色經(jīng)濟(jì)、特色 產(chǎn)業(yè)，逐步將資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)樯唐方?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 項(xiàng)目實(shí)施可進(jìn)一步發(fā)展壯大當(dāng)?shù)胤旬a(chǎn)業(yè)，促進(jìn)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，走高產(chǎn)、高效、高附加值的特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展之路。 輻射帶動(dòng)能力力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 企業(yè)與農(nóng)戶建立利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，可有效的調(diào)整種植戶的積極性，不斷擴(kuò)大基地生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)農(nóng)企雙贏。在基地生產(chǎn)上：一是立足科技進(jìn)步，推行標(biāo)準(zhǔn)化體系。二是建立完善的服務(wù)體系。項(xiàng)目區(qū)已初步形成了以技術(shù)推廣中心和企業(yè)為龍頭，以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村屯為基點(diǎn)，對(duì)基地生產(chǎn)全過(guò)程進(jìn)行跟蹤技術(shù)指導(dǎo)與服務(wù)。項(xiàng)目單位把基地作為生產(chǎn)第一車間，實(shí)施訂單發(fā)展。 帶動(dòng)基地 項(xiàng)目投產(chǎn)后該公司拉動(dòng)基地能力將涉及肇源縣內(nèi) 6 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 10 個(gè)行政村，拉動(dòng)番茄種植面積將達(dá)到 萬(wàn)畝。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收 項(xiàng)目新增產(chǎn)量 5,000 噸，農(nóng)戶交售原料 50,000 噸 ,按企業(yè)收購(gòu)價(jià) 300元 /噸計(jì)算， 可實(shí)現(xiàn)收入 1,500萬(wàn)元，純收入 1,042萬(wàn)元。 對(duì)比分析 番茄與大田效益比較 1）番茄：一般年份番茄平均畝產(chǎn) 噸，經(jīng)營(yíng)成本 320 元，其中：種子 25 元，化