【正文】 同一項(xiàng)目（含同一筆貿(mào)易）應(yīng)按合計(jì)總額報(bào)批，不準(zhǔn)為逃避審批而分列報(bào)批、支付。 對(duì)違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級(jí)請(qǐng)求處理。 三十八、各單位應(yīng)建立資金回籠情況的跟蹤制度。對(duì)到期的應(yīng)收資金，各單位應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)請(qǐng)示處理。禁止坐支營(yíng)來(lái)收入現(xiàn)金。 四十一、嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度（ 5000 元以上）支付往來(lái)或貿(mào)易現(xiàn)金。 四十二、嚴(yán)禁將公 款存入私人帳戶，違者按貪污論處。 四十四、 各單位會(huì)計(jì)每月終要會(huì)同出納員盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存一次，保證鈔帳相符。 四十五、領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報(bào)批。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。 四十七、商品運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi) 、包裝費(fèi)、介紹費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等，必須注明商品批次及購(gòu)銷(xiāo)發(fā)票號(hào)碼，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后才能報(bào)銷(xiāo)。 四十八、業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)行包干制，按實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。提取后應(yīng)專(zhuān)款專(zhuān)用，不得私分、貪污。 公司本部員工的差旅費(fèi)，由各部、室部長(zhǎng)（主任）審核， 2020 元以下的由部會(huì)計(jì)師審批報(bào)銷(xiāo)， 2020元以上的由總會(huì)計(jì)師簽署后報(bào)總經(jīng)理審批報(bào)銷(xiāo)。 五十、非生產(chǎn)性的特殊開(kāi)支，如贊助金、會(huì)費(fèi)等在福利基金列支， 2020元以下由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批， 2020元以上至 5000元的由總會(huì)計(jì)師審批， 5000元以上由總經(jīng)理審批。其中，屬專(zhuān)控商品的，還必須報(bào)經(jīng)專(zhuān)控部門(mén)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置 ；非專(zhuān)控商品，按第六十四條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后才能購(gòu)置。各單位財(cái)務(wù)必須對(duì)投資的可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)，并加強(qiáng)對(duì)投入產(chǎn)出資金的管理。 五十三、各單位所創(chuàng)的外匯限于進(jìn)出中貿(mào)易使用。 五十四、下屬公司、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金原則上自行解決。金額 100萬(wàn)元以下的（含 100萬(wàn)元）由總會(huì)計(jì)師審批， 100萬(wàn)元以上至 500萬(wàn)元的由總經(jīng)理審批， 500萬(wàn)元以上的由董事長(zhǎng)審批。借款按期參照銀行貸款計(jì)收本息。 五十五、嚴(yán)禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。 五十七、有關(guān)資金使用的審批，臺(tái)審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。 第四章 工資及獎(jiǎng)金 五十九、公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 六十一、員工的工資標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)勵(lì)方法，由總會(huì)計(jì)師提出方案，報(bào)總經(jīng)理審定。 六十三、下屬公司、企業(yè)的資金按下達(dá)的利潤(rùn)基數(shù)及實(shí)際完 成的利潤(rùn)額分別提取，采取平時(shí)預(yù)提、年終結(jié)算的方法，提取比例由總會(huì)計(jì)師擬訂，報(bào)總經(jīng)理審定。 第五章 稅收及利潤(rùn)分配 六十五、公司及下屬公司、企業(yè)依法向國(guó)家繳納稅金，不準(zhǔn)偷稅漏稅。 第六章 利潤(rùn)上交和庫(kù)存物資財(cái)務(wù)管理 六十七 下屬公司、企業(yè)應(yīng)上交公司的利潤(rùn)（含基數(shù)利潤(rùn)和分成利潤(rùn)），必須在當(dāng)年 12月底前上交 70%，余下 30%在下年 3 月底前交清 。 六十八 倉(cāng)庫(kù)必須建立嚴(yán)密的出入庫(kù)制度和保管規(guī)范，每月向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)送一次庫(kù)存報(bào)表，報(bào)表同時(shí)抄送上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)。 七十 對(duì)庫(kù)存物資的盤(pán)盈盤(pán)虧，倉(cāng)庫(kù)不得自行作財(cái)務(wù)處理。 第七章 會(huì)計(jì)憑證和檔案保管 七十一 各下屬公司、企業(yè)必須加強(qiáng)對(duì)發(fā)票的管理，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)發(fā)票的登記、領(lǐng)用、清理、核對(duì)工作。 七十二 會(huì)計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、挖補(bǔ)，如事后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線并蓋章進(jìn)行更正。 采用電子計(jì)算機(jī)記帳的，機(jī)器儲(chǔ)存和輸出的會(huì) 計(jì)記錄視同會(huì)計(jì)帳簿，應(yīng)專(zhuān)人負(fù)責(zé)妥善保管，至少 15年。 員工日常工作行為守則 員工守則 第十八條 遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。 第二十條 服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。 第二十二條 努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 第 一章 總則 第一百零二條 為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據(jù)國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 第一百零四條 公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。 第二章 編制 第一百零六條 公司各職能部門(mén)、企業(yè)，用人實(shí)行定員、定崗。 第一百零八條 企業(yè)屬下機(jī)構(gòu)的設(shè)置、編制、調(diào)整或撤銷(xiāo)，由經(jīng)理提出方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報(bào)總經(jīng)理審批。嚴(yán)禁無(wú)指標(biāo)雇用臨時(shí)工。 第三章 員工的聘（雇）用 第一百一十二條 各部門(mén)、下屬公司、企業(yè)對(duì)聘（雇）用員工應(yīng)本著精簡(jiǎn)原則，可聘可不聘的堅(jiān)決不聘，無(wú)才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，有才無(wú)德的堅(jiān)決不聘，真正做 到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 第一百一十四條 公司聘用的員工，一律脫離原級(jí)職別，由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能予以聘任。 上述程序也適用于各級(jí)員工的解聘及續(xù)聘。 、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； ，報(bào)請(qǐng)勞動(dòng)人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 第一百一十七條 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫(xiě)“雇用員工審批表”和“員工登記表”，由用人單位簽 署意見(jiàn)，擬定工作崗位，經(jīng)勞動(dòng)人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經(jīng)培訓(xùn)后試用半年至 1年。 培訓(xùn)內(nèi)容包括學(xué)習(xí)公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學(xué)習(xí)崗位業(yè)務(wù)知識(shí)等 培訓(xùn)由勞動(dòng)人事部和用人單位共同負(fù)責(zé)。 試作期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級(jí)發(fā)給。批準(zhǔn)錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿退回原單位。報(bào)勞動(dòng)人事部備案。 第一百二十二條 公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)行的工資系統(tǒng)列。 第一百二十四條 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由勞動(dòng)人事部行文通知財(cái)務(wù)部門(mén)發(fā)放。員工表現(xiàn)好或貢獻(xiàn)大者，所在單位可將材料報(bào)監(jiān)察部及有關(guān)部門(mén)審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予提級(jí)及獎(jiǎng)勵(lì)。員工享有相應(yīng)的保險(xiǎn)待遇。 第一百二十八條 員工的獎(jiǎng)金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。員工本人的醫(yī)藥費(fèi)按規(guī)定憑縣級(jí)以上醫(yī)院報(bào)銷(xiāo)憑證核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 200%、假日按日工資 100%計(jì)增發(fā)給 加班工資或安排補(bǔ)休。具體如下： 1年后，開(kāi)始享有探親待遇； ，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的， 1年可探望配偶 1次 30天，另按實(shí)際需要經(jīng)予路程假； ，又不能利用工休假日?qǐng)F(tuán)聚的，未婚員工探望父母 1 年 1 次 20天，已婚員工 4年 1次 20天，另按實(shí)際需要給予路程假。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。 第一百三十二條 婚假：法定婚假 3天，晚婚（男 25周歲、女 23周歲）假 13天，異地結(jié)婚可適當(dāng)另給路程假，假期內(nèi)工資照發(fā)。 ，工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。 第一百三十五條 員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時(shí)，喪假 3天；異地奔喪的適當(dāng)另給路程假。 第一百三十六條 員工按國(guó)家規(guī)定享有年休假的，由勞動(dòng)人事部會(huì)同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。 第六章 辭職、辭退、開(kāi)除 第一百三十七條 公司有權(quán)辭退不合格的員工。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。 用人單位辭退試用期人員，須填報(bào)“辭退員工審批表”，經(jīng)批準(zhǔn)后到人事部辦理辭退手續(xù)。員工不得隨便辭職，用人單位不準(zhǔn)無(wú)故辭退員工。 第一百四十一條 國(guó)家干部、職工要求調(diào)離本公司，必須經(jīng)勞動(dòng)人呈部同意，報(bào)總經(jīng)理審批 后，才能按程序辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。 第一百四十三條 員工或用人單位認(rèn)為其現(xiàn)工種不適合的，可向勞動(dòng)人事部申請(qǐng)?jiān)诠緝?nèi)部調(diào)換另一種工作。 第一百四十四條 員工必須服從組織安排，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權(quán)予以解聘、辭退。用人單位無(wú)正當(dāng)理由不得辭退合同期未滿的 員工。未經(jīng)勞動(dòng)人事部核實(shí)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，不得辭退。 第一百四十六條 辭退員工，必須提前 1個(gè)月通知被辭退者。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到勞動(dòng)人事部辦理終止合同手續(xù)。 第一百四十八條 員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度、后果嚴(yán)重或者違法犯罪的，公司有權(quán)予以開(kāi)除。否則，勞動(dòng)人事部不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。不滿 1年的按 1