【正文】 策委員會 討論、并批準海外辦事處的預(yù)算計劃 5 計劃資金部：預(yù)算管理崗位 行文下發(fā)海外辦事處的預(yù)算計劃 6 海外辦事處 按月、季、年度書面向公司計劃資金部報告計劃預(yù)算執(zhí)行情況，同時抄送公司財務(wù)部 7 計劃資金部：預(yù)算管理崗位 匯總、審核海外辦事處月、季、年度計劃預(yù)算執(zhí)行情況 第 29頁 202005 海外辦事處 計劃資金部 年度經(jīng)營計劃和預(yù)算 審核 公司主管副總裁 審核 計劃實施 行文下發(fā) 月、季、年度計劃預(yù)算執(zhí)行情況 匯總、審核 了解掌握情況 財務(wù)部 海外辦事處計劃預(yù)算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 投資決策委員會 批準 第 30頁 202005 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 項目 生效日期 修改版本 編制人： 計劃資金管理流程 —— 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 失效序號 序號 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司海外辦事處資金預(yù)算管理所涉及的各項工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司海外辦事處資金預(yù)算管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門：各事業(yè)部、海外辦事處、計劃資金部、 4. 關(guān)鍵控制點： 謹慎性：計劃資金部對于海外辦事處的資金計劃應(yīng)從嚴把關(guān)，以保證公司海外資金的安全性 及時性：海外辦事處資金預(yù)算及資金滾動預(yù)算的制定應(yīng)及時，以便于海外辦事處按照計劃執(zhí)行 協(xié)作性：在制定海外辦事處資金預(yù)算的過程中，事業(yè)部和海外辦事處應(yīng)加強溝通，緊密合作，以保證資金預(yù)算制定工作的順利進行 5. 本流程的管理者為公司計劃資金部、財務(wù)部 第 31頁 202005 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 事業(yè)部：海外業(yè)務(wù)負責(zé)人 將月度確定的海外經(jīng)營性計劃和投資計劃通過當?shù)刂付ㄘ撠?zé)人提交給海外作業(yè)管理機構(gòu) 2 海外辦事處 依據(jù)事業(yè)部的海外經(jīng)營性計劃和投資計劃，編制月度、季度、年度等資金預(yù)算和三個月資金滾動收支計劃，報計劃資金部審批 3 計劃資金部：資金管理崗位 負責(zé)審批 4 海外辦事處 執(zhí)行經(jīng)計劃資金部批準的資金預(yù)算 第 32頁 202005 海外辦事處 計劃資金部 屬地月度、季度、年度等資金預(yù)算和三個月資金滾動收支計劃 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 審核 執(zhí)行 事業(yè)部 月度海外經(jīng)營性計劃和投資計劃 辦事處資金使用計劃 第 33頁 202005 海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管理流程 海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管 理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 項目 生效日期 修改版本 編制人： 計劃資金管理流程 —— 海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管理流程 失效序號 序號 日期 1. 適用范圍：本流程適用于公司海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管理涉及的各項工作 2. 控制目的：本流程旨在規(guī)范公司海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管理過程，特別是明確各部門在該過程中的職責(zé) 3. 執(zhí)行部門：海外辦事處、事業(yè)部在當?shù)氐淖鳂I(yè)部門、各事業(yè)部、計劃資金部、首席財務(wù)官、公司主管執(zhí)行副總裁 4. 關(guān)鍵控制點： 謹慎性和安全性：計劃資金部對于海外辦事處的帳戶設(shè)置、資金支付審批應(yīng)從嚴把關(guān)，嚴格實行最高存款限額管理，以保證公司海外資金的安全性 協(xié)作性：在資金支付過程中，事業(yè)部在當?shù)氐淖鳂I(yè)部門和海外辦事處在加強協(xié)作與溝通的同時，應(yīng)互相監(jiān)督，以保證公司海外資金的安全性 執(zhí)行嚴格的內(nèi)控制度：為了加強內(nèi)控制度，海外作業(yè)管理機構(gòu)在辦理銀行付款業(yè)務(wù)時，必須由兩個以上有權(quán)簽字人同時簽字 5. 本流程的管理者為公司計劃資金部、財務(wù)部 第 34頁 202005 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 1 海外辦事處 向計劃資金部提出設(shè)立銀行帳戶申請 2 計劃資金部：資金管理崗位 審核海外辦事處提出的設(shè)立銀行帳戶申請，并報公司首席財務(wù)官 3 公司首席財務(wù)官 審批海外辦事處提出的設(shè)立銀行帳戶申請 4 計劃資金部：資金管理崗位 規(guī)定海外辦事處銀行帳戶最高存款限額 5 海外辦事處 在當?shù)亻_設(shè) 1－ 2個銀行帳戶 6 海外辦事處 在進入付款流程后，首先由海外辦事處行政負責(zé)人審批 第 35頁 202005 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 主要步驟 責(zé)任者 具體操作 7 作業(yè)區(qū)內(nèi)事業(yè)部指定負責(zé)人（ 5萬美元以下） 審批 事業(yè)部：總經(jīng)理 計劃資金部：總經(jīng)理 （ 5萬美元以上， 20萬美元以下） 事業(yè)部審批 ——計劃資金部審批 事業(yè)部：總經(jīng)理 計劃資金部：總經(jīng)理 公司主管執(zhí)行副總裁 （ 20萬美元以上） 事業(yè)部審批 ——計劃資金部審批 ——公司主管行政副總裁審批 8 海外辦事處：計劃財務(wù)管理崗位 辦理付款業(yè)務(wù) 在辦理銀行付款業(yè)務(wù)時，必須由兩個以上有權(quán)簽字人同時簽字；銀行預(yù)留印鑒必須是下列形式之一： 1）、簽字：兩人以上； 2）、蓋章：兩枚印章以上并必須由不同人分別管理使用； 3）、簽字和蓋章：簽字人和印章保管人不得為同一個人 第 36頁 202005 海外辦事處 計劃資金部 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 （計劃資金管理流程） 流程編號 版本號 首席財務(wù)官 在當?shù)亻_設(shè) 1－ 2個帳戶 申請開設(shè)銀行帳戶 審核 審批 批準開設(shè)銀行帳戶，并規(guī)定限額 辦理付款手續(xù) 是否小于 5萬美元 作業(yè)區(qū)內(nèi)事業(yè)部指定負責(zé)人 審批 是 是否小于 20萬美元 否 事業(yè)部 審批 是 審批 主管執(zhí)行副總裁 審批 審批 審批 否 審批 資金支付 兩人簽字 第 37頁 202005 ? 計劃資金類管理流程 – 提煉規(guī)范的流程 ? 計劃預(yù)算管理流程 ? 預(yù)算執(zhí)行情況報告和滾動預(yù)算編制管理流程 ? 預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程 ? 投資決策委員會議事流程 – 經(jīng)過優(yōu)化的流程 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 – 新建的流程 ? 公司 5年滾動發(fā)展計劃編制流程 ? 海外辦事處計劃預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處資金預(yù)算管理流程 ? 海外辦事處帳戶設(shè)置和資金支付管理流程 – 附錄：流程優(yōu)化及原因分析 ? 資金計劃編制流程 ? 投資項目立項和可行性研究管理流程 ? 海外辦事處計劃預(yù)算管理流程 目錄 第 38頁 202005 優(yōu)化前的資金計劃的編制流程 事業(yè)部基地 事業(yè)部本部 分公司 公司財務(wù)部 計劃資金部 事業(yè)部基地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 分公司年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 事業(yè)部本部年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 職能部門年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 屬地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 審核 匯總 屬地年度資金計劃 三個月資金滾動收支計劃 月度資金計劃執(zhí)行情況表 首席財務(wù)官 審核 匯總 平衡 核準次月 資金計劃 安排資金使用 安排資金使用 審核 公司六個月資金滾動計劃 審閱，掌握情況 公司年度資金計劃 第 39頁 202005 ? 目前，事業(yè)部基地的資金使用計劃直接報給分公司，而不經(jīng)過事業(yè)部本部，造成事業(yè)部本部不了解基地的資金計劃，資金使用計劃管理上出現(xiàn)了漏洞 ? 事業(yè)部本部的資金使用計劃報公司財務(wù)部匯總后，由財務(wù)部在報給計劃資金