【正文】 、實施方案以及費用比率是否合適等。 （ 5）贈品入禮品庫區(qū)、贈品 實物發(fā)放以后當晚，連鎖店的贈品庫管理人員與收銀員一起進行盤點，根據(jù)《贈品發(fā)放登記表》和贈品小票逐一核對并根據(jù)實際發(fā)放數(shù)量做財務報損。 說明：連鎖店面人員、營銷品管都要及時關注贈品庫存，合理調配。 （ 1）首先由贈品申請部門填寫報告與《申請表》 ，一般為市場策劃專員填寫，經部門負責人審核確認后提交被調撥贈品的采購部門（主要集中在小家電營銷部 /組）進行審核。 ②報告與《申請表》必須說明所需禮品的名稱、規(guī)格型號、用途、費用來源等。 （ 3）結算部、財務部、子公司負責人、大區(qū)市場策劃部、財務部分別對報告與《申請表》進行審核。 （ 4）根據(jù)審核通過的報告和《申請表》，被調撥贈品的采購部門與供應商書面簽定《禮品采購合同》及相關手續(xù)，價格原則上至少要比正常價格低 20%左右。 說明： ① 若贈品價格、結算方式在標準范圍內，則《禮品采購合同》不需要報大區(qū)和總部審核；超出標準時則《禮品采購合同》也須報大區(qū)審核。 （ 5）報告與《申請表》審核通過以后，被調撥贈品的采購部門提供供應商代碼及商品代碼，在 ERP倉儲管理 \ H贈品管理 中制贈品訂單，根據(jù)各連鎖店分配方案在各連鎖店的禮品庫區(qū)里下訂單（各連鎖店禮品庫下的庫區(qū)對應不同的營銷部 /組，各營銷部 /組下訂單時選擇自己部門的庫區(qū)，以便日后結算時查詢）。 （ 7）供應商一般直接送貨至連鎖店，連鎖店的贈品管理人員負責 接貨并辦理相關入庫手續(xù)，打印《入庫單》并加蓋“促銷贈品收貨專用章”后交供應商帶回。 （ 8）贈品入禮品庫區(qū)、贈品實物發(fā)放以后當晚，連鎖店的贈品庫管理人員與收銀員一起進行盤點，根據(jù)《贈品發(fā)放登記表》和贈品小票逐一核對并根據(jù)實際發(fā)放明細做贈品發(fā)放處理。 說明：連鎖店面人員、營銷品管都要及時關注贈品庫存，合理調配。 說明： ① 新的促銷贈品需通過 OA申請贈品編碼，當?shù)匦畔⑾到y(tǒng)部審核即可開設。 （ 2）行政物業(yè)部對報告與《申請表》進行審核，主要是確認能否滿足申請部 門促銷用品的數(shù)量和時間需求等。 結算部主要審核確認函、如何結算費用等等；市場策劃主要審核禮品種類、搭配是否合理、確認價格、實施方案以及費用比率是否合適等；促銷贈品所需費用在我司預算之內的，一般財務不需要審核，如果在預算外的，財務需要審核供應商是否提供資源。 由行政物業(yè)部人員在 ERP 倉儲管理 \ H贈品管理 中制贈品訂單并審核，打印《贈品訂單》并加蓋“（行政）采購專用章”后交供應商。 說明： 原則上帳和實物必須同步，實物接受方辦理相應入庫手續(xù)，直接入連鎖店各柜臺禮品庫區(qū)；所有連鎖店的現(xiàn)場庫內必須設禮品庫區(qū)，如果贈品實物在柜臺庫放不下的，可以存放在連鎖店現(xiàn)場庫。 （ 7）促銷活動結束后，行政物業(yè)部根據(jù)贈品實際的發(fā)放明細與供應商進行結算；剩余的促銷贈品及時退給供應商，并辦理相關手續(xù)。 ② 目前行政采購的促銷贈品尚未打印《入庫單》，而是采用連鎖店接貨人員簽收的方式，供應商憑借連鎖店的贈品簽收單到我司行政物業(yè)部進行對帳，數(shù)目無誤以后由行政物業(yè)部填寫《費用報銷單》進行報銷、經公司內部（行政物業(yè)部、結算部、市場策劃部、財務部、子公司 /大區(qū)負責人）審核后領取支票再支付供應商。 供應商贈送的促銷贈品（供應商自己購買） 供應商贈送的促銷贈品，價值在 20 元以上的由營銷品牌管理人員進行核價，在相應的贈品庫下訂單（單價為零）；贈品抵達我司以后入贈品庫并辦理相關入庫手續(xù)；如此類贈品用于銷售，由營銷通知倉庫并辦理相應手續(xù)，移至商品庫。 供應商 全額承擔費用，我司代其購買的促銷贈品（內部調撥 —— 經銷品牌） （ 1）首先由贈品申請部門填寫報告，一般為營銷品牌專員填寫，經部門負責人審核確認后提交被調撥贈品的采購部門（主要集中在小家電營銷部 /組）進行審核。 ②報告必須說明所需禮品的名稱、規(guī)格型號、用途、費用來源等。 （ 3）營銷負責人、結算部、財務部、子公司總經理分別對報告進行審核。 結算部每周將應到未到確認函的情況報至子公司總經理、總部結算管理中心和營銷管理中心總監(jiān)辦，結算管理中心將確認函未收回的公司進行排名，在 OA上予以通報。 （ 4）報告審核通過以后，經銷品牌的內部調撥由財務部費用會計在 ERP中制轉倉單并打印，申請人憑紙面的《轉倉單》到商品的實際倉庫，物流倉庫人員做具體 的移倉（移至相應的贈品庫區(qū)）、發(fā)貨處理。 （ 6）促銷活動結束后，剩余的促銷贈品由財務部費用會計在 ERP系統(tǒng)中移回商品庫區(qū)，具體移回時間由營銷通知財務。 供應商全額承擔費用，我司代其購買的促銷贈品（內部調撥 —— 代銷品牌） （ 1）首先由贈品申請部門填寫報告，一般為營銷品牌專員填寫，經部門負 責人審核確認后提交被調撥贈品的采購部門（主要集中在小家電營銷部 /組）進行審核。 ②報告必須說明所需禮品的名稱、規(guī)格型號、用途、費用來源等。 （ 3）營銷負責人、結算部、財務部、子公司總經理分別對報告進行審核。 結算部每周將應到未到確認函的情況報至子公司總經理、總部結算管理中心和營銷管理中心總監(jiān)辦，結算管理中心將確認函未收回的公司進行排名，在 OA上予以通報。 （ 4）根據(jù)審核通過的報告，被調撥贈品的采購部門與供應商手工簽定《禮品采購合同》及相關手續(xù)，價格原則上至少要比正常價格低 20%左右。 說明： ①若贈品價 格、結算方式在標準范圍內，則《禮品采購合同》不需要報大區(qū)和總部審核；超出標準時則《禮品采購合同》也須報大區(qū)審核。 （ 5）報告審核通過以后，被調撥贈品的采購部門提供供應商代碼及商品（贈品）代碼，在 ERP 倉儲管理 \ H贈品管理 中制贈品訂單，根據(jù)各連鎖店分配方案在各連鎖店的禮品庫區(qū)里下訂單（各連鎖店禮品庫下的庫區(qū)對應不同的營銷部 /組，各營銷部 /組下訂單時選擇自己部門的庫區(qū)，以便日后結算時查詢）。 子公司營銷、結算、財務、子公司總經理審核同意后呈報大區(qū)營銷部、結算部、財務部審核，最后由大區(qū)負責人審批同意。 ①、如果公司制訂的基準考核毛利率為 10%，目前某品牌的毛利率為 9%，原則上該品牌就沒有費用可以用于促銷活動 。 說明：如果我司承擔部分費用，供應商同時承擔部分費用的，必須要求供應商出具確認函，結算部主要審核有無確認函，確認函到后多長時間內到款；需要我司代墊費用的必須經過財務部審核；結算部、財務部需要各備案一份資料。對兩個月應到未到帳的資源由總裁辦、營銷管理中心總監(jiān)辦對子公司總經理進行考核。 我司內部調撥電器類（包括我司銷售的非電器類商品）促銷贈品主要集中在小家電、音像等品類，無論經銷還是代銷，原則上所有電器類的促銷贈品均由營銷負責采購；我司自購行政類促銷贈品主要指一些常用小商品，例如：洗衣粉、金龍油、可樂等，由行政負責采購。 具體采購執(zhí)行、入庫、接貨、贈品發(fā)放同前。直接入連鎖店物流門店庫。 電器類：由門店庫倉管員辦理實物及系統(tǒng)收貨。 四、促銷品的保管 我司自行采購的促銷品由我司相關人員管理，廠家促銷品由廠家促銷員自行管理。 財務部門對促銷品的入庫、調撥、出庫、發(fā)放、報損等環(huán)節(jié)操作的規(guī)范性承擔監(jiān)督責任 五、促銷品的發(fā)放流程 促銷品發(fā)放方法：一是原則上必須通過系統(tǒng)內規(guī)則發(fā)放；二是大型促銷活動、新開重張店、額外加贈、解決投訴（有 POS單號）、抽獎（有 POS單號），經總部審批同意可進行手工發(fā)放（十一、五一期間總部將統(tǒng)一開通），通過系統(tǒng)內直接發(fā)放權限進行補錄銷帳；三是來就送、抽獎（無 POS單號）、解決投訴（無 POS單號）、外聯(lián)等用途領用、損壞無法退換等，通過財務進行報損。 B：系統(tǒng)內無規(guī)則發(fā)放： （ 1）對于公司大型促 銷活動、新開重張店、抽獎（有 POS單號）等情況，各地公司需提前提交 OA 報告至總部，經總部審批同意后，促銷品可進行手工發(fā)放登記，然后用系統(tǒng)內的直接發(fā)放權限進行補錄銷賬，大型促銷活動或者新開重張店必須在活動結束 2日內補錄完畢，其他情況在權限開通的時間內補錄完畢； （ 2）額外加贈、解決投訴（有 POS 單號）需由督導或者現(xiàn)場客服填寫《促銷品加贈申請單》，經店長審核、采購經理簽字確認，對顧客進行加贈；顧客憑《促銷品加贈申請單》至門店庫倉管員或者連鎖店 人事行政專員 處領取促銷品，連鎖店憑《促銷品加贈申請單》申請直接發(fā)放權限 銷帳； （ 3）除額外加贈、解決顧客投訴等特殊情況，手工發(fā)放促銷品時必須嚴格按照發(fā)放活動規(guī)則進行，促銷品發(fā)放人員認真在《活動登記表》上詳細注明促銷品的名稱、編碼、數(shù)量、POS銷售單號、收銀機號、銷售日期、客戶姓名、客戶