20xx最新傳媒公司規(guī)章制度實施模板-在線瀏覽
2025-02-17 12:30本頁面
【正文】 所有款項一律進入公司基本帳戶，公司庫存現金不得超過 2021 元。擔負各種往來帳戶及各種年、月、季度報表、財務分析以及成本、盈虧核算業(yè)務 。管理收款、付款原始發(fā)票的領用以及支票、匯票的領用保管工作。出納現金日記帳和銀行存款日記帳的余額必須與會計的總帳金額以及實際現金、銀行存款額三者之間必須相符，做到帳帳相符，帳表相符，帳物相符。政府審計機關或稅務部門需要查閱財務會計帳時，事先需得到公司法定代表人的同意，除此而外，任何人不準查閱公司帳務。 五、公司總部或公司各分支機構、各內部獨立核算部門的所有支出條據要有經手人簽字，注明用途，經公司董事長、各分支機構及內部獨立核算部門負責人簽字批準后方可支出。公司總部每筆 5000 元以下的 開支，由董事長批準，每筆 5000元以上的開支，經股東會同意后董事長簽字批準支出，除此而外，任何人均無權擅自調動資金。公司各分支機構每筆 2021 元 (DM 及書刊印制費除外 )以上的開支須報公司備案核準后方可開支，其負責運營的 DM 及書刊的印制費開支應控制在該項目的廣告收入及發(fā)行收入之內，并可憑印制合同、印制單位發(fā)票和印制數量支出，但最多每筆不得超過 5000 元，超過須報公司總部核準后再支出。另外，公司各分支機構或內部獨立核算部門必須在房租、水電費、 DM 印刷費和投遞費、書刊印刷編輯費、員工工資、招待費、辦公費項目內開支，除此之外，各部門或各分支機構不得巧立名目，胡支亂花。 六、公司總部及公司各分支機構、各內部獨立核算部門的一切開支應遵循厲行節(jié)約的原則，反對鋪張浪費，開支要有計劃，末經股東會、董事長及各授權負責人按權限審批同意，一律不準提前擅自支出。公司及公司各分支機構、各內部獨立核算部門的所有開支必須要有發(fā)票，白頭條據不得入帳。 七、房費按租房協議和租房單位開據的發(fā)票報帳處理，人員工資待遇按公司員工工資標準執(zhí)行，如需調整，經董事長批準后方可執(zhí)行。 九、公司總部或各分支機構的所有收入必須按 時存入公司或各分支機構的基本帳戶，任何人不得挪用，若發(fā)現現金挪用現象，按挪用金額的 20%予以罰款處理，重大挪用公款事件交司法機關處理。公司各分支機構及內部獨立核算部門的員工借款不得超過 500 元，并須經其負責人同意方可。 否則，造成的一切損失由公司總部分管經理或各分支機構負責人承擔。各分支機構亦同樣須設立基本帳戶，銀行存留印鑒為分公司財務專用章，分公司負責人私章、會計私章。 十四、公司總部財務專用章由出納保管，印章存放于公司為其所配備的專柜，不得私自帶出或存放于家中。 項目管理制度 一、可靠的信息情報是投資的前提條件。特別是 重大投資項目，必須慎重并熟知市場運作手段。 三、未經考察和市場調查的項目不得進行投資 。 四、公司各分支機構及內部獨立核算部門必須在公司授權委托的經營范圍與期
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