【正文】 金出納崗位職責及工作流程一、現(xiàn)金崗位職責(1)認真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》和各項企業(yè)會計制度。保證庫存現(xiàn)金不得超過限額，不準坐支，不準挪用，不準白條抵庫現(xiàn)金。(4)設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記賬”，結(jié)出每日余額，與財務(wù)軟件賬面數(shù)進行核對；按日盤點庫存現(xiàn)金，并與賬面數(shù)進行核對，做到日清月結(jié)。二、現(xiàn)金出納崗位工作流程現(xiàn)金收款流程: 根據(jù)會計開具的收據(jù)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)辦人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)、出門證聯(lián)等）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金日記 賬——→將收據(jù)第③聯(lián)（或發(fā)票記賬聯(lián)）傳相應(yīng)崗位簽收制證——→會計主管稽核。下午視庫存現(xiàn)金余額送存銀行——→通知廠辦派車且保安人員隨從現(xiàn)金存銀行——→存款憑單轉(zhuǎn)費用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核。第三篇：現(xiàn)金出納管理制度一、出納崗位職責負責銀行支票的領(lǐng)購、保管、填制。每月月底向銀行索取“對帳單”和對銀行存款發(fā)生額及余額，向會計人員上報“出納報告單”。除上述規(guī)定外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以支票或者網(wǎng)銀支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，董事長，總經(jīng)理批準后支付現(xiàn)金。超額部分應(yīng)存入銀行。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)董事長，總經(jīng)理批準。支票管理（1）支票由出納員保管。（2）支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。財務(wù)部門應(yīng)當嚴格遵守的操作要求：1）按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定，加強銀行賬戶的管理，嚴格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。（2）嚴格遵守銀行結(jié)算紀律，不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用；不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。對未達帳項，應(yīng)查明原因，及時報告董事長，總經(jīng)理處理。發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，及時報告董事長，總經(jīng)理處理。三、貨幣資金支付業(yè)務(wù)的辦理程序支付申請。支付審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當拒絕批準。復核人應(yīng)當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。辦理支付。如是小額現(xiàn)金支付可直接從備用金支付，網(wǎng)銀支付需要出納提交申請，會計負責審核，對于手續(xù)不全的出納，會計應(yīng)拒絕支付。預付、暫付款項應(yīng)根據(jù)合同或批準文件，由經(jīng)辦部門填寫請款單，注明合同文件字號，報審批人核準后，出納方能付款。出納支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均需審批人批準簽字。所有支出憑證由出納嚴格審核其內(nèi)容與金額是否與實際相符，領(lǐng)款人的印鑒是否相符，如有疑問必須先查詢后方能支付。五、票據(jù)及有關(guān)印章的管理本公司涉及與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)，必須嚴格執(zhí)行票據(jù)管理操作規(guī)范的相關(guān)規(guī)定。預留銀行印鑒必須分人保管。發(fā)票專用章、收款專用章和其它財務(wù)印章由財務(wù)部門（出納）負責保管。按規(guī)定需要由有關(guān)負責人簽字或蓋章的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。第四篇：現(xiàn)金出納崗位職責現(xiàn)金出納崗位職責一、辦理現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)（一）、嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核辦理款項收付。（二）、庫存現(xiàn)在不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現(xiàn)象，更不得任意挪用現(xiàn)象。（二）出納人員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作通訊稽核工作和會計檔案保管工作。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。（二）對于空白收據(jù)必須嚴格管理，專設(shè)登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結(jié)。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關(guān)部門和領(lǐng)導不定期地檢查。不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領(lǐng)用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領(lǐng)用、簽字、等制度。每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經(jīng)常與人事科和有關(guān)部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。嚴格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理辦法，嚴密手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失、被盜。每日向會計提交現(xiàn)金和銀行存款日報表，做到日清日結(jié)。不得坐支，不得以白條抵充庫存限額，不得任意挪用現(xiàn)金。抵制不合理的開支，保證會計憑證的真實性、合法性、完整性。每日核對庫存的現(xiàn)金和賬目，并接受有關(guān)部門和領(lǐng)導不定期地檢查。不簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確要簽發(fā)無金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定的金額、并由領(lǐng)用人在專用登記簿上簽字，建立健全支票領(lǐng)用、簽字、等制度。每月14日時發(fā)放職工工資、資金等，25日左右發(fā)放職工夜班津貼和監(jiān)工工資，并經(jīng)常與人事科和有關(guān)部門聯(lián)系、相互監(jiān)督、避免漏洞。(一)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)嚴格遵守《現(xiàn)金管