【正文】 性中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu),以進(jìn)一步轉(zhuǎn)移分散各級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)?？傊?中小企業(yè)信用擔(dān)保是一個(gè)專業(yè)性極強(qiáng)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),各種錯(cuò)綜復(fù)雜因素的相互作用和影響,決定了其在運(yùn)作過(guò)程中必然要面臨多種風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)起步較晚,抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,因此,正確認(rèn)識(shí)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)在發(fā)展過(guò)程中存在的主要問(wèn)題和缺陷,并探索構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制法律制度,對(duì)完善我國(guó)信用擔(dān)保體系具有十分重要的意義。就現(xiàn)階段而言,我國(guó)信用擔(dān)保體系的發(fā)展已經(jīng)處于一個(gè)非常重要的歷史時(shí)期,加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的立法和制度研究以及完善擔(dān)保行業(yè)的配套法律體系是必需的首要目標(biāo)。參考文獻(xiàn):[1]陳乃醒:中小企業(yè)信用擔(dān)保[M].天津:南開(kāi)大學(xué)出版社,2004:264～273[2]金 玲 楊艷軍:我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系持續(xù)發(fā)展研究[J].中南工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào),2001(7)[3]吳興國(guó):我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系之構(gòu)建[J].中國(guó)發(fā)展,2005(2)[4]楊紹杰 商秀娟 王 野:我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].冶金經(jīng)濟(jì)與管理,2002(3第二篇：完善我國(guó)中小企業(yè)信用體系研究完善我國(guó)中小企業(yè)信用體系研究中國(guó)電子商務(wù)研究中心摘要：中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到重要的作用，做好中小企業(yè)信用體系建設(shè)的工作，能夠幫助中小企業(yè)解決融資困難等關(guān)鍵問(wèn)題。1中小企業(yè)信用體系存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在：假冒偽劣、違約、欠款賴賬、逃債、逃稅、騙稅、惡意透支問(wèn)題嚴(yán)重。微觀上的原因主要是由于中小企業(yè)的自身因素導(dǎo)致的：首先，中小企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，往往無(wú)法達(dá)到銀行所要求的貸款擔(dān)保條件。再次，營(yíng)運(yùn)能力較低。最后，發(fā)展能力與發(fā)展?jié)摿^差。、法律方面存在的問(wèn)題(1)政策層面上表現(xiàn)為政策支持力度不夠。調(diào)查顯示：%，%，說(shuō)明中小企業(yè)得到政府扶持的力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。如目前我國(guó)除《擔(dān)保法》和新近實(shí)施的《中小企業(yè)促進(jìn)法》以外，尚沒(méi)有與中小企業(yè)信用擔(dān)保相配套的法律規(guī)范。而且《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容也與信用擔(dān)保的實(shí)際相沖突或不適合，如《擔(dān)保法》中規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶保證兩種，但商業(yè)銀行尚無(wú)一例外地要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須承擔(dān)連帶保證責(zé)任，從而使擔(dān)保機(jī)構(gòu)完全處于被動(dòng)地位。國(guó)家發(fā)布的有關(guān)中小企業(yè)信用擔(dān)保的管理辦法，也主要針對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，適用范圍比較窄。(1)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模和數(shù)量有限、管理體制不統(tǒng)一。受地方政府財(cái)力限制，各地?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)普遍規(guī)模過(guò)小。在數(shù)量上擔(dān)保機(jī)構(gòu)分布也有限，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)融資服務(wù)提供擔(dān)保的戶數(shù)僅為中小企業(yè)總數(shù)的13%左右。各機(jī)構(gòu)的章程、擔(dān)保辦法和管理體制也各不相同，從而影響了其運(yùn)營(yíng)的規(guī)范性。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為主要目標(biāo)，收取的擔(dān)保費(fèi)用很低，政府出資往往又是一次性的，因此在規(guī)模不大的狀況下，缺乏后續(xù)資金注入及補(bǔ)償機(jī)制。(3)缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。而國(guó)際上擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般承擔(dān)部分擔(dān)保責(zé)任的比例一般為70%—80%，其余部分由協(xié)作銀行承擔(dān)。(4)擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍狹窄。據(jù)調(diào)查，有近55%的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)只提供流動(dòng)資金貸款擔(dān)保，既提供流動(dòng)資金信用擔(dān)保又提供其他形式信用擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不到40%，且多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的擔(dān)保期限為3個(gè)月到半年，最長(zhǎng)不超過(guò)一年，使中小企業(yè)的中長(zhǎng)期資金需求仍然得不到滿足。(5)擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理滯后。、集體審核制度、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度、代償制度和債務(wù)追償制度等，顯然，這樣一種管理架構(gòu)是很難控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的。到目前為止，還沒(méi)有真正形成一套較全面、客觀、公正且操作性強(qiáng)的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，導(dǎo)致了企業(yè)的信用狀況得不到科學(xué)、合理地評(píng)估。資信評(píng)級(jí)的運(yùn)作制度、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、信息披露與保守商業(yè)秘密關(guān)系、如何對(duì)資信評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行跟蹤等都沒(méi)有正式的制度。而且信用評(píng)估都是對(duì)中小企業(yè)某一方面進(jìn)行的，如銀行對(duì)企業(yè)信貸信用進(jìn)行評(píng)估，稅務(wù)對(duì)企業(yè)納稅信用進(jìn)行評(píng)估，工商部門(mén)對(duì)企業(yè)合同信用進(jìn)行評(píng)估，質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)對(duì)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量信用進(jìn)行評(píng)估等等，并不能完整全面地反映中小企業(yè)信用整體水平。評(píng)價(jià)主體無(wú)法獲得全面的企業(yè)信息，這就導(dǎo)致其評(píng)價(jià)結(jié)果難以準(zhǔn)確反映企業(yè)信用的真實(shí)情況。目前，我國(guó)征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放與使用還沒(méi)有明確的法律規(guī)定。由于中小企業(yè)自身管理不規(guī)范，對(duì)外信息公開(kāi)少，這決定了信用建立與識(shí)別有特殊的困難，因此小企業(yè)難以在短期內(nèi)通過(guò)自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)迅速建立相應(yīng)的信用制度，需要通過(guò)社會(huì)信用評(píng)價(jià)體系形成信用識(shí)別與傳導(dǎo)機(jī)制，因此對(duì)于中小企業(yè)而言，信用評(píng)價(jià)體系的完善意義非常重要。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)由于信息披露不規(guī)范，并且由于經(jīng)營(yíng)時(shí)間短，信譽(yù)積累不足，缺乏品牌及信用歷史所能發(fā)揮的間接傳遞信號(hào)的作用，造成信息不對(duì)稱現(xiàn)象比較嚴(yán)重。2完善中小企業(yè)信用體系的對(duì)策與法制起到的約束力不同，信用是內(nèi)在的倫理關(guān)系，是最有效地調(diào)節(jié)市場(chǎng)主體之間關(guān)系的社會(huì)道德規(guī)范和價(jià)值取向。其次要充分發(fā)揮各種媒體的輿論監(jiān)督作用，表?yè)P(yáng)宣傳重合同守信用的先進(jìn)企業(yè)事跡，并對(duì)這些守信企業(yè)在企業(yè)年檢、商標(biāo)、廣告、信息、貸款服務(wù)等方面給予鼓勵(lì)和支持。用法律對(duì)誠(chéng)信行為進(jìn)行規(guī)范，是西方發(fā)達(dá)國(guó)家信用交易和信用管理行業(yè)得以健康發(fā)展的根本保證。所以我國(guó)應(yīng)加快構(gòu)建對(duì)中小企業(yè)信用體系的基本法律框架。主要應(yīng)做好以下工作：①盡快修訂現(xiàn)行法律法規(guī)，如《民法通則》、《合同法》等，充實(shí)關(guān)于債權(quán)管理、逃廢債務(wù)處罰等有關(guān)信用的內(nèi)容。在立法過(guò)程中，應(yīng)特別考慮要建立和完善失信懲罰機(jī)制，以法律形式明確失信的法律邊界是什么，失信到什么程度將給予何種制裁。(2)強(qiáng)化中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)立法。(3)強(qiáng)化中小企業(yè)信用信息立法。通過(guò)此立法，一是明確信用信息的征集范圍、征集渠道和公示程度，逐步形成信用開(kāi)放和公平享用、使用信息的環(huán)境；二是以法律的形式規(guī)范征信數(shù)據(jù)的收集、公開(kāi)、使用、披露以及商業(yè)機(jī)密和國(guó)家機(jī)密的保護(hù)等。首先應(yīng)完善《擔(dān)保法》，將擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保責(zé)任予以剝離單獨(dú)規(guī)定，其次應(yīng)盡快出臺(tái)《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理暫行辦法》，并規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)定位及職能。如浙江省工商局于2004年在全省推行對(duì)工商企業(yè)按照信用等級(jí)來(lái)實(shí)現(xiàn)分類監(jiān)管：對(duì)守信企業(yè)給以信用積累、信用示范，對(duì)失信企業(yè)給予信用警示、信用披露，對(duì)違信企業(yè)給予信用限制直至啟動(dòng)逐出機(jī)制，起到很好的信用管理作用。因此在完善懲戒機(jī)制方面，應(yīng)將企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)的資料在規(guī)定的程序下予以公布；還可將企業(yè)信用與經(jīng)營(yíng)者個(gè)人信用相結(jié)合；也可以實(shí)行市場(chǎng)退出制度，對(duì)那些不遵守行業(yè)操守、自身就不守信用的企業(yè)，出現(xiàn)失信行為要承擔(dān)責(zé)任。二是制定行政措施給予守信企業(yè)更多的經(jīng)營(yíng)便利?？梢詫?duì)中小業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金補(bǔ)充和損失補(bǔ)償列入國(guó)家和各級(jí)政府的預(yù)算，每年根據(jù)有關(guān)規(guī)定定期撥付。三是建立科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度。首先應(yīng)確立企業(yè)信用征信制度。根據(jù)我國(guó)正處于向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的具體國(guó)情，我國(guó)宜采用以政府或中央銀行為主導(dǎo)，建立公共的企業(yè)信用征信機(jī)構(gòu)的模式。最后還要建立完善的企業(yè)信用查詢系統(tǒng)，提供企業(yè)信用數(shù)據(jù)統(tǒng)一檢索平臺(tái)，逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用信息查詢、交流和共享的社會(huì)化。首先在完善金融信貸體系方面，建立適合中小企業(yè)的授信體制、政策和程序，還要完善信貸管理機(jī)制，減少對(duì)中小企業(yè)申請(qǐng)貸款的管理層次和簡(jiǎn)化審批程序，允許基層行在核定的額度內(nèi)自主審查發(fā)放貸款。其次應(yīng)加強(qiáng)中小企業(yè)金融服務(wù)品種創(chuàng)新，積極推出適合中小企業(yè)的信貸品種，可考慮在國(guó)有商業(yè)銀行設(shè)立專門(mén)的中小企業(yè)貸款部門(mén)，開(kāi)發(fā)中小企業(yè)在各個(gè)金融服務(wù)領(lǐng)域的需求，滿足不同層次中小企業(yè)的金融服務(wù)需要。(1)培育和提高企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人階層的整體素質(zhì)。因此，從一定意義上來(lái)講，企業(yè)信用就是經(jīng)理人的信用。(2)將信用理念滲透到企業(yè)文化建設(shè)中。(3)制定企業(yè)內(nèi)部信用管理規(guī)范，提高企業(yè)管理水平。建議通過(guò)引導(dǎo)企業(yè)建立客戶資信管理制度、內(nèi)部授信制度和應(yīng)收賬款管理制度和回收機(jī)制等，提升企業(yè)的信用管理水平；二是提高信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力。第三篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展路徑研究龍?jiān)雌诳W(wǎng) ://.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展路徑研究 作者：謝八妹來(lái)源：《沿海企業(yè)與科技》2006年第02期[摘 要]當(dāng)前，我國(guó)擔(dān)保體系發(fā)展存在制度供給不足的問(wèn)題。[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；信用擔(dān)保；制度創(chuàng)新；可持續(xù)發(fā)展[中圖分類號(hào)]F810；F276．3[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A第四篇：淺談中小企業(yè)信用擔(dān)保淺談中小企業(yè)信用擔(dān)?！菊浚褐行∑髽I(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中一個(gè)重要組成部分。而建立信用擔(dān)保體系可幫助企業(yè)解決貸款難、擔(dān)保難的矛盾，有利于降低和分散金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用率，確立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，有助于增強(qiáng)中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力?！娟P(guān)鍵詞】信用擔(dān)保中小企業(yè)信用擔(dān)保信用資源擔(dān)保體系問(wèn)題對(duì)策影響保，顧名思義，一人一呆稱其為保，而這是以前非專業(yè)化的解釋。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，控制性擔(dān)保機(jī)構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財(cái)政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。其形成是一個(gè)正反饋過(guò)程，是時(shí)間財(cái)富的積累，是履約意愿的歷史記錄。（二）所謂擔(dān)保，是指為了降低信用違約風(fēng)險(xiǎn)，促成市場(chǎng)交易，由擔(dān)保人主動(dòng)承諾提供履約的保證，保