【正文】 看，小微企業(yè)在促進經(jīng)濟增長、增加農(nóng)民收入、轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力等方面發(fā)揮了越來越重要的作用。小微企業(yè)由于底子薄、自有資金少，民間融資渠道成本高、風(fēng)險大，因此資金的主要來源仍然是金融機構(gòu)，但各地有所差別。像***等區(qū)域近幾年由于區(qū)位變化的契機，小微企業(yè)發(fā)展速度較快，但由于區(qū)域資金基礎(chǔ)比較弱，自有資金的比重較低，城鄉(xiāng)居民收入水平不高，社會閑散資金也比較少，對金融機構(gòu)的依賴程度較大。但就目前總體情況看，明顯呈現(xiàn)出資源錯配和價值倒掛，與小微企業(yè)的總體價值嚴重失衡，按全國人大代表郭廣昌先生在2012年全國“兩會”期間提出的數(shù)據(jù)，盡管近些年來對小微企業(yè)的貸款權(quán)重持續(xù)加大，但能夠從銀行獲得貸款的小微企業(yè)仍然只占約1%，%。**市2013年1月金融聯(lián)席會的數(shù)據(jù)顯示，全市前30戶貸款大戶，貸款余額占到了全市工業(yè)貸款余額的32%以上，由此看出，**市工業(yè)貸款余額主要流向了規(guī)模以上企業(yè)，小微企業(yè)獲得的金融支持是跟小微企業(yè)的貢獻不相稱的。為深入了解當前小微企業(yè)的融資狀況，研究推動其健康發(fā)展的可行性對策建議，從2012年10月至12月，結(jié)合人民銀行**分行的相關(guān)數(shù)據(jù)，我辦對區(qū)域內(nèi)100戶小微企業(yè)（不包括個體工商戶）進行了較為詳盡的走訪調(diào)查。民間融資在企業(yè)融資中占有重要比。企業(yè)融資以短期、超短期融資為主。融資成本率增幅較快。受市場持續(xù)疲軟的影響,實體經(jīng)濟特別是小微企業(yè)受到較大程度的打擊,企業(yè)的生存問題受到極大的考驗,**市傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的鍛鑄、汽車配套、塔機等行業(yè)的營業(yè)收入下滑30%至50%不等，除卻市場規(guī)律的因素外，融資問題依然是突出而長久的問題。然而，當前小微企業(yè)面臨著“錢荒”、“電荒”、“用工荒”和高成本、高稅費所構(gòu)成的“三荒兩高”困境，還有“六把刀一根繩子”架在小微企業(yè)的脖子上，小微企業(yè)發(fā)展舉步維艱?！耙桓K”是指銀行信貸收緊，在小微企業(yè)發(fā)展中遭遇的所有問題中，銀行信貸這根“繩子”是最要小微企業(yè)命的。實際上，其他困難幾乎都可以用資本化解，最典型的，支付高工資就能夠在相當程度上化解招工難題。在競爭激烈化并高度資本化的今天，融資難題不予解決，無可避免要嚴重制約小微企業(yè)的發(fā)展壯大。融資難、融資貴，致小微企業(yè)于窒息境地，究其原因主要表現(xiàn)在以下幾個方面：(一)從小微企業(yè)自身層面分析資本永遠是逐利的，哪里有利潤，資本就流向哪里。融資的可行性是建立在企業(yè)的基本面和競爭力基礎(chǔ)之上的,由于上游原材料供應(yīng)價格飆升,下游行業(yè)需求持續(xù)疲軟且產(chǎn)品價格滯漲,直接導(dǎo)致企業(yè)效益大幅度下滑,導(dǎo)致小微企業(yè)本來就很困難的融資雪上加霜。二是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平落后，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一且科技含量低，容易受到宏觀調(diào)控形勢、行業(yè)周期、單一客戶訂單等影響，在經(jīng)濟下行、市場衰退期很容易陷入危機。美國小微企業(yè)管理局估計,%的小微企業(yè)在2年內(nèi)破產(chǎn)，%的小微企業(yè)在4年內(nèi)退出市場，我國小微企業(yè)的情況也大致如此。信息不健全問題突出，受企業(yè)主個人影響大 一是小微企業(yè)大部分由個人或家族創(chuàng)建，其經(jīng)營風(fēng)格受企業(yè)主的影響明顯，多數(shù)企業(yè)未建立現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)或有名無實，大量經(jīng)營決策根據(jù)企業(yè)主的主觀判斷做出，缺乏足夠的客觀性。三是個別小微企業(yè)管理不善，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴重損害了小微企業(yè)的整體信用水平，影響了銀行對小微企業(yè)的資金投入。小微企業(yè)貸款成本高，金融單位短時間內(nèi)難以做到“收益覆蓋風(fēng)險”全市來看，小微企業(yè)貸款“金額小、范圍廣、期限短、工作量大”，造成金融機構(gòu)管理成本高。（二）從金融機構(gòu)層面分析層面我國儲蓄率居世界首位，外匯儲備也全球第一。但小微企業(yè)的價值并未得到相應(yīng)的資本配臵，一方面金融機構(gòu)的貸款額度為了確保呆壞賬率低，貸款大都給了抵押物充足、還款來源穩(wěn)定、合作長久的大中型企業(yè)；一方面資本被大量轉(zhuǎn)移甚至透支到投機領(lǐng)域。銀行出于控制風(fēng)險等考慮，寧愿“錦上添花”，將資金圖表4： 中小企業(yè)在各類商業(yè)銀行貸款占比借給實力雄厚的大企業(yè)，也不愿意“雪中送炭”向中小微企業(yè)放貸。而且因為小微企業(yè)單體規(guī)模小，根本不具備對金融機構(gòu)的議價能力，很難進入銀行的“法眼”，根本踏不進這些銀行基本的準入門檻。當前的金融市場不僅未能如實反映小微企業(yè)的總體價值，而且也不能及時發(fā)現(xiàn)有價值的小微企業(yè)。美國之所以能夠在高科技產(chǎn)業(yè)上長期領(lǐng)先，重要原因之一就是金融和資本市場能夠及時發(fā)現(xiàn)“養(yǎng)在深閨人未識”的創(chuàng)業(yè)期高科技企業(yè)。**市**樹脂有限公司，有自主知識產(chǎn)權(quán)，是吸水性樹脂的行業(yè)標準起草單位，產(chǎn)品技術(shù)含量高、附加值高，201*年，在企業(yè)急需引進信貸資金加快占領(lǐng)市場步伐的時候，卻因企業(yè)抵押物不足而不得已引進了來自新加坡的風(fēng)險投資2000萬元，企業(yè)雖然失去了部分股份，卻抓住了發(fā)展時機，201*年，企業(yè)實現(xiàn)銷售收入**億元，利稅***萬元。三是小微企業(yè)資金需求差異化高，銀行缺乏適應(yīng)小微企業(yè)客戶的信貸產(chǎn)品，企業(yè)融資成本高。企業(yè)貸款額度雖小，但與大額貸款相比，貸款程序相差無幾，金融服務(wù)成本較高，造成融資困難。2012年6月，民生銀行**分行小微企業(yè)部在對**市范圍內(nèi)小微企業(yè)進行問卷調(diào)查進統(tǒng)計，數(shù)據(jù)顯示，有 1/4 的客戶反映了目前缺乏針對小微企業(yè)特點的信貸產(chǎn)品的意見，還有小微企業(yè)反映，即便享受到銀行的服務(wù)，實付利率也不低，有的甚至高達中國人民銀行規(guī)定的基準利率的4倍。在局部地方，某種意義上講，民間借貸是明的高利貸，銀行融資是暗的高利貸。一是企業(yè)占有企業(yè)經(jīng)營、財務(wù)等內(nèi)部信息優(yōu)勢，但長期處于較低的透明度及完整性，銀行缺乏了解小微企業(yè)信息渠道，處于單向弱勢。三是信用等級評估難。近日，我們從**銀行**分行了解到，該銀行較大的客戶中，居然有***%，由此可見銀企信息不對稱情況之嚴重。政策性歧視依然存在相對于世界發(fā)達國家而言，我國國民經(jīng)濟化起步較晚，在發(fā)展過程中國家將有限的財力物力優(yōu)先投入到關(guān)系國計民生的行業(yè)，小微企業(yè)沒有享受到國家的政策扶持。二是小微企業(yè)大部分是非公有制企業(yè)，長期受到所有制上的歧視，沒有得到更多的稅收豁免，與享受政策優(yōu)惠的外資企業(yè)等相比差距較大。目前我國的證券市場集中于全國性的深圳和上海證券交易所，其所規(guī)定的市場準入資格相對于小微企業(yè)而言，門檻太高，絕大多數(shù)小微企業(yè)很難通過股票市場籌集股權(quán)資金。這些導(dǎo)向性政策使得國民經(jīng)濟增長貢獻越來越大的小微企業(yè)面對巨大的融資困難，其增長與發(fā)展受到嚴重阻礙。一是無數(shù)小微企業(yè)寄予了厚望的擔(dān)保體系自身被諸多難點所困擾，信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后，擔(dān)保機構(gòu)規(guī)模小、缺乏風(fēng)險分散與補償機制，擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序不完善，風(fēng)險管控制度不健全。二是為小微企業(yè)服務(wù)的擔(dān)保公司等中介服務(wù)機構(gòu)發(fā)展緩慢，服務(wù)水平低。抵押問題突出，抵押登記評估的手續(xù)繁、環(huán)節(jié)多、費用高、隨意性大等方面，小微企業(yè)不堪重負，加大了小微企業(yè)的融資成本，限制了其健康發(fā)展。小微企業(yè)風(fēng)險補償機制有待加強，政策執(zhí)行落實需到位2009年3月，財政部下發(fā)《關(guān)于中小企業(yè)和涉農(nóng)不良貸款呆賬核銷有關(guān)問題的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)放的中小企業(yè)和涉農(nóng)類不良貸款中，單筆500萬元以下的呆賬，在經(jīng)過追索1年以上確實無法追回的可以在稅后自主核銷?？墒窃诰唧w的呆賬審核操作中，掌握政策的相關(guān)部門為考慮方方面面的原因，卻把認定的小微企業(yè)及涉農(nóng)呆賬貸款，在批準核銷后又作為利潤征收所得稅，這樣就挫傷了對小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款投入的積極性。（一）練好內(nèi)功，提升企業(yè)管理水平當前，小微企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)過了低工資、低附加值，依靠消耗人口用工紅利的時代，小微企業(yè)要想有效利用各種融資方式獲得長期穩(wěn)定的發(fā)展，一是要建立有效的自我積累機制。而自我積累機制的建立要從建立自身資產(chǎn)信用開始，并且要建立守信的行為準則。要做到這些，小微企業(yè)就要找到適合自己發(fā)展的管理模式，努力提高自己的企業(yè)管理水平。三是要堅持差異化戰(zhàn)略和品牌建設(shè)，堅持自主創(chuàng)新，培育自己的品牌，不斷優(yōu)化企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。五是要充分了解、運用政府的各項各項優(yōu)惠服務(wù)，只有這樣，小微企業(yè)才能有效的應(yīng)對發(fā)展過程中的各種危機，做大做強。各區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)樹立“貸款立行”的觀念，創(chuàng)新信貸管理制度，科學(xué)合理設(shè)臵面向小微企業(yè)的信貸機構(gòu)，加大信貸投放。中小商業(yè)銀行及新興金融機構(gòu)要抓住當前國家鼓勵支持小微企業(yè)契機，加大對小微企業(yè)的信貸支持力度，在區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)做大做強的同時，同時促進金融機構(gòu)自身的加快發(fā)展。三是加強銀行信貸登記咨詢管理制度，完善信貸人員考核制度，激勵與約束相平衡，調(diào)動信貸人員防范風(fēng)險和拓展業(yè)務(wù)的積極性?？蛻艚?jīng)理還要將企業(yè)財務(wù)信息自編財務(wù)報表，并根據(jù)其經(jīng)營規(guī)模，采取不同方式對各種信息進行交叉檢驗。通過這番深入細致的了解，客戶經(jīng)理就能確定貸款。截至2012年6月，該行有貸款余額的小微企業(yè)達6萬多戶，%，%。今后工作中，要著力推動區(qū)域內(nèi)商業(yè)金融機構(gòu)配備一定數(shù)量的專業(yè)經(jīng)理人隊伍，在營業(yè)部等基層部門配備小微企業(yè)信貸人員，以適應(yīng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。努力創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式金融創(chuàng)新理論研究始于上個世紀60 年代，其中以美國經(jīng)濟學(xué)家熊彼特的技術(shù)推進理論最具影響力。小微企業(yè)數(shù)量多，行業(yè)分布廣、信貸周期短、貸款額度小、頻率高、不良貸款率相對高、擔(dān)保物和擔(dān)保方式貧乏、客戶信息采集困難。一是著力推進動產(chǎn)、應(yīng)收賬款、倉單、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、商標使用權(quán)、農(nóng)民住房、土地承包經(jīng)營權(quán)、排污權(quán)等抵質(zhì)押方式。大力推廣“抱團增信”、“網(wǎng)絡(luò)聯(lián)?！?、“橋隧模式”、“信貸工廠”等多種金融服務(wù)模式，更好地滿足小微企業(yè)多樣化資金需求?！伴L期互動”和“共同監(jiān)督”假說是由美國學(xué)者 Banerjee 等人（1994）提出的，該假說是針對小金融機構(gòu)開展小微企業(yè)業(yè)務(wù)提出的?！肮餐O(jiān)督”假說則更適合于合作性的小銀行，該假說認為即便是銀行不能完全了解小微企業(yè)的情況，合作組織中的小微企業(yè)出于自身利益的考慮也會對組織中的小微企業(yè)進行監(jiān)督，而這種監(jiān)督往往比金融機構(gòu)的監(jiān)督更有效。合作擔(dān)保一方面可以放大擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保倍數(shù)，分散擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險，另一方面可以提振金融機構(gòu)為小微企業(yè)貸款的信心，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對小微企業(yè)信貸支持力度，緩解小微企業(yè)融資困難。該行依托企業(yè)家俱樂部，提出了“小微企業(yè)” 及“商戶融資”的概念，并將其小微企業(yè)金融服務(wù)方案取名“商貸通”(將小微企業(yè)及其實際控制 人統(tǒng)稱為“商戶”)。具體分為單戶營銷和區(qū)分不同業(yè)態(tài)商業(yè)集群進行批量開發(fā)兩種模式，其中以立足集群進行批量開發(fā)模式能更有效地解決小微企業(yè)融資問題。**銀行針對鎮(zhèn)村小微企業(yè)的“村長貸”、**銀行以托管社會閑散資金為主要內(nèi)容的“互助合作社”以及**銀行針對微型企業(yè)設(shè)計，貸款額度*萬元左右的“貸款”也在積極設(shè)計論證中，不久將投放市場，可進一步緩解**市小微企業(yè)融資難的問題。把保險機制引進來能為銀行提供貸款償付能力擔(dān)保，從而直接降低銀行的信貸風(fēng)險，為小微企業(yè)融資創(chuàng)造一個良好的發(fā)展環(huán)境。一是要積極探索信用風(fēng)險管理。二是加大產(chǎn)品的創(chuàng)新和服務(wù)。三是要堅持加強與有關(guān)方面的合作。只有這樣才能更好的促進小微企業(yè)在融資方面的協(xié)調(diào)發(fā)展，為小微企業(yè)解決融資難問題提供一個保險的服務(wù)。一是政府及相關(guān)部門應(yīng)在政策上給予支持、引導(dǎo)。二是要以溫州金融綜合改革試驗區(qū)建設(shè)為契機，對現(xiàn)有的各類民間融資方式進行規(guī)范，逐步形成一整套制度，作為民間融資相關(guān)行為的指導(dǎo)依據(jù)。四是要建立健全民間融資監(jiān)測體系，做好民間融資動態(tài)跟蹤和風(fēng)險預(yù)警。（三）理清政府職能，加大政府支持力度理清政府職能，為小微企業(yè)提供良好的體制環(huán)境 為適應(yīng)國際國內(nèi)形勢的快速變化，應(yīng)從政府調(diào)控為主變圖表5：縣域金融結(jié)構(gòu)優(yōu)化思路圖為市場調(diào)控為主，要從辦企業(yè)轉(zhuǎn)向全心全意為企業(yè)特別是為小微企業(yè)服務(wù)的軌道上來。樹立以市場主體為本位的立法思想，以法治代替人治，完善小微企業(yè)服務(wù)監(jiān)管機制。政府的資金支持是小微企業(yè)資金來源的一個重要組成部分。稅收優(yōu)惠是最直接的資金援助方式，有利于小微企業(yè)資金的積累和成長。二是依法運用財政扶持手段，確保財政對小微企業(yè)投入逐年增加，對小微企業(yè)專項資金做出明確規(guī)定。三是加大小微企業(yè)貸款風(fēng)險補償支持力度，進一步擴大小微企業(yè)貸款風(fēng)險補償資金規(guī)模，鼓勵各金融機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)資金投入，此項工作目前**市財政已經(jīng)著手，先期**萬資金已投入，但是，與小微企業(yè)需求相比，還稍顯不足。五是由政府設(shè)立為高新技術(shù)型小微企業(yè)創(chuàng)新活動提供的具有高風(fēng)險和高回報率的專項風(fēng)險基金。加強政府金融管理部門、人民銀行、銀監(jiān)局、發(fā)改委、**局、**辦等部門的溝通聯(lián)系，積極收集企業(yè)金融需求信息，建立完善小微企業(yè)融資項目庫。這種擔(dān)保體系不是傳統(tǒng)意義上的政府行政擔(dān)保而是政府扶持下的市場化擔(dān)保，其根本目的是建立起以小微企業(yè)為突破口，包括信用征集、信用評價、信用擔(dān)保在內(nèi)的社會化信用體系。建立小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國扶持小微企業(yè)發(fā)展的通行做法。日本于1937年建立了東京信用擔(dān)保協(xié)會，到1952年全國共設(shè)立52個主要由所在地政府提供擔(dān)?；鸬膿?dān)保協(xié)會。小微企業(yè)擔(dān)保體系的建立與完善不僅便利了小微企業(yè)融資，還在調(diào)節(jié)經(jīng)濟資源配臵中發(fā)揮經(jīng)濟杠桿的作用，為政府實施財政政策和產(chǎn)業(yè)政策提供有力工具，盡快在**市建立起完善、規(guī)范、有效的小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是重要的和必要的。小微企業(yè)不是孤島,而是產(chǎn)業(yè)鏈上的一個個環(huán)節(jié)，坊子轄區(qū)內(nèi)有福田雷沃重工、共達電聲、富源動力等大中型核心企業(yè)，眾多中小企業(yè)有的是核心企業(yè)上游的零配件供應(yīng)商，有的是核心企業(yè)下游的“終端客戶”。中小企業(yè)貸款利率一般比大企業(yè)高50%以上。上述從大企業(yè)入手的辦法,不僅破解了中小企業(yè)融資難,也同時解決了中小企業(yè)融資難的“并發(fā)癥”——融資成本高的問題。福田雷沃為上游中小企業(yè)慨然作保獲得的直接回報是采購成本降低了。在**市也有重汽及眾多配套企業(yè)這樣的產(chǎn)業(yè)鏈條，借鑒坊子的經(jīng)驗，可以很好地解決**市數(shù)量眾多的汽車零部件企業(yè)的融資問題，促進行業(yè)發(fā)展。利用好小微企業(yè)信用數(shù)據(jù) 加快社會信用體系建設(shè)，豐富企業(yè)和個人的信息和征信數(shù)據(jù)。同時，實現(xiàn)小微企業(yè)信息集中管理查詢，金融機構(gòu)能夠更快捷的了解小微企業(yè)經(jīng)營信息，使其能夠?qū)π∥⑵髽I(yè)提供更有針對性的金融服務(wù)。建立企業(yè)誠信和失信企業(yè)獎懲通報機制，營造誠信氛圍。四、支持小微企業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)實體經(jīng)濟健康發(fā)展，促進社會和諧穩(wěn)定小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟重要的組成部分，是市場經(jīng)濟中最活躍的細胞，在增加就業(yè)、促進經(jīng)濟增長、科技創(chuàng)新與社會和諧穩(wěn)定等方面具有不可替代的作用，對國民經(jīng)濟和社會發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。（一）轉(zhuǎn)變思想，提高認識近年來，國家和各級政府對小微企業(yè)的發(fā)展越來越重視。2012年2月國務(wù)院確定了四項進一步支持小微企業(yè)健康發(fā)展的政策