【正文】 的發(fā)展空間。這家不到50人的日本小微企業(yè)，半個世紀(jì)以來只做一件事——生產(chǎn)“永不松動的螺絲”！幾十年來孜孜不倦地專注于此，并在世界上擁有了令人矚目的高度競爭力，為世界性的高技術(shù)領(lǐng)域做出了貢獻(xiàn)。在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)格局重構(gòu)，中國經(jīng)濟(jì)由高速增長逐步轉(zhuǎn)向中速發(fā)展的重要轉(zhuǎn)折時期，促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展具有十分重要的意義。賦予行業(yè)協(xié)會等服務(wù)組織一定的職能，作為政府轉(zhuǎn)移職能和購買服務(wù)的重要內(nèi)容，搭建銀企互動平臺。除此之外,福田雷沃還有一筆擔(dān)保費收入。二是借鑒外地成功經(jīng)驗，做好以政府為主導(dǎo)的融資方式創(chuàng)新，其中，坊子的“方子”——坊子區(qū)“反彈琵琶”破解中小企業(yè)融資難，就是切實可行的可資借鑒的經(jīng)驗。提供良好的金融環(huán)境金融環(huán)境建設(shè)中最重要的一點在于全方位、立體化的信用擔(dān)保體系的建設(shè)。近期，為鼓勵支持小微企業(yè)發(fā)展，國家出臺了一系列稅收優(yōu)惠政策，具體實施中，還需要稅收部門的支持和政府方面的強(qiáng)力推進(jìn)。五是要嚴(yán)厲打擊金融傳銷、非法集資、地下錢莊等非法金融活動及暴力討債的黑惡勢力，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定發(fā)展。在保險機(jī)構(gòu)，信貸機(jī)構(gòu)和小微企業(yè)之間建立一個合作的激勵機(jī)制，大家協(xié)同健康發(fā)展，共同承擔(dān)市場的風(fēng)險，共享市場信息，共同分享市場利潤。保險和信用擔(dān)保相結(jié)合，有效解決小微企業(yè)融資問題銀行對小微企業(yè)惜貸，非常重要的一個原因就是信用風(fēng)險。小微企業(yè)規(guī)模較小，單個企業(yè)承擔(dān)融資風(fēng)險能力較低，但是，可以通過企業(yè)與企業(yè)之間相互合作，組成擔(dān)保聯(lián)盟互助融資。所以，駐地各商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)的經(jīng)營特點，理解并容忍小微企業(yè)發(fā)展的“不規(guī)范性”，創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，制定適合小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)需求的業(yè)務(wù)流程及評審標(biāo)準(zhǔn)。2008年以來，臺州銀行持續(xù)加大向小微企業(yè)的信貸投放數(shù)量，保障小微企業(yè)客戶資金鏈不發(fā)生斷裂。完善制度，加大對小微企業(yè)的扶持力度 一是國有商業(yè)銀行內(nèi)部要設(shè)立專為小微企業(yè)服務(wù)的信貸管理部門，提高對小微企業(yè)的貸款比例。只有這樣，小微企業(yè)才有資格到資金市場上去籌集資金。截止目前，**市已建立中小企業(yè)擔(dān)保中心、**擔(dān)保公司、**擔(dān)保公司，總擔(dān)保基金**億元，放貸**億元左右，但是，從其擔(dān)保、貸款額度及方向看，主要投向了風(fēng)險較小的學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位，對小微企業(yè)的支持有限。就債券市場而言，1993年頒布的《企業(yè)債券管理條例》嚴(yán)格規(guī)定了企業(yè)發(fā)行債券的最低門檻，即發(fā)債主體的凈資產(chǎn)不得低于3000萬元，平均可支配利潤足夠支付全部債息，按照這樣的條件，絕大多數(shù)小微企業(yè)都不具備發(fā)債資格。目前還沒有統(tǒng)一的小微企業(yè)信用等級評估標(biāo)準(zhǔn)，銀行和評估公司各自為政，同時，由于受資產(chǎn)規(guī)模、競爭實力等影響和約束，使得小微企業(yè)的信用評估較為困難，往往成為銀行信貸退出的對象。而目前主流信貸產(chǎn)品多源于大中型企業(yè)金融服務(wù)模式，雖然近幾年，部分金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)信貸流程和產(chǎn)品進(jìn)行了探索改造，但離小微企業(yè)的需求仍有不小距離。一部分小微企業(yè)確有好項目，甚至也有自己的核心技術(shù)，但市場不能夠及時發(fā)現(xiàn)，也不能夠及時提供“資本的翅膀”。2012年末，**市儲蓄余額高達(dá)369億，比年初增長43億，%,貸款余額231億，比年初增長40億，存貸比從年初的61%提升到年末的63%，由此表明，市場資本并不短缺。在監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行不良貸款余額和不良貸款率實現(xiàn)“雙降”的背景下，銀行向小微企業(yè)的放貸意愿自然不強(qiáng)。由于我國現(xiàn)行的金融體制、金融機(jī)構(gòu)缺乏與小微企業(yè)需求相適應(yīng)的融資渠道、融資體系，加上2010年以來，國家執(zhí)行穩(wěn)健貨的幣政策，小微企業(yè)更是望“貸”興嘆。全市小微企業(yè)融資對比情況表%%%.5%%比74加93比26占占占數(shù)金資增資戶取資占期融口同融獲融資短金缺資民間對比量總量民間融比資增幅50%圖表3二、制約因素改革開放要進(jìn)一步推進(jìn)，一切創(chuàng)造社會財富的源泉要“充分涌流”，少不了小微企業(yè)的活力，離不開小微企業(yè)的發(fā)展。2012年下半年，有56家企業(yè)通過各種形式開展了融資活動，占樣本企業(yè)總數(shù)56%；，實際獲得資金6320萬元，資金缺口達(dá)到6318萬元，資金缺口率50%，%的被調(diào)查企業(yè)反映資金缺口同比增加，這期中加工制造業(yè)資金缺口率最高，達(dá)58%左右，較2011年同期增加約3個百分點。像**鎮(zhèn)街等當(dāng)?shù)孛耖g資金也較為充裕，企業(yè)自有資金比重較高，對銀行的依賴程度相對較小，個別企業(yè)甚至根本不需要銀行的貸款。三是創(chuàng)新的主體。2011年6月，工信部等四部門聯(lián)合發(fā)布《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，對小微企業(yè)做出了明確界定。銀行結(jié)合信用評估機(jī)構(gòu)出具的報告，對小微企業(yè)進(jìn)行誠信認(rèn)定，讓銀行做到有據(jù)可行，以保障銀行的切身利益。（二）完善法律機(jī)制，保證小微企業(yè)正常發(fā)展目前，國家正在全方位大力開辟扶持小微企業(yè)的發(fā)展道路，出臺了許多減免稅收的優(yōu)惠政策給小微企業(yè)提供了一個良好的發(fā)展空間。銀行針對小微企業(yè)貸款就會越發(fā)小心謹(jǐn)慎，阻礙了小微企業(yè)向銀行尋求融資的行為?，F(xiàn)階段，各大商業(yè)銀行的貸款服務(wù)是以短期貸款為主，最多不超過一年，即便有一些中長期貸款也是鳳毛麟角，根本解決不了小微企業(yè)對資金的需求程度。其中，存在于企業(yè)里影響生存發(fā)展最致命的一個弱點是內(nèi)部員工的綜合素質(zhì)普遍較低。另外，小微企業(yè)整體對財務(wù)管理方面不夠重視，缺乏統(tǒng)一監(jiān)督、約束規(guī)范。隨著相關(guān)鼓勵政策制度的建立，加強(qiáng)了小微企業(yè)發(fā)展的前進(jìn)步伐。近幾年，創(chuàng)新型小微企業(yè)在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中日益涌現(xiàn)，國家也越來越關(guān)注小微企業(yè)的創(chuàng)新能力，提供更多優(yōu)惠政策來幫助企業(yè)不斷引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、不斷擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模。本文首先闡述小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用，其次針對融資困難這一突出問題進(jìn)行原因說明，最后針對性提出相應(yīng)的融資建議與策略。2013年初，根據(jù)官方首次發(fā)布的《全國小微企業(yè)發(fā)展報告》，全國共有小微企業(yè)超過1000萬戶，在經(jīng)濟(jì)市場中所占比例達(dá)到94%。根據(jù)這些便利條件，吸引到大批創(chuàng)業(yè)者投入其中，給未來企業(yè)家的成長提供重要支撐平臺。其中，最為嚴(yán)峻的問題就是融資困難。一般來說，由于國家層面的相關(guān)信用制度不健全，致使每個小微企業(yè)內(nèi)部信用制度缺失、信用意識不強(qiáng)，普遍存在商業(yè)信譽度低下、貸款違約率高的情況。另一方面，企業(yè)要想能夠突出重圍占領(lǐng)市場獲得一席之位最根本的途徑就是科技創(chuàng)新。所以，商業(yè)銀行在不違背中央提出大力幫扶小微企業(yè)貸款的政策下，順勢宣傳多種利于小微企業(yè)的貸款服務(wù)，而實際上卻是難以進(jìn)行和開展的。這種原本應(yīng)該帶來便捷的融資渠道，實際上卻十分費時、費力，徒增了小微企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，失去原本的真實意圖。其根本原因在于民間借貸手續(xù)簡單，具有成本低、易操作、時間短的特點。第二篇：小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策淺析小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及對策淺析近年來，**市緊緊圍繞“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”的總體要求，大力實施工業(yè)強(qiáng)市和品牌強(qiáng)市戰(zhàn)略，積極踐行科學(xué)發(fā)展觀，以發(fā)展“實體經(jīng)濟(jì)”為主抓手，走龍頭帶動的集群特色發(fā)展之路，促進(jìn)了**市小微企業(yè)的迅猛發(fā)展。%GDP占比52%%稅收占比54%小微企業(yè)主要指標(biāo)占比 小微企業(yè)小微企業(yè)主要指標(biāo)占比 經(jīng)濟(jì)總量圖表1 一是城鎮(zhèn)就業(yè)的主渠道。四是增加稅收的重要來源。但就目前總體情況看，明顯呈現(xiàn)出資源錯配和價值倒掛，與小微企業(yè)的總體價值嚴(yán)重失衡，按全國人大代表郭廣昌先生在2012年全國“兩會”期間提出的數(shù)據(jù)，盡管近些年來對小微企業(yè)的貸款權(quán)重持續(xù)加大，但能夠從銀行獲得貸款的小微企業(yè)仍然只占約1%，%。企業(yè)融資以短期、超短期融資為主?！耙桓K”是指銀行信貸收緊，在小微企業(yè)發(fā)展中遭遇的所有問題中，銀行信貸這根“繩子”是最要小微企業(yè)命的。融資的可行性是建立在企業(yè)的基本面和競爭力基礎(chǔ)之上的,由于上游原材料供應(yīng)價格飆升,下游行業(yè)需求持續(xù)疲軟且產(chǎn)品價格滯漲,直接導(dǎo)致企業(yè)效益大幅度下滑,導(dǎo)致小微企業(yè)本來就很困難的融資雪上加霜。三是個別小微企業(yè)管理不善，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、懸空銀行債權(quán)，造成信貸資金流失，嚴(yán)重?fù)p害了小微企業(yè)的整體信用水平，影響了銀行對小微企業(yè)的資金投入。銀行出于控制風(fēng)險等考慮，寧愿“錦上添花”，將資金圖表4： 中小企業(yè)在各類商業(yè)銀行貸款占比借給實力雄厚的大企業(yè)，也不愿意“雪中送炭”向中小微企業(yè)放貸。**市**樹脂有限公司，有自主知識產(chǎn)權(quán)，是吸水性樹脂的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)起草單位，產(chǎn)品技術(shù)含量高、附加值高，201*年，在企業(yè)急需引進(jìn)信貸資金加快占領(lǐng)市場步伐的時候，卻因企業(yè)抵押物不足而不得已引進(jìn)了來自新加坡的風(fēng)險投資2000萬元，企業(yè)雖然失去了部分股份，卻抓住了發(fā)展時機(jī)，201*年，企業(yè)實現(xiàn)銷售收入**億元，利稅***萬元。在局部地方，某種意義上講，民間借貸是明的高利貸，銀行融資是暗的高利貸。政策性歧視依然存在相對于世界發(fā)達(dá)國家而言，我國國民經(jīng)濟(jì)化起步較晚，在發(fā)展過程中國家將有限的財力物力優(yōu)先投入到關(guān)系國計民生的行業(yè)，小微企業(yè)沒有享受到國家的政策扶持。一是無數(shù)小微企業(yè)寄予了厚望的擔(dān)保體系自身被諸多難點所困擾，信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小、缺乏風(fēng)險分散與補(bǔ)償機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)操作程序不完善，風(fēng)險管控制度不健全?？墒窃诰唧w的呆賬審核操作中，掌握政策的相關(guān)部門為考慮方方面面的原因，卻把認(rèn)定的小微企業(yè)及涉農(nóng)呆賬貸款，在批準(zhǔn)核銷后又作為利潤征收所得稅，這樣就挫傷了對小微企業(yè)及涉農(nóng)貸款投入的積極性。三是要堅持差異化戰(zhàn)略和品牌建設(shè)，堅持自主創(chuàng)新，培育自己的品牌，不斷優(yōu)化企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。三是加強(qiáng)銀行信貸登記咨詢管理制度，完善信貸人員考核制度，激勵與約束相平衡，調(diào)動信貸人員防范風(fēng)險和拓展業(yè)務(wù)的積極性。今后工作中，要著力推動區(qū)域內(nèi)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)配備一定數(shù)量的專業(yè)經(jīng)理人隊伍，在營業(yè)部等基層部門配備小微企業(yè)信貸人員，以適應(yīng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。大力推廣“抱團(tuán)增信”、“網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保”、“橋隧模式”、“信貸工廠”等多種金融服務(wù)模式，更好地滿足小微企業(yè)多樣化資金需求。該行依托企業(yè)家俱樂部，提出了“小微企業(yè)” 及“商戶融資”的概念，并將其小微企業(yè)金融服務(wù)方案取名“商貸通”(將小微企業(yè)及其實際控制 人統(tǒng)稱為“商戶”)。一是要積極探索信用風(fēng)險管理。一是政府及相關(guān)部門應(yīng)在政策上給予支持、引導(dǎo)。樹立以市場主體為本位的立法思想，以法治代替人治，完善小微企業(yè)服務(wù)監(jiān)管機(jī)制。三是加大小微企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償支持力度，進(jìn)一步擴(kuò)大小微企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償資金規(guī)模，鼓勵各金融機(jī)構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)資金投入，此項工作目前**市財政已經(jīng)著手，先期**萬資金已投入，但是，與小微企業(yè)需求相比，還稍顯不足。建立小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是世界各國扶持小微企業(yè)發(fā)展的通行做法。中小企業(yè)貸款利率一般比大企業(yè)高50%以上。利用好小微企業(yè)信用數(shù)據(jù) 加快社會信用體系建設(shè)，豐富企業(yè)和個人的信息和征信數(shù)據(jù)。（一）轉(zhuǎn)變思想，提高認(rèn)識近年來，國家和各級政府對小微企業(yè)的發(fā)展越來越重視?！白ゴ蟠傩　?，共創(chuàng)未來小微企業(yè)在為實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供源源不斷的動力和多方面共贏的同時，也為全社會提供了巨大的需求，特別是消費需求。提倡“少執(zhí)法，多服務(wù)”，以戰(zhàn)略眼光促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展**市**鎮(zhèn)近年來悄然興起電動三輪車產(chǎn)業(yè)，整個產(chǎn)業(yè)發(fā)生發(fā)展中，政府幾乎沒有投入財力物力，大到6000萬元銷售收入，從業(yè)人員幾百人，小到三五人的家庭作坊，目前已發(fā)展至近**家，據(jù)估計，整個產(chǎn)業(yè)年銷售收入可達(dá)*億元，從業(yè)人員**人，雖然暫時沒有對所在鎮(zhèn)提供更多的稅收，但卻富裕了一方百姓，發(fā)展了一個特色產(chǎn)業(yè)。小微企業(yè)人員流動率平均在20%到50%左右，遠(yuǎn)高于企業(yè)正常流轉(zhuǎn)15%的流動率要求，人才的流失不僅帶走了技術(shù)魅力、商業(yè)資源使企業(yè)蒙受損失，更增加企業(yè)的成本，影響了工作質(zhì)量和工作連續(xù)性。***辦公室 201*年*月**日第三篇：小微企業(yè)融資問題研究小微企業(yè)融資問題研究摘要：小微企業(yè)作為我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，在很大程度上推動了我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。Mille于1958年在完全競爭市場的前提下首先提出了著名的無稅MM模型（不考慮所得稅影響的 MM 理論）：認(rèn)為資本結(jié)構(gòu)不會對企業(yè)的市場價值產(chǎn)生影響，企業(yè)的價值受預(yù)期稅前收益率與報酬率的共同作用。[5]二、小微企業(yè)的界定（一）國外對小微企業(yè)的定義對于小微企業(yè)，出于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況以及對小微企業(yè)政策傾斜的力度和稅收優(yōu)惠的程度的考慮，不同的國家對小微企業(yè)進(jìn)行了區(qū)別的界定。從會計的角度來講，包括有特定用途的盈余公積和沒有指定用途的未分配利潤。間接融資間接融資是指金融機(jī)構(gòu)作為貨幣資金需求者和貨幣擁有者的中介，來進(jìn)行資金的融通。直接融資直接融資是指貨幣資金實際所有者和貨幣資金需求者之間直接發(fā)生的信用關(guān)系。私募股權(quán)融資和風(fēng)險投資在股權(quán)融資中比較常見。主要表現(xiàn)在：公司繼任領(lǐng)導(dǎo)的問題；公司的發(fā)展延續(xù)性；沒有授權(quán)，缺少規(guī)劃，過分自信等。民間融資的不規(guī)范成為限制小微企業(yè)融資的一個瓶頸。健全支持小微企業(yè)發(fā)展的法規(guī)體系通過建立健全小微企業(yè)法律法規(guī)體系，既要用法律法規(guī)體系去鞏固小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中已經(jīng)取得的成績，又要用法律法規(guī)體系去解除小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展所面臨的諸多問題，尤其是融資問題，為小微企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展提供全面的法律法規(guī)保障。建立一個以中小銀行為主體的中小金融機(jī)構(gòu)體系大力發(fā)展中小銀行，不僅有利于降低小微企業(yè)與中小銀行的交易成本，而且有利于小微企業(yè)與中小銀行的良性互動發(fā)展。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資；解決對策中圖分類號：請自查文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1007—7111(2012)xxxxxxxx小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用巨大，根據(jù)美國《新聞與世界報道》的統(tǒng)計，自20世紀(jì)9O年代以來．美國每年新形成企業(yè)300多萬個，9O％ 以上為小型企業(yè)和微型企業(yè)；在拉丁美洲，5人以下小公司的雇工占非農(nóng)業(yè)勞動力的一半，在非洲占2／3。21張陸：男，1952年出生，遼寧遼陽人，重慶理工大學(xué)工商管理學(xué)院教授、碩士生導(dǎo)師，研究方向為中小企業(yè)及微型企業(yè)管理。（二）我國關(guān)于小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)2011年9月2日，中國國家統(tǒng)計局在《關(guān)于印發(fā)統(tǒng)計上大中小微型企業(yè)劃分辦法的通知》中明確提出了《統(tǒng)計上大中小微型企業(yè)劃分辦法》，微型企業(yè)作為一種新的統(tǒng)計上的企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)從中小型企業(yè)中獨立出來。這些加劇了銀行對小微企業(yè)的不信任，雙方很難達(dá)成長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。此外，銀行等金融機(jī)構(gòu)還會向小微企業(yè)征收業(yè)務(wù)咨詢費、貸款承諾費以確保貸款收益率，這一做法，已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行的慣例。有了完善的財務(wù)制度并且及時維護(hù)企業(yè)信用才能贏得銀行等金融機(jī)構(gòu)的信任，從而得到及時有效地金融支持。第四，政府應(yīng)當(dāng)牽頭成立國有創(chuàng)業(yè)資金、風(fēng)險投資資金與市場融資機(jī)構(gòu)，拓寬融資渠道，為小微企業(yè)構(gòu)建全方位、多層次的融