【正文】 .......................................................................54 總則 .................................................................................................................... 54 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 ............................................................................................... 54 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 ............................................................................................... 54 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表 ............................................................................................ 54 第十三章 投資估算及資金籌措 .................................................................................55 投資估算的范圍與依據(jù) ........................................................................................ 55 投資估算 ............................................................................................................. 55 建設(shè)投資估算 ............................................................................................... 55 建設(shè)期利息估算 ............................................................................................ 56 流動(dòng)資金估算 ............................................................................................... 56 總投資估算 ................................................................................................... 56 .............................................................................................................. 57 第十四章 財(cái)務(wù)分析及評(píng)價(jià)結(jié)論 ...............................................................................58 財(cái)務(wù)分析 ............................................................................................................. 58 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法及說(shuō)明 ..................................................................................... 58 成本費(fèi)用估算 ............................................................................................... 58 收入和稅金估算 ............................................................................................ 60 財(cái)務(wù)效益分析 ............................................................................................... 60 不確定性分析 ............................................................................................... 62 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ...................................................................................................... 64 第十五章 社會(huì)評(píng)價(jià) .....................................................................................................65 ......................................................................................... 65 .................................................................................. 66 ....................................................................................................... 67 第十六章 風(fēng)險(xiǎn)分析 .....................................................................................................69 ................................................................................................ 71 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ...................................................................................................... 71 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) ...................................................................................................... 72 政策風(fēng)險(xiǎn) ...................................................................................................... 72 風(fēng)險(xiǎn)防范措施 ...................................................................................................... 73 ....................................................................................................... 73 第十七章 研究結(jié)論與建議 .........................................................................................75 第十八章 附圖和附表 .................................................................................................76 Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級(jí)技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 4 頁(yè)，共 85 頁(yè) 第一章 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱及項(xiàng)目單位 項(xiàng)目單位概況 可行性研究報(bào)告編制的依據(jù)、原 則和范圍 1. 編制依據(jù) （ 1） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》 （國(guó)家發(fā)改委第 40 號(hào)令） (2020年本 )； （ 2）《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》（中國(guó)電力出版社 2020年 3 月出版）； （ 3）《 生豬屠宰管理?xiàng)l例 》 （ 國(guó)務(wù)院令 第 525 號(hào) ）； （ 4）《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)施方案（修訂版）》（粵府辦[2020]15 號(hào) ）； （ 5）《 生豬定點(diǎn)屠宰廠（場(chǎng)）病害豬無(wú)害化處理管理辦法 》 （ 6） 廣東省《 關(guān)于組織申報(bào)省級(jí)生豬屠宰整治專項(xiàng)資金的通知 》（ 粵經(jīng)貿(mào)整規(guī)〔 2020〕 901 ） （ 7）國(guó)家及地區(qū)的有關(guān)政策、法令和法規(guī)； （ 8）項(xiàng)目單位提供的部分企業(yè)內(nèi)部資料。 2. 編制原則 根據(jù)原國(guó)家計(jì)委 委托 中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司 編制的《投資項(xiàng)目可Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級(jí)技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 5 頁(yè)，共 85 頁(yè) 行性研究指南》， 進(jìn)行可行性研究工作并編寫可行性研究報(bào)告。 （ 2）企業(yè)運(yùn)營(yíng)要遵守環(huán)境保護(hù)法，以期實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和社會(huì)效益的統(tǒng)一。 3. 可行性研究報(bào)告編制的范圍 本可行性研究報(bào)告編制的內(nèi)容及范圍主要包括： 研究 我國(guó)生豬屠宰現(xiàn)狀及 相關(guān)政策，評(píng)估該項(xiàng)目建設(shè)的意義；調(diào)查項(xiàng)目擬建地各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)（包括地理、氣候及社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境等），對(duì)項(xiàng)目能源的消耗情況進(jìn)行評(píng)估；研究該項(xiàng)目單位的技術(shù)水平、組織結(jié)構(gòu)狀況；對(duì)該項(xiàng)目建成后的各項(xiàng)能耗指標(biāo)、對(duì)環(huán)境的影響及其相關(guān)設(shè)備進(jìn)行綜合評(píng)估；研究該項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度、投資估算、融資方案和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，分析可能存在的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)等。所以，它的發(fā)展是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)中不斷進(jìn)行調(diào)整、組合。中國(guó)肉類工業(yè)的發(fā)展正處在Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級(jí)技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 6 頁(yè)，共 85 頁(yè) 新的轉(zhuǎn)型期，其資本結(jié)構(gòu)、技術(shù)裝備、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品質(zhì)量、企業(yè)規(guī)模都在得到快速提升。 2020年國(guó)內(nèi)肉類總產(chǎn)量達(dá)到 8051萬(wàn)噸，其中豬肉為 5197萬(wàn)噸，占肉類總產(chǎn)量的 64％；牛羊肉為 1220 萬(wàn)噸，占總產(chǎn)量的 15％；禽肉為 1509 萬(wàn)噸，占總產(chǎn)量的 19％。畜 禽業(yè)發(fā)展成為農(nóng)牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要支點(diǎn)，給肉類市場(chǎng)提供了可調(diào)節(jié)的商品量。 2020 年至 2020 年，中國(guó)肉類食品行業(yè)規(guī)模以上（年銷售額在 500萬(wàn)元以上）企業(yè)的發(fā)展出現(xiàn)了一個(gè)明顯的變化，就是屠宰加工企業(yè)的資本投入、銷售收入和利潤(rùn)額增長(zhǎng)快于肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè)。其中，屠宰加工企業(yè) 656 億元，比 2020 年增長(zhǎng)了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 645 億元，比 2020 年 增長(zhǎng)了 17%。其中，屠宰加工企業(yè) 1417 億元，比 2020年增長(zhǎng)了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 1283 億元，比 2020 年增長(zhǎng)了 67%。其中，屠宰加工企業(yè) 47 億元，比 2020 年增長(zhǎng)了 倍；肉制品及副產(chǎn)品加工企業(yè) 58 億元，比 2020 年增長(zhǎng)了 1 倍。與此同時(shí)，屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)個(gè)數(shù) 2020 年達(dá)到 2686 個(gè)，比 2020 年增長(zhǎng)了 42%。規(guī)模以上企業(yè)在肉類行業(yè)企業(yè)總數(shù)中所占的比重從 2020 年的 %上升到 2020 年的 %，提高了 個(gè)百分點(diǎn)。 （ 3）肉類工業(yè)形成明顯的區(qū)域性發(fā)展梯次。肉類工業(yè)銷售總收入的第一梯次為 2299 億元，占到 85％；第二梯次為 346 億元，占 13％；第三梯次僅為 56 億元，占 2％。 Y 縣食品公司 X 肉聯(lián)廠生豬屠宰生產(chǎn)線綜合升級(jí)技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 8 頁(yè)，共 85 頁(yè) （ 4）肉類加工企業(yè)在轉(zhuǎn)型中，質(zhì)量提升成為企業(yè)中心任務(wù)，品牌戰(zhàn)略納入發(fā)展過(guò)程中。最近，國(guó)家質(zhì)檢總局對(duì) 21 個(gè)省、 140 家企業(yè)的 160 個(gè)熟肉制品產(chǎn)品依據(jù)國(guó)家強(qiáng)制性衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)抽檢中，合格率達(dá)到 ％。名牌企業(yè)和名牌產(chǎn)品成為市場(chǎng)的賣點(diǎn)。在此，我們代表企業(yè)鄭重承諾，我國(guó)肉類企業(yè)是對(duì)民生負(fù)責(zé)任的企業(yè)，其創(chuàng)造的名品及品牌是具有保值含金量的。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明： 2020 年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的個(gè)數(shù) 354 個(gè)，比 2020 年下降了 1%。從虧損額上分析， 2020年屠宰及肉類加工規(guī)模以上企業(yè)中虧損企業(yè)的虧損額 6億元，比 2020 年增長(zhǎng)了 50%。也就是說(shuō)，中國(guó)肉制品及副產(chǎn)品加工領(lǐng)域在減虧增效方面取得了比較明顯的成績(jī)；而在屠宰加工領(lǐng)域，虧損企業(yè)和虧損額都是大幅度增加的。 在未來(lái)的 35 年內(nèi)，中國(guó)肉類工業(yè)將呈現(xiàn)以下發(fā)展趨勢(shì)： —— 按照國(guó) 家 “ 十一五 ” 發(fā)展規(guī)劃，中國(guó)肉類總產(chǎn)量將達(dá)到8400 萬(wàn)噸以上，豬肉、牛羊肉和禽肉所占比重分別為 60％、 20％和20％；肉制品加工產(chǎn)品量將超過(guò) 1100 萬(wàn)噸。豬肉消費(fèi)會(huì)保持絕對(duì)量