【正文】 商至少要有三家在價格、性能、科技含量、人員培訓(xùn)、零配件供應(yīng)、售后服務(wù)和環(huán)境保護(hù)等方面進(jìn)行綜合比較，最終由承租人選定最優(yōu)廠商。（3）、租賃公司以商務(wù)談判為主，承租人以技術(shù)談判為主。與承租企業(yè)簽訂租賃合同； 合同的內(nèi)容要點(diǎn)：（1）、租賃物件名稱、型號規(guī)格、數(shù)量、制造廠商、交貨條件、租賃物件設(shè)置場所、租賃期限、租金支付方式、租金總額、雙方義務(wù)和違約責(zé)任、抵（質(zhì)）押物位置、價值等。（3）、合同內(nèi)容的填制要準(zhǔn)確、清晰、不得涂改。與財務(wù)部明確購貨時間、金額，擬定付款通知書，交財務(wù)部執(zhí)行。如個別客戶對我公司擬定的合同有異議，應(yīng)盡早將有關(guān)修改內(nèi)容及草擬的合同文本一并交綜合管理部審核，以綜合管理部的意見為準(zhǔn)。業(yè)務(wù)人員要對擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、法人資格、大小印鑒和授權(quán)書的真?zhèn)芜M(jìn)行驗證。八、租賃款支付（一）、把簽章生效的租賃合同存檔一份，同時將其他合同分送承租人、擔(dān)保單位（各執(zhí)一份），公司財務(wù)部一份。（三）、填制用款通知單，一式四聯(lián)，由業(yè)務(wù)員、業(yè)務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理審核簽字，交送公司總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理簽批后，轉(zhuǎn)交財務(wù)部付款。（五）、對租賃標(biāo)的物標(biāo)明權(quán)屬。九、租賃后檢查（一）、檢查重點(diǎn)內(nèi)容：檢查承租方是否按合同約定使用資金。檢查資金使用效果和財務(wù)狀況，預(yù)測總投資結(jié)余還是超支，能否按期投產(chǎn)，能否按期收回投資。檢查承租設(shè)備的安裝、調(diào)試、使用、維修情況。業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)租賃過程的監(jiān)督管理，定期現(xiàn)場回訪客戶，對實施過程的還款信息及時反饋，對合同履行情況加強(qiáng)臺帳管理。十、租金回收（一）、業(yè)務(wù)員催收到期租金。業(yè)務(wù)員須在租金到期日前三天電話落實還款事宜，并做電話記錄。業(yè)務(wù)員還應(yīng)及時登記臺帳。（四）、租金回收情況及時核對，每月最后一個工作日，業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門通過臺帳匯總表方式對賬，保證帳帳相符。十一、租賃項目終結(jié)管理（一）、租賃項目結(jié)束時，業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人員應(yīng)及時做好終結(jié)管理工作；（二）、辦理租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，結(jié)束租賃關(guān)系；（三）、檔案資料清理；（四）、做好終結(jié)報告；（五）、辦理檔案移交，項目檔案交公司檔案室統(tǒng)一管理。（二）、業(yè)務(wù)部門審核申請展期理由是否客觀真實，展期內(nèi)還款是否可行，驗收企業(yè)董事會和原保證人同意展期函件無誤，抵押權(quán)認(rèn)定繼續(xù)生效后，呈綜合管理部審查、評估后，報審核會審批。若同意的，簽定租賃展期合同二、逾期催收（一）、設(shè)立“逾期租金明細(xì)臺帳”，進(jìn)行專項重點(diǎn)管理。（三）、業(yè)務(wù)部門按規(guī)定計收罰息，并做逾期資產(chǎn)備查登記。（五）、對逾期超過一年或業(yè)務(wù)部門認(rèn)為確實難以清理，向公司提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后移交給資產(chǎn)管理部。（七）、通過法律訴訟、保全、扣劃等手段執(zhí)行承租人在其他金融機(jī)構(gòu)的存款。三、呆賬核銷（一）、租賃資產(chǎn)核銷須執(zhí)行公司呆壞賬核銷管理辦法。（三）、業(yè)務(wù)員按戶逐筆撰寫呆賬租金核銷申請報告，由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)簽署意見后上報資產(chǎn)管理部。（五）、持批準(zhǔn)的呆賬租金核銷文件，通知財務(wù)部門辦理銷賬手續(xù)。第四章 租賃合同的擔(dān)保第十一條 擔(dān)保是以確保債務(wù)清償為目的而設(shè)立的權(quán)利。第十二條 保證和抵、質(zhì)押合同，隨租賃主合同由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)簽訂、保管。二、保證人必須具備以下條件：（一）、在國家工商行政管理部門注冊登記的法人。公司與擔(dān)保人所簽訂的保證合同必須為連帶責(zé)任保證。保證擔(dān)保的范圍應(yīng)包括以下內(nèi)容：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。公司與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，也必須取得保證人書面同意。如保證人失去擔(dān)保資格和能力，或發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)時，承租人應(yīng)變更保證人并重新辦理擔(dān)保手續(xù)。保證期限適用訴訟時效中斷的規(guī)定。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法將財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。三、抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超過其抵押物價值的40%。在評估的基礎(chǔ)上雙方可進(jìn)行協(xié)調(diào)，評估費(fèi)用由抵押人承擔(dān)。抵押合同應(yīng)包括以下內(nèi)容：被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額債務(wù)人履行債務(wù)期限、抵押擔(dān)保的范圍抵押物清單。六、抵押擔(dān)保的范圍與保證擔(dān)保的范圍相同。加強(qiáng)對抵押物的跟蹤管理，一旦發(fā)現(xiàn)抵押人的行為足以使抵押物價值減少的，應(yīng)立即采取必要的補(bǔ)救措施。協(xié)議不成的，可向人民法院提起訴訟。二、以上述權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)部門首先驗證票證的真實性、合規(guī)性。三、在合同簽訂生效日起至合同約定的期限內(nèi)，應(yīng)將權(quán)利憑證交付公司財務(wù)部保管。五、以依法可以轉(zhuǎn)讓的其他有價證券出質(zhì)的，公司應(yīng)與其訂立書面合同，并向有權(quán)機(jī)關(guān)辦理出質(zhì)登記。租賃資產(chǎn)分類是公司的信貸分析和管理人員、或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)租賃資產(chǎn)的風(fēng)險程度對租賃資產(chǎn)質(zhì)量做出評價。租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類是公司信貸管理的重要組成部分，是信貸風(fēng)險管理中重要的內(nèi)部控制系統(tǒng)，它為管理層提供對資產(chǎn)價值和全公司業(yè)績的現(xiàn)實看法，以及與國內(nèi)、國際同業(yè)更好的可比性。這樣的方法將幫助員工注重對企業(yè)業(yè)績的貢獻(xiàn)，并鼓勵好的資本和資產(chǎn)的增長。（三）、五類租賃資產(chǎn)的核心定義正常：承租人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑租金不能按時足額償還。次級：承租人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，完全依靠其正常的經(jīng)營收入無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定的損失。損失：在采取所以可能的措施和一切必要的法律程序之后，租金仍然無法收回，或只能收回極少的部分。租賃資產(chǎn)分類工作程序三、租賃資產(chǎn)分類工作程序（一）、租賃業(yè)務(wù)人員進(jìn)行初分審閱承租人資料（1）、閱讀租賃項目檔案，填寫項目狀況報告表A、閱讀租賃項目檔案，判斷租賃項目檔案信息是否完整 B、填寫項目狀況報告表。（2）初步判斷分類結(jié)果A、若承租人未按規(guī)定用途使用租賃款，則至少應(yīng)劃為關(guān)注類；B、若承租人還款意愿較差，不與公司積極合作，則租賃資產(chǎn)至少分為關(guān)注類。當(dāng)承租人的主要財務(wù)指標(biāo)低于行業(yè)的平均水平或有較大地下降，則租賃資產(chǎn)至少劃分為關(guān)注類。（3）信用支持分析A、對抵（質(zhì)）押品的有效性和充分性進(jìn)行分析； B、對保證人資格及履約能力等進(jìn)行分析； C、初步判斷分類結(jié)果：a、當(dāng)?shù)盅何飪r值下降，公司對抵押物失去控制，保證人的財務(wù)狀況出疑問，一般應(yīng)列為關(guān)注類；b、通過拍賣抵押物還款或履行擔(dān)保還款，一般應(yīng)列為次級類； c、以信用支持作為第二還款來源，租金仍然無法全額收回，一般應(yīng)列為可疑類； d、通過第二還款來源，租金仍然無法收回，一般應(yīng)列為損失類。確定租賃資產(chǎn)分類結(jié)果分類人員將初分結(jié)果報業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（二）、業(yè)務(wù)部門初審負(fù)責(zé)人審核分類結(jié)果；負(fù)責(zé)人對有疑異的分類結(jié)果提出意見；分類人員與負(fù)責(zé)人對分類進(jìn)行討論，確定分類結(jié)果；業(yè)務(wù)部門將確定的分類結(jié)果、信貸狀況表及相關(guān)報表報審核會。第十七條 主要的租賃資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警（非財務(wù)因素部分）一、行業(yè)風(fēng)險方面行業(yè)整體衰退或?qū)儆谛屡d行業(yè)。政府對行業(yè)有嚴(yán)格的限制。國家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化，如匯率或利率的調(diào)整。法律變化。二、經(jīng)營風(fēng)險方面經(jīng)濟(jì)活動發(fā)生顯著變化，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)。主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計中呈現(xiàn)不良的變動或趨勢。不能適應(yīng)市場變化或顧客需求的變化。產(chǎn)品較為單一。對一些客戶或供應(yīng)商過分依賴。1購貨商減少采購。1收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，收購只是基于財務(wù)動機(jī)，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系。1廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)。1承租人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)下降。三、管理風(fēng)險方面承租人組織形式發(fā)生變化，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等。高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論和分歧。管理層品行低下、缺乏修養(yǎng)。管理層的核心人物突然死亡、生病或辭職，沒有相應(yīng)的繼任者。管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，或者計劃沒有實施及無法實施。1管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守。1承租人還款意愿差，對公司抱有傲慢不合作的態(tài)度。1承租人提供虛假的財務(wù)報表或其他信息、資料。1外部機(jī)構(gòu)對承租人的評級進(jìn)行調(diào)整。2承租人以非正常途徑或不合理的條件從其他銀行取得融資。2承租人的存款余額和結(jié)算量不斷下降。2承租人拖延支付租賃款的本金、利息或費(fèi)用。2承租人拒絕銀行與其注冊會計師、資產(chǎn)評估師進(jìn)行接觸。四、公司信貸管理方面違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的租賃款，如以貸收息、借新還舊、違規(guī)展期、違反國家外匯管理規(guī)定、違反利率規(guī)定以及承租人不具備《貸款通則》所規(guī)定的資格和條件的租賃資產(chǎn)。承租人采取欺詐收到騙取租賃資產(chǎn)，或套取租賃款用于牟取非法收入。償付來源與租賃目的不一致。租賃合同等文件存在法律性方面的問題。公司對租賃資產(chǎn)缺乏有效的監(jiān)督，不了解租賃資產(chǎn)實際使用情況和還款來源。1公司無法與承租人進(jìn)行正常的聯(lián)絡(luò)。1租賃資產(chǎn)需要重組或已經(jīng)進(jìn)行過重組。第十八條 租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險控制點(diǎn)凡在我公司申請租賃項目的客戶，業(yè)務(wù)人員必須對其所提供的申請文件、材料的真實性、有效性和完整性進(jìn)行驗證。對租賃資產(chǎn)發(fā)放的合法性、合規(guī)性和合理性進(jìn)行審核。對租賃資產(chǎn)次要還款來源（擔(dān)保）作充分的分析與評估，把握次要還款來源的可靠性。租賃合同的簽訂，盡量使用公司擬定的統(tǒng)一格式。抵押物權(quán)證正本、質(zhì)押物和保險單據(jù)（正本）移交我公司保管。1在對逾期、呆滯、呆賬租賃款清收起見，業(yè)務(wù)部門要按法律規(guī)定的訴訟時效，定期向承租人、保證人發(fā)送“催收通知書”。1對租賃資產(chǎn)進(jìn)行分類，必須以各類租賃資產(chǎn)的核心定義為確定分類結(jié)果的最終依據(jù)。1審核會的認(rèn)定程序與初分的工作程序相同。第二篇：融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范租賃業(yè)務(wù)操作程序，改善業(yè)務(wù)管理水平，防范與化解金融租賃風(fēng)險，不斷提升判斷能力，更好的服務(wù)于銷售市場，特制定本管理辦法。第三條本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)主要指金融租賃，金融租賃是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險和報酬的租賃。受業(yè)務(wù)約束，集團(tuán)融資租賃業(yè)務(wù)包括如下主要形式：直接租賃、售后回租。(二）本辦法中所稱回租業(yè)務(wù)是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽一份融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的租賃形式。第二章 租賃對象和基本條件第四條租賃對象（承租人），主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。第六條下列情況，不予租賃：(一)未列入國家或本地區(qū)投資計劃，自籌資金不落實，資金有缺口；(二)未取得有關(guān)部門建筑、投資、開工許可證或有關(guān)批準(zhǔn)文件的；(三)國家明文限制發(fā)展的企業(yè)及產(chǎn)品；(四)用租賃設(shè)備從事股本權(quán)益性投資（另有規(guī)定的除外）；(五)套用租賃資金，相互借貸，牟取非法收入；(六)提供虛假或隱瞞重要事實的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表的；(七)投資項目違反環(huán)境保護(hù)規(guī)定。，確定是否達(dá)到基本條件，決定是否受理；，審核材料的真實性和完整性； ，編寫詳細(xì)、客觀、全面的調(diào)查報告，提出初審意見，報項目審核委員會（以下簡稱委核會）審批，對調(diào)查結(jié)果負(fù)責(zé)； ，及時向企業(yè)說明情況，對獲批準(zhǔn)的，辦理租賃合同，并確保合同簽訂符合法律要求；、保險及抵（質(zhì)）押物權(quán)利登記，落實有效登記，取回權(quán)利憑證并妥善保管；，制定具體監(jiān)控措施；，跟蹤租賃設(shè)備使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，采取對策；（含逾期項目本金、欠息）； ，及時了解項目建設(shè)情況；，按時收回到期租金；，調(diào)查展期理由是否充分，客觀真實，驗收展期資料是否真實；，及時發(fā)出“逾期租金催收通知書”，取得回執(zhí)，交業(yè)務(wù)員員歸檔保管，保證訴訟時效的延續(xù)；，收集有關(guān)資料，審核材料的真實性，撰寫呆賬核銷申請報告；，隨時記錄租金的動態(tài)；，對項目進(jìn)行總評價，編寫項目總結(jié)，報公司管理部門。、有效性；；，配套條件是否落實；、還租金能力進(jìn)行評估； ，盈虧平衡點(diǎn)進(jìn)行評估； 、充足性； 、詳細(xì)的項提請審批意見書 ；，進(jìn)行租賃評估前后對比、分析、總結(jié)經(jīng)驗和提出改進(jìn)意見；、合法性、合規(guī)性、合理性等進(jìn)行審核；，綜合管理部提出修改意見。(1)負(fù)責(zé)租賃款發(fā)放、回收、計收租息等賬務(wù)處理；(2)及時向業(yè)務(wù)人員提供客戶還本付息和結(jié)算信息；(3)參與公司重大租賃項目評估。(一)十一個基本環(huán)節(jié)： ； ； ； ； ；； ； ； ； ；。第九條基本操作環(huán)節(jié)(一)租賃申請的受理，與融資租賃公司指定分管業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)具體租賃項目申請。(二)租賃項目調(diào)查 主要內(nèi)容有：，核實負(fù)債； 、經(jīng)營情況，產(chǎn)品、商品的銷售情況及財務(wù)狀況；；可行性研究報告的內(nèi)容是否真實 準(zhǔn)確；項目建設(shè)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，有無良好的經(jīng)濟(jì)效益；水電氣和主要原材料是否落實；設(shè)計、施工條件與租賃項目要求是否適應(yīng)；項目總投資及資金來源，自籌資金是否落實到位；，資金使用的合理性，工程技術(shù)、財務(wù)預(yù)算、市場預(yù)測、經(jīng)濟(jì)效益的可行性和歸還租金的可靠性，風(fēng)險程度以及保證人的資信實力，抵押保證的抵押物，質(zhì)押保證的質(zhì)押物，權(quán)利足值變現(xiàn)的可能性做出調(diào)查；，業(yè)務(wù)員根據(jù)實際情況認(rèn)為可行的，組織編寫客觀、詳細(xì)的調(diào)查報告；：被調(diào)查企業(yè)基本情況、擬調(diào)查項目基本情況、基本經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、基本印象，祥見表格。(四)項目審查、評估、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性以及業(yè)務(wù)操作手續(xù)合規(guī)性進(jìn)行符合性測試； 、數(shù)據(jù)計算不準(zhǔn)確以及業(yè)務(wù)操作手續(xù)不符合本辦法規(guī)定等問題，交業(yè)務(wù)部門完善后，將資料返回業(yè)務(wù)部門。要注意以下方面：(1)無保證資格的保證人保證；(2)越權(quán)保證；(3)超出保證人自身資產(chǎn)實力做出的多頭保證；(4)相互保證，尤其“互?！被颉斑B環(huán)保”；(5)低質(zhì)保證：即小企業(yè)為大企業(yè)保證，子公司為母公司保證，資產(chǎn)少的為負(fù)債多的保證，自然人為企（事）業(yè)法人保證等。驗證申請人所提供的產(chǎn)權(quán)證明文件的數(shù)據(jù)和資料是否與其董事會等部門出具的抵（質(zhì)）押物承諾函的內(nèi)容相符。(3)抵（質(zhì)）押率是否符合我公司要求。要特別注意以下抵（質(zhì)）押類型：(1)同一抵（質(zhì)）押物的分割抵（質(zhì)）押物；(2)共有財產(chǎn)的抵（質(zhì)）押，應(yīng)確保取得共有權(quán)人的書面同意；(3)第三方財產(chǎn)抵（質(zhì)）押應(yīng)取得第三方的書面同意。(五)租賃項目審批，依據(jù)項目評估報告，各