【正文】 現(xiàn)金和各種有價證券。要保守保險柜密碼秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。對所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。負責辦理單位銀行賬號的開設、管理、撤消等工作。四、會計核算崗位按照會計制度規(guī)定，負責各項資金的會計核算工作，依法記賬、準確核算，做好收入和支出、債權債務、工資和成本費用的管理工作。按照《河南省公路事業(yè)單位會計核算試行辦法》的要求，根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿及其他有關資料編制本單位會計報表及預決算會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚，有分析，有建議。負責根據(jù)年度會計報表，依據(jù)有關財政法規(guī)、會計制度、管理辦法，對各項財務成果進行分析評價，總結分析影響財務成果的主要因素，針對存在的問題，提出加強管理、改進工作 的意見和建議。負責根據(jù)審核無誤的記賬憑證登記賬簿，并定期結賬。負責檢查、分析年度資金管理、費用支出情況和變動趨勢，提出改進意見，為領導決策提供科學依據(jù)。五、預算編制管理崗位根據(jù)《河南省省級預算管理條例》及年度收支計劃編制上報年度部門收支預算。根據(jù)批準的年度部門收支細化預算批復下達各收費站支出預算。負責完成單位領導及部門領導安排的其他事宜。負責各項費用的明細核算根據(jù)本單位年度各項收支預算（計劃），嚴格控制各項費用開支，做到無預算不開支，有預算不超支。負責將本單位各項經(jīng)費預算分解到有關部門，實行歸口管理根據(jù)年度支出計劃，將預算指標分解到各個業(yè)務處室單位，實行層層控制，歸口管理，并經(jīng)常檢查分析預算（計劃）執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向單位領導報告，避免造成浪費和損失。加強成本管理的各項基礎工作會同有關部門，研究制定成本管理制度，制定工時、材料、設備、工具等消耗定額和費用開支標準。負責完成單位領導及部門領導安排的其他事宜。根據(jù)會計制度規(guī)定，對往來結算所發(fā)生的業(yè)務分別不同情況，按照單位或個人分戶設置明細帳戶進行核算。及時清理單位個人欠款，個人出差借款，出差人在出差歸來后十日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，越期不辦理的，開據(jù)還款通知，通知本人限期還款，仍不歸還的，從次月起，逐月從其工資中扣回。負責與業(yè)務往來戶進行對帳，每季度進行一次，要有明細確認函，雙方要簽章，核對無誤。對帳齡較長的，但不屬于壞賬的，內(nèi)部系統(tǒng)單位或個人的，從應撥付的經(jīng)費中扣回；外部單位或個人的，要填制催還欠款通知書，通知欠款單位或個人及時歸還，同時還應采取其它措施追回欠款；負責完成單位領導及部門領導安排的其他事宜。對購入、調(diào)出、報廢的固定資產(chǎn)，督促有關部門或人員及時辦理驗收或調(diào)撥手續(xù)，填制會計憑證，登記固定資產(chǎn)明細賬，定期進行核對，做到賬、卡、物三相符。會同行政辦定期對資產(chǎn)進行盤點，年終進行全面清查，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧和毀損等情況，要查明原因，分清責任，按規(guī)定的審批權限辦理審批手續(xù)，根據(jù)批準文件，進行賬務處理。會同有關部門對固定資產(chǎn)的使用狀況進行分析，總結經(jīng)驗，找出存在的問題，采取措施進行改進，保證固定資產(chǎn)的合理使用。完成處室領導交辦的其他工作。計劃外項目預撥款或預借款是否經(jīng)單位領導審批。對外支付款項的原始憑證是否有收款單位和收款人的收款證明。錯誤的記賬憑證是否按規(guī)定更正。賬簿登記錯誤是否按規(guī)定更正。財務情況說明書是否全面詳細。稽核人員應對審核簽字的會計憑證、會計賬簿、財務報告負責。十、總賬、會計報表崗位根據(jù)審核無誤的會計憑證填制記賬憑證。按照《河南省公路事業(yè)單位會計核算試行辦法》的要求，根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿和其他有關資料編制本單位會計報表及預決算會計報表，做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚；保證會計報表之間及會計報表各項目之間、本期會計報表與上期之間數(shù)字相互銜接，保證賬表相符，表表相符。年度終了，及時審核中心上報年度會計報表，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。十一、會計檔案管理崗位根據(jù)《河南省會計基礎工作規(guī)范》及《會計檔案管理辦法》，具體組織會計檔案的整理立卷、裝訂、歸檔、保管、查閱、銷毀和保密工作。妥善保管會計電算化檔案，如儲存的軟盤、光盤等磁性介質(zhì)，定期檢查和復制采用磁性介質(zhì)儲存的會計檔案，防止會計檔案資料丟失。負責本部門各種文件、制度、辦法等其他會計資料的整理、歸檔、保管工作。做好會計檔案的防火、防水、防蛀、防塵、防盜、防磁 等安全工作。負責完成單位領導及部門領導安排的其他事宜。妥善保管各種印鑒，嚴防印鑒丟失，如有丟失應立即向財務負責人及單位領導報告，并及時采取相應補救措施，避免造成重大損失。未經(jīng)財務負責人或單位領導批準，不得將財務專用章及有關領導印章私自交給他人保管，在各種支票、匯票、會計報表、會計資料上蓋章時，必須親自加蓋，不得將印鑒交由他人加蓋。負責完成單位領導及部門領導安排的其他事宜。根據(jù)部門領導安排，按規(guī)定領?。ㄙ徺I）本單位使用的印花稅票、河南省統(tǒng)一財務收款收據(jù)。監(jiān)督收據(jù)的使用。嚴格按收據(jù)管理辦法規(guī)定，及時辦理收據(jù)的清理核銷工作，對發(fā)放的收據(jù)要定期進行清理，掌握使用情況，收回收據(jù)存根，并及時向上級部門辦理核銷手續(xù)。如有丟失，及時向財務負責人和單位領導報告，并采取相應的補救措施，避免造成重大損失。十四、會計電算化崗位（一）系統(tǒng)管理員崗位負責會計電算化信息系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，組織協(xié)調(diào)與 管理系統(tǒng)的日常工作，設置系統(tǒng)維護員、數(shù)據(jù)審核員、系統(tǒng)操作員的工作權限。檢查、監(jiān)督數(shù)據(jù)的輸入、處理和會計信息的輸出。負責系統(tǒng)及系統(tǒng)數(shù)據(jù)、檔案的安全保密工作。（三）數(shù)據(jù)審核員崗位根據(jù)財務制度和國家的財經(jīng)方針、政策，檢查輸入計算機的記賬憑證的會計分錄、科目編碼、會計事項、數(shù)量、金額是否準確，查詢、審核輸出的會計憑證和各種賬表。第二篇：會計人員崗位職責會 計 崗 位 職 責一、按照國家會計法，做好記帳付帳報帳工作。三、進行財務核算，編制各種財務會計報表，組織公司日常會計核算工作，發(fā)現(xiàn)問題及時查實和向有關領導匯報。五、負責公司費用、銷售成本及利潤的核算，計提各類應交稅金，辦理納稅工作；六、定期核對往來賬款，及時清算應收應付款七、妥善保管財務帳簿，會計報表和會計資料，保守財務秘密。九、保管好所有財務憑證，按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。如有質(zhì)量和數(shù)量問題，應及時向上級領導反映。授信額度之外，不予發(fā)貨，除業(yè)務主管和經(jīng)理提供擔保外。貨物發(fā)出后，及時清點庫存數(shù)量，是否與臺賬相符。每天下班后保持倉庫清潔衛(wèi)生，關好門窗。四、每天早上8:10之前，出納應及時收回業(yè)務員的回款單，與現(xiàn)金賬進行核對，然后，將回款單交會計做賬。對欠款金額較大的員工，出納應及時催繳。六、對每筆現(xiàn)金的支出，出納必須經(jīng)總經(jīng)理同意及簽字后，方可轉賬。根據(jù)《現(xiàn)金日記賬》結余數(shù)與實際庫存數(shù)進行核對，做到賬實相符。七、會計審核原始憑證。八、月末，會計與出納進行現(xiàn)金余額對賬，做到賬賬相符。十、會計不定時對應收、預收、應