【正文】 原則。■.部門因工招待客飯，原則上在公司食堂安排就餐；特殊情況需外出就餐，應事先申請并明確開支標準，經(jīng)總經(jīng)理辦公室批準后方可。■ 業(yè)務活動中贈送禮品，紀念品等由總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一辦理。■ 業(yè)務招待費發(fā)生后應在五個工作日內(nèi)由有關(guān)經(jīng)辦人按費用報銷流程審批報銷。交通、通訊費報銷 ■ 交通費 員工因工需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車； ● 在沒有車的情況下經(jīng)部門經(jīng)理同意后可以乘坐出租車或市內(nèi)公交車； ● 因工乘車應保存相應車票，按照費用報銷流程審批報銷。固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。員工教育及培訓費 ■ 教育及培訓費用由公司人事行政部門統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排?！?費用使用部門應嚴格按照計劃在審批范圍內(nèi)使用教育及培訓費用。根據(jù)業(yè)務類型不同分別填寫相應單據(jù)（附表1）為協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部應根據(jù)實際情況在每星期定時一天集中安排費用報銷，具體付款、報銷時間為：周五對外辦理付款業(yè)務、周六對內(nèi)報銷及對外個人轉(zhuǎn)賬付款。原材料采購費、車輛使用費等其他必須發(fā)生的費用，在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。差旅費報銷 員工因公出差的必須經(jīng)部門負責人核準，在規(guī)定的時間、地點、乘坐規(guī)定的交通工具、完成規(guī)定的任務；情況變化需改變地點或延長時間的，需報告主管領(lǐng)導同意。 出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單需有同行人員簽名確認。辦公費用報銷“實事求是，準確無誤”的原則，由辦公室和財務部從嚴掌握，據(jù)實開支，按費用報銷流程審批報銷。 購置生產(chǎn)耗材及原材料由生產(chǎn)部按規(guī)定程序報批，采購統(tǒng)一辦理并按技術(shù)標準驗收入庫； 購置生產(chǎn)設備、電動工具、五金工具等由生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)需要、使用年限等實際情況按規(guī)定程序報批后采購統(tǒng)一辦理，交生產(chǎn)部保管并辦理領(lǐng)用登記手續(xù)。每月底由各使用部門負責人根據(jù)工作需要填寫“辦公用品、低值易耗品使用計劃表”，交辦公室匯總，提請公司行政主管領(lǐng)導審批后購買。 所購辦公用品、低值易耗品，實行定人驗收、保管、領(lǐng)用登記的辦法。業(yè)務招待費報銷 招待費實行總經(jīng)理“一支筆”審批制度。 公司級招待費用原則上由辦公室統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。 業(yè)務活動中贈送禮品，紀念品等由辦公室統(tǒng)一辦理。 業(yè)務招待費發(fā)生后應在五個工作日內(nèi)由有關(guān)經(jīng)辦人按費用報銷流程審批報銷。7交通費； 在沒有車的情況下經(jīng)部門經(jīng)理同意后可以乘坐出租車或市內(nèi)公交車； 因工乘車應保存相應車票，按照費用報銷流程審批報銷。員工教育及培訓費 教育及培訓費用由公司人事行政部門統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。 費用使用部門應嚴格按照計劃在審批范圍內(nèi)使用教育及培訓費用。第三篇：日常費用報銷制度及流程日常費用報銷制度及流程第一條 基本原則公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領(lǐng)導簽字后到財務部報銷。補充說明，如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權(quán)力。第二條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。第三條 費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(三)按規(guī)定的審批程序報批。第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。（一）費用標準: 職 務交通工具住宿標準伙食標準 外埠市內(nèi)交通費用 一般員工火車硬臥150元/天60元/天30元/天 部門負責人 火車硬臥200元/天80元/天40元/天 總經(jīng)理助理 飛機280元/天100元/天50元/天 總經(jīng)理及以上 飛機實報實銷實報實銷實報實銷（二）費用標準的補充說明：，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領(lǐng)取補貼。、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。：出差人員應在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。2．固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。(二)