公司關于借支管理及日常費用報銷制度及報銷流程-在線瀏覽
2024-10-25 06:21本頁面
【正文】 公共費用，按實際領用時分攤。出納必須在次月5日之前做好出納報告單并送交會計審核。本制度須經董事長簽字后生效。日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有庫房管理員簽字的入庫單，并經各相應領導簽字后到財務部報銷?；蛘哂韶攧杖藛T與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。(三)報銷3000元以上需提前一天通知財務部以便備款。第五條 差旅費報銷制度及流程。，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當天的伙食補貼。（三）報銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批準。: 出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經審批人簽字后報財務備案）。第六條 電話費報銷制度及流程(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。財務部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標準將發(fā)票交財務部集中辦理報銷手續(xù)。員工到財務部出納處簽字領款（每月25日前）。第七條 交通費報銷制度及流程(一)費用標準：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。(二)報銷流程（含因公公交車票），在車票背面簽經辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。（二）報銷流程1．購置申請: 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規(guī)定報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。第二章 請款報銷流程第二條 費用支出分為四大類：日常性支出、經常性支出、固定資產和合同支出。經常性支出包括打車費、差旅費、宴請費和采購辦公用品的費用。合同支出就包括一些日常合同、勞務合同以及招投標合同。第四條 請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領用現(xiàn)金時，應填寫“借款單”注明事由和用途，再經部門領導初審簽字；其中差旅費和宴請費還需填寫“公司員工
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