【正文】 ......................................189十二、格式文本范例..................................................................................................................190表1 境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請表（一）.........................190 表2 境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請表（二）.........................196 表3 境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記申請表...............................198 表4 年度境內(nèi)直接投資外方權(quán)益統(tǒng)計表...................................200 表5 境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表...................................202 表6 境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表...................................205 表7 年度境外直接投資中方權(quán)益統(tǒng)計表...................................208 表8 資本項目賬戶資金支付命令函.......................................210 表9 香港基金內(nèi)地發(fā)行信息報告表.......................................212 表10 內(nèi)地基金香港發(fā)行信息報告表......................................214 表11 境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)發(fā)行債券信息報告表..................................215第一部分國家外匯管理局資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引國家外匯管理局資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說明一、國家外匯管理局審批的范圍：第一類是相關(guān)法規(guī)明確由國家外匯管理局審批的行政許可事項。第二類是相關(guān)法規(guī)或依據(jù)不明確，或超出現(xiàn)行規(guī)定但具有合理性且符合改革方向的業(yè)務(wù)需求，包括一些疑難、重大問題等需國家外匯管理局批準(zhǔn)的事項。除法規(guī)明確由申請人直接向國家外匯管理局申請的事項外，部分中央企業(yè)重大審批事項，若已經(jīng)國務(wù)院原則同意或相關(guān)部委會同國家外匯管理局協(xié)商確定的，也可由申請人直接向國家外匯管理局申請。三、國家外匯管理局審批的程序：經(jīng)辦人應(yīng)根據(jù)國家外匯管理局公文處理程序和內(nèi)控制度等相關(guān)要求，履行必要的程序。經(jīng)辦人在辦理過程中，需要擬寫詳細(xì)的辦文說明，特別是第二類審批（相關(guān)法規(guī)或依據(jù)不明確，或超出現(xiàn)行規(guī)定），要詳細(xì)說明：為什么要上報國家外匯管理局審批，與現(xiàn)行規(guī)定有哪些不符或超出現(xiàn)行規(guī)定，審批或不審批的原因及掌握的原則等，重大事項須報局領(lǐng)導(dǎo)批示。20個工作日內(nèi)不能做出決定的，經(jīng)主管副局長批準(zhǔn)，可以延長10個工作日，并在20個工作日期限屆滿前，書面告知申請人延長期限及理由。國家外匯管理局接到外匯分局（外匯管理部）的審查報告后，也應(yīng)當(dāng)在20個工作日內(nèi)審查完畢，做出決定。要求申請人提交材料應(yīng)以“簡潔、能說明問題”為原則，外匯局資本項目信息系統(tǒng)（以下簡稱“資本項目信息系統(tǒng)”）中已有相關(guān)記錄或國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱“外匯局”）已留存過的材料盡量不要求申請人再次提供。未辦理“五證合一”（即尚未辦理印有統(tǒng)一社會信用代碼的營業(yè)執(zhí)照）的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，在提供原營業(yè)執(zhí)照時，還應(yīng)提供原組織機(jī)構(gòu)代碼證。2.《境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法》（〔97〕匯政發(fā)字06號）。4.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈外債登記管理辦法〉的通知》（匯發(fā)〔2013〕19號）。6.《中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關(guān)事宜的通知》（銀發(fā)〔2017〕9號）。二、金融機(jī)構(gòu)向所在地外匯局申報材料（包括機(jī)構(gòu)基本情況、上年度業(yè)務(wù)經(jīng)營和資產(chǎn)負(fù)債狀況、上年度指標(biāo)使用情況、本年度融資需求和資金用途等）。（2）“短期外債管理行”還應(yīng)提供其境外總行授權(quán)文件，并附各成員行提出的短期外債指標(biāo)需求計劃和有關(guān)財務(wù)報表（有人民幣業(yè)務(wù)的還須單獨(dú)提供外匯財務(wù)報表）。三、境內(nèi)非金融企業(yè)向所在地外匯局申報材料（包括企業(yè)基本情況、上年度指標(biāo)使用和還本付息等履約情況、本年度融資需求和資金用途、償還來源等）。，除另有規(guī)定外，債務(wù)人在任一個工作日末應(yīng)當(dāng)納入短期外債指標(biāo)控制的未償本金余額，不得超過短期外債指標(biāo)。（2）由境外同一自然人在境內(nèi)同一銀行開立的外匯賬戶，其余額之和不超過等值50萬美元（含）的；境內(nèi)同一法人銀行的不同分支機(jī)構(gòu)或?qū)嵭兄笜?biāo)集中管理的外國銀行各分行，應(yīng)對境外同一自然人的不同外匯賬戶余額進(jìn)行合并計算。（4）金融機(jī)構(gòu)因國家政策性項目及其特殊經(jīng)營需要而產(chǎn)生的對境外機(jī)構(gòu)或個人的負(fù)債，經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)實行“外來外去”業(yè)務(wù)管理模式的。（6）黃金拆借。，金融機(jī)構(gòu)開立的期限在1年（不含）以上的已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證和海外代付、期限不確定或期限在1年（不含）以上的境外機(jī)構(gòu)或個人存款，視同短期外債納入短期外債余額指標(biāo)管理。，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并符合國家產(chǎn)業(yè)宏觀調(diào)控方向，經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)融入外匯資金可結(jié)匯使用。授權(quán)范圍國家外匯管理局根據(jù)其對各機(jī)構(gòu)系統(tǒng)重要性的判斷，審核或調(diào)整部分境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外債指標(biāo)：（1）政策性銀行。（3）對短期外債指標(biāo)實行集中管理的外資銀行分行。（QFII）投資額度備案/審批主要法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）。3.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》（國家外匯管理局公告2016年第1號）。審核材料一、合格投資者初次申請基礎(chǔ)額度內(nèi)投資額度的，通過托管人向國家外匯管理局備案：，并附《合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表》。二、合格投資者基礎(chǔ)額度內(nèi)的追加額度申請，通過托管人向國家外匯管理局備案：。3.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）投資額度備案表》。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。審核原則（包括初次申請和追加申請）的備案，托管人應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確核實其基礎(chǔ)額度及擬備案的投資額度后，于每月10日內(nèi)，將QFII額度備案申請集中報國家外匯管理局備案。、資本市場發(fā)展及開放等因素，對額度計算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。，即：QFII累計凈匯入資金不得超過經(jīng)備案及批準(zhǔn)的投資額度。合格投資者投資額度自備案或批準(zhǔn)之日起1年未能有效使用的，國家外匯管理局有權(quán)收回全部或部分未使用的投資額度。、齊備性及材料之間的一致性。托管人所在地外匯局負(fù)責(zé)有關(guān)報備信息的收集。2.《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局令2013年第90號）。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。4.《投資額度備案表》。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。三、人民幣合格投資者初次申請額度超過基礎(chǔ)額度的，由主報告人代其向國家外匯管理局提交申請，由國家外匯管理局審批：，詳細(xì)說明申請投資額度的理由，并附《人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者登記表》。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。四、人民幣合格投資者追加額度申請、且擬追加額度加上已獲批額度超過基礎(chǔ)額度的，由主報告人代其向國家外匯管理局提交申請，由國家外匯管理局審批：，詳細(xì)說明追加額度的理由及已獲批額度的使用情況。（或管理的證券資產(chǎn)規(guī)模的審計報告等）。審核原則（包括初次申請和追加申請）的備案，主報告人應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確核實其基礎(chǔ)額度及擬備案的投資額度后，于每月10日前，將RQFII備案材料集中報國家外匯管理局備案。、國家外匯管理局可綜合考慮國際收支、資本市場發(fā)展及開放等因素，對額度計算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。、轉(zhuǎn)讓投資額度給其他機(jī)構(gòu)和個人使用。、齊備性及材料之間的一致性。托管人所在地外匯局負(fù)責(zé)有關(guān)報備信息的收集。委托多家托管行的，應(yīng)指定一家托管行作為主報告人，負(fù)責(zé)代其統(tǒng)一辦理投資額度備案和審批申請、主體信息登記等事項。2.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行 國家外匯管理局令2006年第36號）。4.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資外匯管理規(guī)定》（國家外匯管理局公告2016年第1號）。（若有）。二、投資額度取消（或主報告人）的書面申請或情況說明。4.《合格境外機(jī)構(gòu)投資者外匯登記證》（若有）。（若有）?；蛭窗匆?guī)定向國家外匯管理局或托管人提供境內(nèi)證券投資相關(guān)信息和材料（或提供虛假信息和材料），或超出國家外匯管理局備案及批準(zhǔn)的投資額度進(jìn)行投資、未按規(guī)定辦理資金匯出入、結(jié)匯或購付匯，或有其他違反外匯管理規(guī)定的行為的，國家外匯管理局可調(diào)減其投資額度直至取消。、齊備性及材料之間的一致性。托管人所在地外匯局負(fù)責(zé)有關(guān)報備信息的收集。，無需審核上述材料。3.《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法〉的通知》（銀發(fā)〔2006〕121號）。5.《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈信托公司受托境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕27號）。7.《合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資外匯管理規(guī)定》（國家外匯管理局公告2013年第1號）。審核材料，內(nèi)容包括：機(jī)構(gòu)基本情況、資金來源說明、境外投資計劃等。審核原則（包括但不限于：商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、保險機(jī)構(gòu)、信托公司等）開展境外證券等投資，應(yīng)取得相關(guān)部門批準(zhǔn)或許可。，擬投資市場和產(chǎn)品是否符合規(guī)定等。（2）申請人基本情況和投資計劃。（4）歷史額度使用情況說明。，如兩年內(nèi)未能有效使用投資額度，國家外匯管理局有權(quán)對其投資額度進(jìn)行調(diào)減。QDII機(jī)構(gòu)所在地外匯局負(fù)責(zé)相關(guān)報備信息的收集。投資額度可以循環(huán)使用。，情節(jié)嚴(yán)重的，國家外匯管理局可調(diào)減直至取消其投資額度：（1）超過國家外匯管理局批準(zhǔn)的投資額度進(jìn)行境外投資的；（2）轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)賣投資額度等非法使用外匯行為的；（3）向托管人或外匯局提供虛假信息或材料的；（4）未按規(guī)定辦理投資購付匯或收結(jié)匯的；（5）未按規(guī)定辦理基本信息登記或變更登記的；（6）未按規(guī)定報送相關(guān)報表、數(shù)據(jù)及報備材料的；（7）未履行國際收支申報義務(wù)的；（8）違反其他外匯管理規(guī)定的。2.《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營管理規(guī)定〉的通知》（匯發(fā)〔2009〕49號）。4.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實施細(xì)則〉的通知》（匯發(fā)〔2014〕53號）。包括但不限于機(jī)構(gòu)基本情況、機(jī)構(gòu)自身外匯收支和結(jié)售匯情況、開展結(jié)售匯業(yè)務(wù)可行性分析、結(jié)售匯業(yè)務(wù)計劃和種類、結(jié)售匯綜合頭寸需求等。（如結(jié)售匯匯價接收、發(fā)送管理系統(tǒng)及查詢報送數(shù)據(jù)設(shè)施等）。、無異議材料等。，還應(yīng)具備相應(yīng)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。審核原則。，應(yīng)取得即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格；監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其授權(quán)的行業(yè)管理組織對其開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)許可或無異議。授權(quán)范圍非銀行金融機(jī)構(gòu)將相關(guān)申請材料提交所在地外匯局初審后，通過所在地外匯局報國家外匯管理局審批。第二部分外匯分（支）局資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引外匯分（支）局資本項目外匯業(yè)務(wù)操作指引有關(guān)說明一、申請人提交的申請書和申請表格是保證申請事項真實性的重要依據(jù)，申請人承擔(dān)申請事項真實、合法的責(zé)任。20個工作日內(nèi)不能做出決定的，經(jīng)主管副局長批準(zhǔn)，可以延長10個工作日，并在20個工作日期限屆滿前，書面告知申請人延長期限及理由。三、在辦理業(yè)務(wù)時，外匯局應(yīng)要求申請人提供相關(guān)材料的原件和復(fù)印件，對材料原件和復(fù)印件的合規(guī)性和一致性進(jìn)行認(rèn)真審核。業(yè)務(wù)辦理完畢后，對于業(yè)務(wù)申請書（表）等應(yīng)留存原件，其他材料可留存加蓋公章的復(fù)印件。四、外匯分（支）局可按照相關(guān)法規(guī)及資本項目外匯管理內(nèi)控制度關(guān)于資本項目個案業(yè)務(wù)集體審議制度的要求辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。一、跨境信貸業(yè)務(wù)主要法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）。3.《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會 中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2004年第9號）。5.《國家外匯管理局關(guān)于核定2015年度境內(nèi)機(jī)構(gòu)短期外債余額指標(biāo)有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2015〕14號）。：（1）境外總行或地區(qū)管理部門批準(zhǔn)的對中國境內(nèi)債務(wù)人的年度授信限額文件。，統(tǒng)籌考慮國際收支等因素為銀行核定短期外債指標(biāo)。，金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的期限為1年或1年以下的各種形式短期對外負(fù)債均應(yīng)納入指標(biāo)管理：（1）期限在90天（含）以下已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證和90天（含）以下海外代付。納入豁免范圍的海外代付，在期限、金額以及發(fā)生時點(diǎn)等方面，應(yīng)與貨物進(jìn)口合同存在合理對應(yīng)關(guān)系。（3）合格境外機(jī)構(gòu)投資者專用賬戶余額，以及境外機(jī)構(gòu)或個人按規(guī)定開立的與股權(quán)投資和證券投資業(yè)務(wù)相關(guān)的非居民賬戶余額。（5）金融機(jī)構(gòu)吸收的非居民人民幣存款和各種期限的貿(mào)易項下人民幣對外融資。（7）國家外匯管理局明確的其他不需要納入指標(biāo)管理的情形。，金融機(jī)構(gòu)開立的期限在1年（不含）以上的已承兌未付款遠(yuǎn)期信用證和海外代付、期限不確定或期限在1年（不含）以上的境外機(jī)構(gòu)或個人存款，視同短期外債納入短期外債余額指標(biāo)管理。除“搭橋”外，短期外債不得用于中長期用途；短期外債不得用于金融性投機(jī)交易。授權(quán)范圍各分局根據(jù)轄內(nèi)符合條件的機(jī)構(gòu)的申請，為其核定短期外債指標(biāo)。（以下簡稱“宏觀審慎管理模式”）借入外債。2018年1月12日以后，外資金融機(jī)構(gòu)自動適用宏觀審慎管理模式。2.《外債統(tǒng)計監(jiān)測暫行規(guī)定》（1987年公布）。4.《國家外匯管理局關(guān)于廢止和修改涉及注冊資本登記制度改革相關(guān)規(guī)范性文件的通知》（匯發(fā)〔2015〕20號）。，合同為外文的應(yīng)另附合同主要條款的中文譯本。（尚未辦理“五證合一”的企業(yè)，還需提供組織機(jī)構(gòu)代碼證）、上年度或最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告、《宏觀審慎跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額情況表（企業(yè)版）》等材料。選擇宏觀審慎管