215215215公司費用報銷管理規(guī)定-在線瀏覽
2024-10-25 04:54本頁面
【正文】 可以借支；但是一般不得超過本人工資標(biāo)準(zhǔn)的二倍，超出時需有公司擔(dān)保人擔(dān)保，還款期限最長不超過二個月。② 各部門申購后時應(yīng)填寫“請購單”（格式見附頁），由公司辦公室負(fù)責(zé)審核、購買和保管。② 分廠或公司人員出差，應(yīng)嚴(yán)格履行報批手續(xù)，事先填寫 “出差申請單”（格式見附頁），經(jīng)部門主管／經(jīng)理審核后，報分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；未經(jīng)批準(zhǔn)不予報銷。④ 員工出差當(dāng)天能往返的不報銷住宿費，因公報銷出租車費用，必須注明往返地點及乘車事由。員工在原居住地或父母所在地出差，不享受住宿費，伙食補助減半發(fā)放，交通補貼仍按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3）通訊費：① 根據(jù)相關(guān)規(guī)定憑正式發(fā)票給予報銷50%的費用。4）業(yè)務(wù)招待費：分廠或公司各部門因公接待外單位人員，須事先取得分廠經(jīng)理或公司總經(jīng)理同意，由分廠或公司辦公室開具“招待 就餐通知單”（格式見附頁）限額招待。5）檢驗檢疫費：分廠及公司各部門因業(yè)務(wù)需要而支出的檢驗檢疫費，需取得正式發(fā)票，并附檢驗證明單和檢驗報告以及相關(guān)的其他證明材料。② 汽車在本地加油時，應(yīng)采取定點加油，由公司財務(wù)部門定期統(tǒng)一結(jié)算；未經(jīng)公司副總以上簽批的非定點發(fā)票，財務(wù)部門不予報銷。7）快遞業(yè)務(wù)費用：① 各部門應(yīng)選定快遞公司投寄物件，月終憑快遞單匯總當(dāng)月費用，在收到對方發(fā)票后，由公司財務(wù)部門統(tǒng)一通過銀行轉(zhuǎn)賬付款。③ 對于臨時墊付的快遞費用，經(jīng)辦人需詳細(xì)說明情況，在 費用報銷單上單獨填寫，不得與其他費用混合粘貼。8）其他支出： 除上述支出外，因公誤餐費按工作餐的標(biāo)準(zhǔn)，每人每餐按6元的標(biāo)準(zhǔn)給予報銷。費用報銷程序：1）費用支出后，經(jīng)辦人員憑有效單據(jù)填寫“費用報銷單”、“差旅費報銷單”，到分廠或公司按用款權(quán)限審批程序，由以上人員在單據(jù)上審簽。六、責(zé)任承擔(dān)： 1）經(jīng)辦人員的責(zé)任：必須對開支項目和報銷單據(jù)的客觀真實、及時完整以及合法性負(fù)責(zé)。2）部門主管／經(jīng)理的責(zé)任：對負(fù)責(zé)核準(zhǔn)的開支項目，是否需要開支，費用支出是否合理，開支是否超標(biāo)準(zhǔn)等承擔(dān)責(zé)任。七、監(jiān)督和處罰：嚴(yán)格按照借款用途使用款項，不得挪作他用。對經(jīng)常拖欠公款者，除批評教育外，應(yīng)根據(jù)所欠款金額和期限，%的利息。解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。第二條 本規(guī)定適用于廣州榮騰園林建設(shè)工程有限公司（以下簡稱“本公司”）的成本費用報銷。除經(jīng)批準(zhǔn)到外地（一般指珠三角范圍外）出差人員報銷費用適用“差旅費報銷單”外，其余一切成本、費用支出的報銷封面均采用“支付證明單”報銷（空白單據(jù)到財務(wù)部門領(lǐng)?。?。第五條原始發(fā)票填寫要求每張發(fā)票必須填寫日期、單位名稱（必須是“廣州榮騰園林建設(shè)工程有限公司”）及金額（定額發(fā)票除外），同時經(jīng)辦人需在每張發(fā)票背面簽名（公共汽車票、路橋保管費等小金額定額發(fā)票可不須每張簽名，但應(yīng)列明定額金額及張數(shù)）。如屬已借款辦理銷帳的，還必須在“原借款”處寫明已借款金額。財務(wù)人員審核報銷單時，對不符合規(guī)定的，予以退回，要求更正，直到完善相關(guān)手續(xù)。未超過資金審批權(quán)限的不需董事長批準(zhǔn)。否則，由此造成的損失由出納人員承擔(dān)。第十條對未能取得原始報銷憑證而需要預(yù)先借款的，或因業(yè)務(wù)需要而借支周轉(zhuǎn)的，經(jīng)辦人必須按要求如實填寫“借款審批單”，經(jīng)相關(guān)人員審批后辦理付款手續(xù)。第十一條嚴(yán)禁私人非公務(wù)借款。第十二條對已取得原始憑證（發(fā)票）并在財務(wù)帳上掛往來欠款的，經(jīng)辦人后期支付款項時按要求填寫“支付證明單”，經(jīng)相關(guān)人員審批后到財務(wù)部門辦理付款手續(xù)。超過期限的，根據(jù)本公司的考核制度規(guī)定執(zhí)行?，F(xiàn)金使用范圍包括以下內(nèi)容：、獎金、各種津貼、補貼以及福利性支出；、職工差旅費、學(xué)習(xí)資料費等；3．汽車汽油、路橋、保管等費用；4．因公司業(yè)務(wù)需要而臨時借用的備用周轉(zhuǎn)金；（指由稅局代開發(fā)票進行結(jié)算支付的費用）；6．人民幣1000元以下的小額零星采購業(yè)務(wù)支出；7．中國人民銀行確定需要現(xiàn)金支付及公司業(yè)務(wù)需要確實應(yīng)采用現(xiàn)金支付的其他支出。第十六條本規(guī)定制訂于2010年2月，起草人：第十七條本制度若與集團規(guī)章制度和國家財經(jīng)法規(guī)相抵觸的，按廣鋼集團和國家相關(guān)制度執(zhí)行。第四篇：費用報銷管理規(guī)定費用報銷的管理規(guī)定為加強費用支出的管理，同時規(guī)范費用報銷的行為，使各項費用的報銷能夠做到合理化、公平化，現(xiàn)將借支流程和具體支出的報銷制度、流程明確如下：一、借支管理規(guī)定：借支費用需要憑借周總審批的報告或周總的授意，并截圖作為憑證，按照批準(zhǔn)的額度辦理借款，在費用借支的一個星期內(nèi)辦理核銷手續(xù)，核銷時需要附有費用支出的憑證和周總簽名的借支單作為報銷的依據(jù)，據(jù)實報銷。借支的原則：誰借支誰核銷；前款不清，后款不借。對于外出辦事用款、購買物品用款、突發(fā)事件用款、臨時借款等費用需要借支的，需提前告知財務(wù)準(zhǔn)備資金。按實際填寫的日期
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