【正文】 程序：主要采用詢價(jià)方式，自主談判，逐筆成交，一般需要訂立書面合同。再貸款有三種基本類型：性貸款（主要用于解決商業(yè)銀行因經(jīng)濟(jì)合理增長而引起的資金不足。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押、歐洲貨幣市場(chǎng)、結(jié)算過程中的資金占用結(jié)算過程中的資金占用：在銀行辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中，形成的資金在銀行短暫停留。銀行是否從事轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，也需要根據(jù)其與市場(chǎng)上各種融資方式利率的比較等作出判斷。12 銀行通過歐洲貨幣市場(chǎng)籌集資金的原因 原因：其是一個(gè)自由開放，富有競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)：不受任何國家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，借款不限制用途等。銀行短期非存款資金管理要點(diǎn)的基本內(nèi)容內(nèi)容：主動(dòng)把握短期非存款資金的期限和金額；將短期借款的到期時(shí)間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，并將短期借款控制在自身可以承受的范圍之內(nèi)；通過各種辦法將短期借款的對(duì)象和金額分散化等等。資本性債券：指銀行為補(bǔ)充資本金不足而發(fā)行的債權(quán)一般性金融債券：即信用債券到貼現(xiàn)金融債券信用債券：指完全憑借發(fā)行人的信譽(yù)發(fā)行的債券，不提供擔(dān)?；虻盅簱?dān)保債券：指有第三方擔(dān)?；蛞园l(fā)行人自身財(cái)產(chǎn)作抵押的抵押擔(dān)保債券固定利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，利率固定不變的債券浮動(dòng)利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，據(jù)約定的時(shí)間間隔以及某種選定的市場(chǎng)利率等進(jìn)行利率調(diào)整的債券普通金融債券：是定期存單式、到期一次還本付息的債券累進(jìn)利息金融債券：是浮動(dòng)期限式、利率與期限掛鉤的債券貼息金融債券：在一定期限內(nèi)、按一定的貼息率、以低于債券面額的價(jià)格發(fā)行（折價(jià)發(fā)行）的債券附息金融債券：是在債券期限內(nèi)，每隔一定的時(shí)間支付一次利息的債券，因其附有息票，又稱為剪息票債券貼現(xiàn)金融債券：以貼現(xiàn)（低于面值）方式發(fā)行的金融債券，其發(fā)行額與票面額之差即為債券的利息國際金融債券：指在國際金融市場(chǎng)上發(fā)行的、面額以外幣表示的金融債券外國金融債券：指通過外國金融市場(chǎng)所在國的銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該國貨幣為面值的金融債券歐洲金融債券：指?jìng)陌l(fā)行銀行通過其他銀行或金融機(jī)構(gòu)在債券面值以外的國家發(fā)行并推銷的金融債券平行金融債券：指發(fā)行銀行為了籌措一筆資金，在幾個(gè)國家同時(shí)發(fā)行金融債券 17 發(fā)行金融債券籌資方式所具有的優(yōu)缺點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：籌資目的不同籌資機(jī)制不同，金融債券屬銀行主動(dòng)型負(fù)債籌資效率較高資金穩(wěn)定性較高資產(chǎn)流動(dòng)性較強(qiáng)缺點(diǎn)：發(fā)行金融債券的數(shù)量、利率、期限等會(huì)受到金融監(jiān)管部門的嚴(yán)格限制，銀行籌資的自主性不強(qiáng)籌資成本較高金融債券的流動(dòng)性狀況受金融市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度以及市場(chǎng)運(yùn)行狀況的制約。是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)國家特有）和市場(chǎng)化發(fā)行（發(fā)行者在市場(chǎng)上發(fā)行債券，投資者根據(jù)自身需要以及資金狀況等，確定其購買決策）發(fā)行金融債券的條件評(píng)定金融債券的信用等級(jí)進(jìn)行發(fā)行數(shù)額的認(rèn)可和投資范圍的確定確定金融債券的發(fā)行價(jià)格金融債券發(fā)行的管理要點(diǎn)做好市場(chǎng)調(diào)查掌握發(fā)行時(shí)機(jī)做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接第四章 銀行貸款一般管理借款人的權(quán)利、義務(wù)及所受限制權(quán)利：一、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并按條件取得貸款二、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款三、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件四、有權(quán)向貸款人的上級(jí)單位和銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映和舉報(bào)有關(guān)情況。義務(wù)：一、應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料二、應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督三、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款四、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息五、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意六、有危及貸款債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。二、根據(jù)借款條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限、利率等三、了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與財(cái)務(wù)活動(dòng)四、依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息五、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款六、貸款人在貸款將受或已受損失時(shí)，可根據(jù)合同規(guī)定采取使貸款免受損失措施的權(quán)利義務(wù)：一、應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢二、應(yīng)當(dāng)公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件三、貸款人應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請(qǐng)并及時(shí)給予答復(fù)四、應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但依法查詢者除外限制：一、貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的有關(guān)規(guī)定二、有下列情形者，不得對(duì)其發(fā)放貸款：不具備《貸款通則》規(guī)定的資格和條件生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目的違反國家外匯管理規(guī)定的建設(shè)項(xiàng)目未獲批準(zhǔn)的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的未清償債務(wù)、落實(shí)原有貸款或相應(yīng)擔(dān)保的有嚴(yán)重違法經(jīng)營行為的三、未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種貸款四、自營貸款除規(guī)定利息外，不得收取其他任何費(fèi)用；委托貸款除規(guī)定手續(xù)費(fèi)外，不得收取其他任何費(fèi)用五、不得給委托人墊付資金六、嚴(yán)格控制信用貸款、積極推廣擔(dān)保貸款 3 貸款原則的概念指銀行對(duì)借款人發(fā)放貸款的基本原則，是銀行和借款人必須共同遵守的行為準(zhǔn)則，也是約束銀行貸款活動(dòng)的行為規(guī)范效益性、安全性、流動(dòng)性原則的概念效益性：指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款而獲取利息收入、增加銀行利潤的能力。流動(dòng)性：包括負(fù)債的流動(dòng)性（指銀行以合理的成本隨時(shí)舉借新債以滿足資金需求的能力）和資產(chǎn)的流動(dòng)性（指銀行資產(chǎn)在無損狀態(tài)下迅速轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力）“三性”的實(shí)現(xiàn)途徑、關(guān)系及協(xié)調(diào) 效益性的實(shí)現(xiàn)途徑：從銀行自身經(jīng)濟(jì)效益的角度出發(fā)，實(shí)現(xiàn)利息收入的最大化努力降低信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營成本優(yōu)化貸款投向提高經(jīng)營管理水平安全性的實(shí)現(xiàn)途徑：加強(qiáng)貸款的資信調(diào)查落實(shí)貸款的擔(dān)保條件把好貸款審批關(guān)加強(qiáng)貸款檢查強(qiáng)化對(duì)有問題貸款的管理流動(dòng)性的實(shí)現(xiàn)途徑：正確選擇貸款的投向優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)合理確定貸款期限加強(qiáng)貸款質(zhì)量管理，保證到期足額收回貸款三性的關(guān)系：從總體上看，這三項(xiàng)原則是統(tǒng)一的，它們從不同的方面共同保證銀行貸款活動(dòng)有序、高校的進(jìn)行。但是這三項(xiàng)原則之間往往又存在矛盾。協(xié)調(diào)：協(xié)調(diào)的準(zhǔn)則是在保證貸款的安全性和流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，提高貸款的效益性，這不僅不會(huì)影響貸款的效益，反而會(huì)使貸款的盈利性增加更多也更持久。6 貸款政策的概念指銀行為指導(dǎo)貸款決策而制定的規(guī)則和程序制定貸款政策的依據(jù)一、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策二、銀行的資本金狀況三、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)四、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期五、銀行信貸人員的素質(zhì)六、商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控原則貸款政策的基本內(nèi)容，作用與調(diào)整 基本內(nèi)容：貸款的經(jīng)營方針及經(jīng)營目標(biāo) 貸款的發(fā)展戰(zhàn)略 貸款的法律法規(guī) 貸款的規(guī)模 貸款結(jié)構(gòu) 貸款工作規(guī)程與權(quán)限劃分 貸款抵押與擔(dān)保 貸款定價(jià) 此外貸款政策通常還包括貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、不良貸款管理、貸款呆賬準(zhǔn)備金提取及呆賬核銷、關(guān)系人貸款管理、貸款檔案管理以及貫徹執(zhí)行貸款政策的具體措施和辦法。貸款方式的含義，貸款用途的含義，貸款方法的含義，貸款期限的含義，提款期的含義，寬限期的含義，還款期的含義 貸款方式：是指貸款的發(fā)放形式，它體現(xiàn)銀行貸款發(fā)放的經(jīng)濟(jì)保證程度，反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的概念、系統(tǒng)的功能及管理制度概念：是以銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)為管理手段，通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)和借款人信息的登記，全面反映借款人資信情況，為金融機(jī)構(gòu)提供借款人資信咨詢服務(wù)，并對(duì)金融機(jī)構(gòu)和借款人的信貸行為進(jìn)行監(jiān)控的金融監(jiān)管服務(wù)制度。二、金融機(jī)構(gòu)與借款人的業(yè)務(wù)情況和借款人的重要事項(xiàng)和信息以聯(lián)網(wǎng)或送盤等方式每天想中國人民銀行城市中心支行中心數(shù)據(jù)庫報(bào)送三、金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)授權(quán)使用網(wǎng)絡(luò)或電話等多種方式向中心數(shù)據(jù)庫了解借款人的各項(xiàng)重要信息四、中國人民銀行能夠及時(shí)了解金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)狀況，并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)測(cè)五、對(duì)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行備份、恢復(fù)和參數(shù)設(shè)置、確保系統(tǒng)的信息安全 3 貸款卡狀態(tài) 有“有效”“暫?！薄白N”三種有效：貸款卡正常使用 暫停：暫時(shí)無效的貸款卡 注銷：不能使用的貸款卡貸款授權(quán)的概念，授權(quán)主體的概念，授權(quán)對(duì)象的概念，貸款轉(zhuǎn)授權(quán)的概念，貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)的概念貸款授權(quán)：指貸款授權(quán)主體就貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中的有關(guān)權(quán)力事項(xiàng)，對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象所作出的一種限制性規(guī)定，主要表現(xiàn)為對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象資格的認(rèn)定、對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象行使權(quán)力范圍的界定、對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象權(quán)力大小的限定以及授權(quán)主體管理貸款授權(quán)事項(xiàng)的某系原則等授權(quán)主體：指有資格對(duì)貸款權(quán)力資源直接行使使用權(quán)、配置權(quán)和管理權(quán)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，在具體形式上表現(xiàn)為法人或法人代表授權(quán)對(duì)象：指直接接受貸款授權(quán)主體對(duì)貸款權(quán)力事項(xiàng)的有關(guān)安排，并在規(guī)定的權(quán)利范圍和權(quán)限限度內(nèi)行使對(duì)貸款權(quán)利資源的使用權(quán)和一定管理權(quán)的當(dāng)事人貸款轉(zhuǎn)授權(quán)：指貸款轉(zhuǎn)授權(quán)主體對(duì)貸款權(quán)力資源直接行使再配置權(quán)貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)：指貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)主體對(duì)貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象授予一定范圍和一定水平的貸款批準(zhǔn)權(quán)和對(duì)貸款審批的管理權(quán)貸款授權(quán)制度體系的內(nèi)容，貸款授權(quán)方案的內(nèi)容貸款授權(quán)制度體系內(nèi)容：貸款授權(quán)主體 貸款授權(quán)對(duì)象 貸款授權(quán)范圍 貸款授權(quán)對(duì)象的確定標(biāo)準(zhǔn) 貸款批準(zhǔn)權(quán)限的確定與調(diào)整 貸款授權(quán)方式 貸款轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán) 貸款授權(quán)管理等要素購成貸款授權(quán)方案的內(nèi)容：一、確定貸款授權(quán)人名單二、貸款批準(zhǔn)權(quán)限種類的設(shè)置三、貸款批準(zhǔn)權(quán)限水平的確定四、貸款授權(quán)分行管理等級(jí)的確定五、對(duì)貸款授權(quán)有效期的規(guī)定 6 授信的概念，統(tǒng)一授信的概念，集團(tuán)統(tǒng)一授信的概念授信：指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方做出保證的行為統(tǒng)一授信：指銀行作為一個(gè)整體，集中統(tǒng)一地識(shí)別、管理客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。貸款管理責(zé)任制：指在貸款經(jīng)營、管理、決策的過程中建立的責(zé)任制度體系，形成相互制約、責(zé)權(quán)分明的合理機(jī)制，從而促進(jìn)信貸管理的科學(xué)性，有效地防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款審批責(zé)任制：包括審貸分離制度、分級(jí)審批和集體審批 信貸工作崗位責(zé)任制：將貸款管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)的管理責(zé)任落實(shí)到部門、崗位、個(gè)人、嚴(yán)格劃分各級(jí)信貸工作人員的職責(zé)。二、實(shí)行審貸分離，可以從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度對(duì)貸款進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而更有利于保證評(píng)審結(jié)論的準(zhǔn)確性。第六章 銀行貸款信用分析信用分析的概念，內(nèi)容，方法，目的 概念：指銀行對(duì)借款企業(yè)信用水平的評(píng)價(jià)。目的：確立借款企業(yè)未來依照借款合同按期償還貸款的意愿和能力。資產(chǎn)負(fù)債表：指反映借款人在某一特定日期財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表損益表：又稱利潤表，是通過列示借款人在一定時(shí)期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費(fèi)用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營成果的報(bào)表現(xiàn)金流量表：表明現(xiàn)金的流出和流入的報(bào)表 現(xiàn)金流量：指現(xiàn)金流出和流入的總稱 4 財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容、步驟和方法；財(cái)務(wù)報(bào)表分析的內(nèi)容與方法 財(cái)務(wù)分析內(nèi)容：企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資金結(jié)構(gòu) 企業(yè)盈利能力 營運(yùn)能力 現(xiàn)金流量步驟：先收集財(cái)務(wù)報(bào)表，然后對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的有關(guān)項(xiàng)目和比率進(jìn)行分析、測(cè)算，再進(jìn)行現(xiàn)金流量分析，最后對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)信用狀況及風(fēng)險(xiǎn)作出全面評(píng)價(jià)方法：比率分析法趨勢(shì)分析法比較分析法因素分析法圖解法財(cái)務(wù)報(bào)表分析的內(nèi)容：包括會(huì)計(jì)報(bào)表審查分析、資產(chǎn)負(fù)債表的分析 損益表的分析非財(cái)務(wù)因素分析的內(nèi)容；非財(cái)務(wù)因素分析的作用及注意事項(xiàng)內(nèi)容：一、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素二、經(jīng)營經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素三、管理風(fēng)險(xiǎn)因素四、還款意愿因素作用：一、有助于全面、動(dòng)態(tài)地判斷借款人的還款能力二、有助于判斷貸款償還的可能性三、有助于促進(jìn)銀行的信貸管理工作注意事項(xiàng)：一、準(zhǔn)備判斷非財(cái)務(wù)因素的特性二、抓住分析重點(diǎn)三、正確處理非財(cái)務(wù)因素分析與財(cái)務(wù)分析的關(guān)系四、正確認(rèn)識(shí)非財(cái)務(wù)因素的主觀性特征。指標(biāo)體系概念：信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系由指標(biāo)與權(quán)重兩部分組成。基本指標(biāo)反映客戶信用評(píng)級(jí)內(nèi)容的基本情況。評(píng)議指標(biāo)是對(duì)影響客戶信用等級(jí)的非定量因素進(jìn)行判斷分析。其種類：保證 抵押 質(zhì)押保證：指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為 抵押：指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保質(zhì)押：指出質(zhì)人（借款人和擔(dān)保人）將作為質(zhì)物的財(cái)產(chǎn)交給質(zhì)權(quán)人（貸款人）并由其占有，以作為債務(wù)清償?shù)膿?dān)保。連帶責(zé)任保證：當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。資格：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民。保證擔(dān)保的范圍：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用保證責(zé)任的履行：保證人與債權(quán)人應(yīng)約定保證期間，保證人在保證期間內(nèi)對(duì)債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。保證期間債權(quán)人未對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；連帶責(zé)任保證人同此規(guī)定。抵押物的范圍：抵押人所有的（或依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)）房屋和其他地上定著物抵押人所有的（或依法有權(quán)處分的）機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)銀行選擇抵押物的原則：合法設(shè)定抵押權(quán)原則減少風(fēng)險(xiǎn)原則抵押物優(yōu)選原則易于拍賣原則易于保管原則抵押物的估價(jià)：即評(píng)估抵押物的現(xiàn)值；現(xiàn)行做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押的價(jià)值。抵押合同：抵押人和抵押權(quán)人以書面形式訂立抵押合同；主要內(nèi)容有：被擔(dān)保主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)屬或者使用權(quán)屬；抵押擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要預(yù)定的其他事項(xiàng)。權(quán)利質(zhì)押概念：指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其權(quán)利質(zhì)物移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以從權(quán)利的質(zhì)押中優(yōu)先受償 抵押與質(zhì)押的區(qū)別：質(zhì)押合同：質(zhì)押貸款的出質(zhì)人和銀行應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同。質(zhì)押的效力和質(zhì)押權(quán)的實(shí)現(xiàn)：同抵押權(quán)利質(zhì)押的范圍：匯票 支票 債券 存款單 倉單 提單依法可轉(zhuǎn)讓的股份 股票依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán) 專利權(quán) 著作權(quán)中的財(cái)