【正文】 備金制度下，有多余準備金的銀行和存在準備金缺口的銀行之間出現(xiàn)的關(guān)于準備金的接待行為即為同業(yè)拆借隔夜拆借：一般是指拆借資金在頭天清算時拆入、次日清算之前拆還，亦稱“日拆”無需抵押，是同業(yè)拆借的最主要形式 定期拆借：指拆借時間較長，一般會在拆借協(xié)議中指定某一日為清償日的拆借。需要抵押或擔保品，有書面協(xié)議，中途不得解約今日貨幣：以本票形式支付的同業(yè)拆借方式明日貨幣：以支票形式支付的同業(yè)拆借方式同業(yè)拆借的基本特點，原則，形式和程序以及資金量的控制 基本特點：同業(yè)性與批發(fā)性 短期性與主動性 市場化和高效率 交易無擔保性 不需要向中央銀行繳納法定存款準備金。原則：短期使用 按期歸還平等互利、自主自愿形式：一、按拆借雙方是否直接接觸可分為直接交易和間接交易二、按拆借市場組織形式可分為有形拆借市場和無形拆借市場三、按拆借的期限長短可分為隔夜拆借和定期拆借四、按同業(yè)拆借的支付方式可分為本票和支票兩種形式 程序：第一、協(xié)商成交 第二、簽訂協(xié)議 第三、交割資金 第四 還本付息資金量控制：基本要求：一是確保所拆入的資金能夠按期歸還本息 二是運用拆入資金所得的收入能夠抵補拆借資金所產(chǎn)生的支出，并獲得一定的利潤；具體有可拆入資金額度的控制拆借資金比例的限制回購協(xié)議、正回購、逆回購回購協(xié)議：交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務。正回購：資金融入方。逆回購：資金融出方回購協(xié)議的基本特點，交易對象、交易機構(gòu)和程序特點：期限長短不一；交易對象多為政府債券；風險較低，利率比同業(yè)拆借市場的利率要低；成交方式多樣；交易金額一般較大。對象：主要交易對象是政府債券 機構(gòu)：金融機構(gòu)，非金融機構(gòu)程序：主要采用詢價方式，自主談判，逐筆成交，一般需要訂立書面合同。再貸款、再貼現(xiàn)、性貸款、季節(jié)性貸款、日拆性貸款再貸款：國有商業(yè)銀行、政策性銀行向中央銀行的貸款。再貸款有三種基本類型：性貸款（主要用于解決商業(yè)銀行因經(jīng)濟合理增長而引起的資金不足。期限為1年，最長不過2年）季節(jié)性貸款（主要用于解決商業(yè)銀行因信貸資金先支后收或存貸款季節(jié)性下降等原因而引起的性資金不足，期限為2個月，最長不超過4個月）日拆性貸款（主要用于解決銀行因匯劃賬項未達、票據(jù)清算等原因造成的臨時性資金短缺，期限一般為10天，最長不過20天）向中央銀行借款的決策因素和基本形式 基本形式：再貸款、再貼現(xiàn)決策因素：一、中央銀行的貨幣政策或宏觀調(diào)控政策的意圖二、各種獲得資金渠道的比較三、銀行資金運用的用途與方向。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押、歐洲貨幣市場、結(jié)算過程中的資金占用結(jié)算過程中的資金占用：在銀行辦理各種結(jié)算業(yè)務的過程中，形成的資金在銀行短暫停留。（數(shù)量大 波動大 不穩(wěn)定）11 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押的基本要求轉(zhuǎn)貼現(xiàn)基本要求：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的數(shù)額需要根據(jù)銀行自身的承受能力來確定，并符合票據(jù)市場的有關(guān)規(guī)定要求。銀行是否從事轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務，也需要根據(jù)其與市場上各種融資方式利率的比較等作出判斷。轉(zhuǎn)抵押基本要求：應按抵押貸款的要求進行，尤其對抵押資產(chǎn)的評估、處理等，都應符合一定的程序和方法，以保證信貸資金的合理運行，維護社會信用體系的健康發(fā)展。12 銀行通過歐洲貨幣市場籌集資金的原因 原因：其是一個自由開放，富有競爭力的市場：不受任何國家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，借款不限制用途等。其存款利率相對較高，放款利率相對較低資金調(diào)度靈活，手續(xù)簡便，主要是憑借信用開展業(yè)務，尤其是短期借款，一般不需要簽訂協(xié)議，無需擔保品，通過電話和電傳就可完成借款利率大多由交易雙方依據(jù)倫敦同業(yè)拆借利率具體商定銀行短期非存款資金經(jīng)營策略的選擇 根據(jù)時機選擇適宜的短期非存款資金的數(shù)量與來源渠道，對短期非存款資金進行一定的規(guī)?？刂?，確定合理的短期非存款資金的結(jié)構(gòu)。銀行短期非存款資金管理要點的基本內(nèi)容內(nèi)容：主動把握短期非存款資金的期限和金額；將短期借款的到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，并將短期借款控制在自身可以承受的范圍之內(nèi)；通過各種辦法將短期借款的對象和金額分散化等等。15 金融債券、資本性債券、一般性金融債券、信用債券和擔保債券、固定利率債券和浮動利率債券、普通金融債券、累進利息金融債券和貼現(xiàn)金融債券；國際金融債券；外國金融債券、歐洲金融債券和平行金融債券；金融債券的行政性發(fā)行和市場化發(fā)行金融債券：指由銀行或非銀行金融機構(gòu)為籌集中長期資金而向社會公開發(fā)行的一種債務憑證，債券的持有者享有到期收回本金和利息的權(quán)利。資本性債券：指銀行為補充資本金不足而發(fā)行的債權(quán)一般性金融債券：即信用債券到貼現(xiàn)金融債券信用債券：指完全憑借發(fā)行人的信譽發(fā)行的債券，不提供擔?；虻盅簱褐赣械谌綋；蛞园l(fā)行人自身財產(chǎn)作抵押的抵押擔保債券固定利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，利率固定不變的債券浮動利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，據(jù)約定的時間間隔以及某種選定的市場利率等進行利率調(diào)整的債券普通金融債券：是定期存單式、到期一次還本付息的債券累進利息金融債券：是浮動期限式、利率與期限掛鉤的債券貼息金融債券：在一定期限內(nèi)、按一定的貼息率、以低于債券面額的價格發(fā)行（折價發(fā)行）的債券附息金融債券：是在債券期限內(nèi)，每隔一定的時間支付一次利息的債券，因其附有息票，又稱為剪息票債券貼現(xiàn)金融債券：以貼現(xiàn)（低于面值）方式發(fā)行的金融債券，其發(fā)行額與票面額之差即為債券的利息國際金融債券：指在國際金融市場上發(fā)行的、面額以外幣表示的金融債券外國金融債券：指通過外國金融市場所在國的銀行或金融機構(gòu)發(fā)行的、以該國貨幣為面值的金融債券歐洲金融債券：指債券的發(fā)行銀行通過其他銀行或金融機構(gòu)在債券面值以外的國家發(fā)行并推銷的金融債券平行金融債券：指發(fā)行銀行為了籌措一筆資金，在幾個國家同時發(fā)行金融債券 17 發(fā)行金融債券籌資方式所具有的優(yōu)缺點優(yōu)點：籌資目的不同籌資機制不同，金融債券屬銀行主動型負債籌資效率較高資金穩(wěn)定性較高資產(chǎn)流動性較強缺點：發(fā)行金融債券的數(shù)量、利率、期限等會受到金融監(jiān)管部門的嚴格限制，銀行籌資的自主性不強籌資成本較高金融債券的流動性狀況受金融市場的發(fā)達程度以及市場運行狀況的制約。18 金融債券的發(fā)行方式以債券的發(fā)行對象是否有限制可分為私募方式（發(fā)行人向特定投資者發(fā)行金融債券）和公募方式（發(fā)行人向社會公開發(fā)行）以發(fā)行債券是否通過中介人可分為直接發(fā)行方式和間接發(fā)行方式以債券的具體發(fā)售方式可分為行政性發(fā)行（指發(fā)行人在有關(guān)政府部門的支持下強制發(fā)行金融債券，通?？梢酝ㄟ^分配方式，即向投資者計劃分配債券購買數(shù)額而發(fā)行金融債券。是計劃經(jīng)濟國家特有）和市場化發(fā)行（發(fā)行者在市場上發(fā)行債券，投資者根據(jù)自身需要以及資金狀況等，確定其購買決策）發(fā)行金融債券的條件評定金融債券的信用等級進行發(fā)行數(shù)額的認可和投資范圍的確定確定金融債券的發(fā)行價格金融債券發(fā)行的管理要點做好市場調(diào)查掌握發(fā)行時機做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接第四章 銀行貸款一般管理借款人的權(quán)利、義務及所受限制權(quán)利：一、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并按條件取得貸款二、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款三、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件四、有權(quán)向貸款人的上級單位和銀行監(jiān)督管理機構(gòu)反映和舉報有關(guān)情況。五、在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務。義務：一、應當如實提供貸款人要求的資料二、應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動的監(jiān)督三、應當按借款合同約定用途使用貸款四、應當按借款合同約定及時清償貸款本息五、將債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應當取得貸款人的同意六、有危及貸款債權(quán)安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。限制：一、不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款二、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資四、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機性經(jīng)營五、出依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務六、不得套取貸款用于借貸，謀取非法收入七、不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣存款八、不得采取欺詐手段騙取貸款貸款人的權(quán)利、義務及所受限制權(quán)利：一、要求借款人提供與借款有關(guān)的資料。二、根據(jù)借款條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限、利率等三、了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動與財務活動四、依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息五、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款六、貸款人在貸款將受或已受損失時，可根據(jù)合同規(guī)定采取使貸款免受損失措施的權(quán)利義務：一、應當公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢二、應當公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件三、貸款人應當審議借款人的借款申請并及時給予答復四、應當對借款人的財務、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但依法查詢者除外限制：一、貸款的發(fā)放必須嚴格執(zhí)行資產(chǎn)負債比例管理的有關(guān)規(guī)定二、有下列情形者，不得對其發(fā)放貸款：不具備《貸款通則》規(guī)定的資格和條件生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的違反國家外匯管理規(guī)定的建設(shè)項目未獲批準的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的未清償債務、落實原有貸款或相應擔保的有嚴重違法經(jīng)營行為的三、未經(jīng)批準，不得對自然人發(fā)放外幣幣種貸款四、自營貸款除規(guī)定利息外，不得收取其他任何費用；委托貸款除規(guī)定手續(xù)費外，不得收取其他任何費用五、不得給委托人墊付資金六、嚴格控制信用貸款、積極推廣擔保貸款 3 貸款原則的概念指銀行對借款人發(fā)放貸款的基本原則，是銀行和借款人必須共同遵守的行為準則，也是約束銀行貸款活動的行為規(guī)范效益性、安全性、流動性原則的概念效益性：指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款而獲取利息收入、增加銀行利潤的能力。安全性：指商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務過程中，要避免信貸資金遭受風險和造成損失。流動性：包括負債的流動性（指銀行以合理的成本隨時舉借新債以滿足資金需求的能力）和資產(chǎn)的流動性（指銀行資產(chǎn)在無損狀態(tài)下迅速轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力）“三性”的實現(xiàn)途徑、關(guān)系及協(xié)調(diào) 效益性的實現(xiàn)途徑：從銀行自身經(jīng)濟效益的角度出發(fā)，實現(xiàn)利息收入的最大化努力降低信貸業(yè)務經(jīng)營成本優(yōu)化貸款投向提高經(jīng)營管理水平安全性的實現(xiàn)途徑：加強貸款的資信調(diào)查落實貸款的擔保條件把好貸款審批關(guān)加強貸款檢查強化對有問題貸款的管理流動性的實現(xiàn)途徑：正確選擇貸款的投向優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)合理確定貸款期限加強貸款質(zhì)量管理，保證到期足額收回貸款三性的關(guān)系：從總體上看，這三項原則是統(tǒng)一的，它們從不同的方面共同保證銀行貸款活動有序、高校的進行。其中安全性是關(guān)鍵，流動性是條件，效益性是目標。但是這三項原則之間往往又存在矛盾。要通過不同經(jīng)營環(huán)境，不同經(jīng)營條件下側(cè)重點的不同選擇，實現(xiàn)效益性、安全性、流動性的動態(tài)平衡。協(xié)調(diào)：協(xié)調(diào)的準則是在保證貸款的安全性和流動性的基礎(chǔ)上，提高貸款的效益性，這不僅不會影響貸款的效益，反而會使貸款的盈利性增加更多也更持久。協(xié)調(diào)貸款的“三性”原則，還要根據(jù)不同時期的經(jīng)營環(huán)境，有所側(cè)重的加以協(xié)調(diào)。6 貸款政策的概念指銀行為指導貸款決策而制定的規(guī)則和程序制定貸款政策的依據(jù)一、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策二、銀行的資本金狀況三、銀行負債結(jié)構(gòu)四、服務地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期五、銀行信貸人員的素質(zhì)六、商業(yè)銀行競爭的發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控原則貸款政策的基本內(nèi)容，作用與調(diào)整 基本內(nèi)容：貸款的經(jīng)營方針及經(jīng)營目標 貸款的發(fā)展戰(zhàn)略 貸款的法律法規(guī) 貸款的規(guī)模 貸款結(jié)構(gòu) 貸款工作規(guī)程與權(quán)限劃分 貸款抵押與擔保 貸款定價 此外貸款政策通常還包括貸款風險分類、不良貸款管理、貸款呆賬準備金提取及呆賬核銷、關(guān)系人貸款管理、貸款檔案管理以及貫徹執(zhí)行貸款政策的具體措施和辦法。作用：有利于信貸人員執(zhí)行統(tǒng)一的標準有利于提高貸款管理效率有利于控制貸款風險，提高貸款質(zhì)量調(diào)整：要根據(jù)銀行內(nèi)部條件和外部環(huán)境變化，特別是國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，及時修改和補充貸款政策，引進新的管理技術(shù)和方法，以適應貸款管理的需要。貸款方式的含義，貸款用途的含義，貸款方法的含義，貸款期限的含義，提款期的含義，寬限期的含義，還款期的含義 貸款方式：是指貸款的發(fā)放形式，它體現(xiàn)銀行貸款發(fā)放的經(jīng)濟保證程度，反映貸款的風險程度。貸款用途：指銀行貸款在再生產(chǎn)過程中具體與哪種生產(chǎn)要素相結(jié)合，是對借款人使用貸款的具體要求貸款方法：指貸款管理的具體辦法，該辦法規(guī)定企業(yè)如何取得和使用存款，銀行如何在數(shù)量上控制這種貸款貸款期限：指貸款人限定借款人使用貸款資金的時間，即從合同簽訂之日起到合同債務清償日止的期間提款期：指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止寬限期：指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間，有時也包括提款期還款期：指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間 10 確定貸款用途的依據(jù)，確定貸款期限的依據(jù)，貸款方式的種類，貸款方法的種類 確定貸款用途的依據(jù)：一、銀行信貸資金的可供能力二、國家對信貸杠桿的利用程度三、經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要四、企業(yè)業(yè)務經(jīng)營的性質(zhì)確定貸款期限的依據(jù)：借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力以及貸款人的資金供給能力貸款方式的種類：一是信用貸款 二是擔保貸款 三是票據(jù)貼現(xiàn)貸款（管理）方法的種類：一是存量控制法 二是流量控制法自營貸款、委托貸款、定期貸款、不定期貸款、信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn) 自營貸款：指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款委托貸款：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金、由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用