【正文】 對(duì)中國(guó)實(shí)施反補(bǔ)貼措施的關(guān)鍵因素以及這些因素對(duì)貿(mào)易前景產(chǎn)生的深遠(yuǎn)影響，在其作品中，指出反補(bǔ)貼措施是反傾銷措施的補(bǔ)充，并對(duì)歐盟的反補(bǔ)貼歷史進(jìn)行了研究。成員國(guó)缺乏共同的意識(shí)形態(tài)意味著他們?cè)诳深A(yù)見(jiàn)的未來(lái)不愿意或者不能設(shè)計(jì)出一個(gè)純粹的法律系統(tǒng)將反傾銷的應(yīng)用委托給委員會(huì)。相對(duì)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)商和世界上其他地區(qū)的非指定國(guó)家而言，從指定的國(guó)家進(jìn)口商品具有歧視性。其結(jié)果表明，歐盟的反傾銷政策導(dǎo)致了貿(mào)易轉(zhuǎn)移，這種轉(zhuǎn)移主要表現(xiàn)為進(jìn)口轉(zhuǎn)向以前不是歐盟的供應(yīng)商的供應(yīng)者。s new antisubsidy practice against China, and the future of both[J]. World Trade Review,20xx,113:. 8 Peter Holmes,Jeremy Kempton. EU antidumping policy: A regulatory perspective[J]. Journal of European Public Policy,1996,34:. 9 Paul Brenton. Antidumping policies in the EU and trade diversion[J]. European Journal of Political Economy,20xx,173:. 第 0 章是導(dǎo)論部分。 第 1 章主要對(duì)“雙反”措施的概念和特征進(jìn)行了總結(jié)和闡述。 該章首先簡(jiǎn)要介紹了光伏產(chǎn)業(yè)，接下來(lái)運(yùn)用了大量的圖標(biāo)和數(shù)據(jù)分析了我國(guó)對(duì)歐盟出口光伏產(chǎn)品的現(xiàn)狀，最后再簡(jiǎn)述了歐盟對(duì)華光伏產(chǎn)品“雙反”的歷程。該章首先通過(guò)對(duì)歐債危機(jī)之后歐盟的 經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行了對(duì)比，分析了經(jīng)濟(jì)層面的原因；然后再通過(guò)援引相關(guān)的法律規(guī)范分析了歐盟對(duì)華光伏“雙反”的法律層面的原因；最后從我國(guó)政府對(duì)光伏產(chǎn)業(yè)的各種補(bǔ)貼政策來(lái)分析產(chǎn)業(yè)原因。該章一方面分析了對(duì)政府的積極影響和對(duì)我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)的積極影響，另一方面著重分析了對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的消極影響。 第 5 章主要提出了我國(guó)應(yīng)對(duì)歐盟“雙反”的措施。 論文的主要研究方法 本文 在研究歐盟對(duì)華光伏“雙反”時(shí)，不僅注重理論，更注重實(shí)際，采用了將 理論分析和實(shí)證分析相結(jié)合 的研究方法 。 以理論分析為基礎(chǔ)，并進(jìn)一步進(jìn)行了實(shí)證研究 。此外， 本文還列舉了國(guó)在光伏行業(yè)存在的各種不符合規(guī)定的補(bǔ)貼政策和措施，探索了行業(yè)層面的原因。以20xx 年 11 月 20 日對(duì)原 產(chǎn)于我國(guó)的銅版紙發(fā)起“雙反”調(diào)查作為開端，美國(guó)在與我國(guó)的貿(mào)易過(guò)程中頻繁使用該貿(mào)易救濟(jì)措施，涉案產(chǎn)品種類多樣，如 標(biāo)準(zhǔn)鋼管、薄壁矩形鋼管、管線鋼管、橡膠磁鐵、廚房用金屬架、亞硝酸鈉、熱敏紙、晶體硅光伏電池及其組件等 10。 20xx 年 5 月 14 日 ,歐盟 作出 決定 ， 對(duì)原產(chǎn)于 中國(guó) 的銅版紙征收 4%～ 12%的反補(bǔ)貼稅率和 8%%的反傾銷稅率 ,這起案件是歐盟對(duì)從我國(guó)進(jìn)口的同一種產(chǎn)品采取兩種貿(mào)易救濟(jì) 措施的開端 。要了解“雙反”措施，必須先要了解傾銷、反傾銷措施和補(bǔ)貼、反補(bǔ)貼措施的相關(guān)概念。因此，所謂傾銷，在法律上 至少 必須 要 具備三個(gè)要件 ，第一，產(chǎn)品的銷售價(jià)格必須低于 產(chǎn)品的正常價(jià)值；第二，該產(chǎn)品對(duì)進(jìn)口國(guó)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成了損害，包括實(shí)質(zhì)性損害、實(shí)質(zhì)性損害威脅和實(shí)質(zhì)性障礙；第三，對(duì)進(jìn)口國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成的損害與其低價(jià)銷售行為有因果聯(lián)系， 如果低價(jià)銷售行為與產(chǎn)業(yè)損害之間不存在因果聯(lián)系，那么也就不能判定為傾銷 ?！?11正是由于 傾銷行為會(huì)對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生這些危害 ， WTO 反傾銷協(xié)議 做出了 規(guī)定， 一旦裁定存在傾銷行為 ， 進(jìn)口國(guó)可以采取臨時(shí)反傾銷措施、征收反傾銷稅，也 能夠 接受出口商做出的價(jià)格承諾 12。 13盡管補(bǔ)貼在一定程度上可以增進(jìn)消費(fèi)者福利和增強(qiáng)進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)、促進(jìn)優(yōu)勝劣汰，但是，補(bǔ)貼的產(chǎn)生 以及對(duì)其越來(lái)越頻繁地使用將會(huì)對(duì)國(guó)外那些生產(chǎn)相類似的產(chǎn)品的企業(yè)和行業(yè)產(chǎn)生不利的影響，產(chǎn)生貿(mào)易的不公平性，最終會(huì)使得貿(mào)易各國(guó)的利益受損，國(guó)際貿(mào)易不能健康有序地發(fā) 展。 由此可知，“雙反”措施是指一國(guó)針對(duì)其向他國(guó)進(jìn)口的某一產(chǎn)品同時(shí)實(shí)行反傾銷措施和反補(bǔ)貼措施?！半p反”措施可以是在一開始即對(duì)涉案產(chǎn)品同時(shí)進(jìn)行反傾銷與反補(bǔ)貼調(diào)查，也可以是對(duì)涉案產(chǎn)品先行進(jìn)行反傾銷調(diào)查或者反補(bǔ)貼調(diào)查中的一種，在調(diào)查的過(guò)程中因查明該產(chǎn)品同時(shí)存在補(bǔ)貼或 者傾銷的事實(shí)而提出反補(bǔ)貼調(diào)查或反傾銷調(diào)查?；仡櫸覈?guó)遭遇雙反調(diào)查的歷程可以看出，國(guó)外各個(gè)國(guó)家對(duì)我國(guó)的雙反調(diào)查具有以下幾個(gè)特點(diǎn)： 數(shù)量呈上升趨勢(shì) 根據(jù)圖 11 的數(shù)據(jù)顯示，在 20xx 年至 20xx 年之間，我國(guó)總共遭遇“雙反”調(diào)查共計(jì) 58 起，相當(dāng)于平均每年就要接受 6起“雙反”調(diào)查。 13 《貿(mào)易經(jīng)濟(jì)法》 .蔡春林主編 .北京：對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社 ,20xx,238 頁(yè) . 14 《貿(mào)易經(jīng)濟(jì)法》 .蔡春林主編 .北京：對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社 ,20xx, 242 頁(yè) . 國(guó)（地區(qū)）對(duì)我國(guó)實(shí)施的“雙反”調(diào)查多達(dá) 12 起， 20xx 年之后，這種增長(zhǎng)的趨勢(shì)有所減緩。隨著美國(guó)的加入，一方面由于美國(guó)在對(duì)外經(jīng)濟(jì)交流中一貫主張“進(jìn)攻式經(jīng)濟(jì)政策”，我國(guó)所遭受到的“雙反 ” 調(diào)查出現(xiàn)了明顯的增長(zhǎng)趨勢(shì)。雖然整體上升趨勢(shì)有所緩解，但是由于更多的國(guó)家加入產(chǎn)生了更大的示范效應(yīng)，我國(guó)所遭受調(diào)查的整體狀況并沒(méi)有出現(xiàn)好轉(zhuǎn)，并且在未來(lái) 可能會(huì)再次呈現(xiàn)出快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)。 15其具體情況如圖 12 所示。 如果只是處理單獨(dú)的 反傾銷調(diào)查 ， 則 主要的應(yīng)訴主體 為企業(yè) ，但是在 “ 雙反 ” 調(diào)查中，政府和企業(yè)都是主要的的應(yīng)訴主體， 一方面 政府要 極力 證明對(duì)企業(yè)或者行 業(yè) 沒(méi)有提供 專項(xiàng)性補(bǔ)貼， 另一方面 企業(yè)要證明自身不存在傾銷也沒(méi)有接受政府的補(bǔ)貼，這就使得牽涉面變大，應(yīng)訴難度進(jìn)一步增大。 以 20xx 年歐盟對(duì)我國(guó)的銅版紙 “ 雙反 ” 案為例，歐委會(huì) 最終于 20xx 年 5 月 14日 對(duì)其作出了 終裁，對(duì) 涉案的 中國(guó)企業(yè)征收 4%12%的反補(bǔ)貼稅率和 8%%的反傾銷稅率，普遍反傾銷稅率為 %，普遍反補(bǔ)貼稅率為12%。 16 詳細(xì)內(nèi)容參見(jiàn)中國(guó)貿(mào)易救濟(jì)信息網(wǎng)（ 2 我國(guó)對(duì)歐盟的光伏產(chǎn)品出口現(xiàn)狀分析 光伏產(chǎn)業(yè)簡(jiǎn)介 太陽(yáng)能光伏產(chǎn)業(yè)是一種利用光伏效應(yīng)使太陽(yáng)光輻射能轉(zhuǎn)化為電能的一種戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。一般而言， “光伏產(chǎn)業(yè)”是指 以硅材料的應(yīng)用開發(fā) 而 形成的產(chǎn)業(yè)鏈， 該產(chǎn)業(yè)主要包括 太陽(yáng)能電池組件生產(chǎn)、太陽(yáng)能電池生產(chǎn)、相關(guān)生產(chǎn)設(shè)備的制造 、 高純多晶硅原材料的生產(chǎn)等。 光伏電池主要有晶硅電池和薄膜電池兩種，薄膜電池由于轉(zhuǎn)換效率低于晶硅電池，因而市場(chǎng)占有份額相對(duì)較低，晶硅電池仍然是當(dāng)今世界的主流產(chǎn)品。 以我國(guó) 光伏產(chǎn)業(yè)的發(fā)展情況為例 ， 我國(guó)光伏產(chǎn)品在 20xx 年的出口額為 億美元，而據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，到了 20xx 年我國(guó)光伏產(chǎn)品的出口總額則達(dá)到了 233 億美元。 17 圖 21 我國(guó)光伏產(chǎn)品出口總額 * 數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù) 中國(guó)機(jī)電進(jìn)出口商會(huì)太陽(yáng)能光伏產(chǎn)品分會(huì)秘書長(zhǎng)孫廣彬在 AsiaSolar 論壇上的演講內(nèi)容整理所得。 在這 40 年間，我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)鏈日益完善，隨著生產(chǎn)技術(shù)的不斷進(jìn)步，行業(yè)成本不斷降低，行業(yè)總產(chǎn) 17 郝軍芳 . 中國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性分析 [J]. 生態(tài)經(jīng)濟(jì)， 20xx（ 3）： 120～ 123， 126. 值不斷提高。 18 圖 2— 2 我國(guó)光伏產(chǎn)品出口額增長(zhǎng)率 * 數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù) 中國(guó)機(jī)電進(jìn)出口商會(huì)太陽(yáng)能光伏產(chǎn)品分會(huì)秘書長(zhǎng)孫廣彬在 AsiaSolar 論壇上的演講 內(nèi)容 整理所得。 歐美市場(chǎng)一直是中國(guó)光伏產(chǎn)品出口的傳統(tǒng)市場(chǎng)， 20xx 年，我國(guó)光伏產(chǎn)品出口總額 億美元，其中出口歐洲市場(chǎng)總額達(dá)到了 204 億美元， 20xx 年出口總額 233 億美元，其中對(duì)歐出口總額為 億美元，而到了 20xx 年，我國(guó)光伏產(chǎn)品對(duì)歐出口總額所占比例則相較于 20xx 年而言進(jìn)一步下降。具體分布情況如下圖 24 所示。 中歐光伏“雙反”歷程 歐盟委員會(huì)在 20xx 年 9月 6日發(fā)布公告，稱對(duì)我國(guó)的光伏電池發(fā)起反傾銷調(diào)查，同年的 11 月 8日，歐盟委員會(huì)再次在其官方網(wǎng)站上發(fā)布了立案公告，決定對(duì)來(lái)自我國(guó)的光伏電池發(fā)起 反補(bǔ)貼調(diào)查，至此，歐盟對(duì)我國(guó)的“雙反”調(diào)查正式宣告形成。 該方案的具體情況為 ， 我國(guó)的 企業(yè) 能夠 向歐洲出口 的組件配額為 7GW/年 ，對(duì)于 配額內(nèi)的產(chǎn)品 歐盟 不 會(huì) 征收雙反稅率，但 是 需要 我國(guó) 企業(yè)做出承諾， 確保每瓦不少于 歐元的產(chǎn)品價(jià)格 。 盡管歐盟對(duì)我國(guó)的光伏“雙反”經(jīng)過(guò)一年多的調(diào)查和談判取得了“友好解決方案”，但這個(gè)友好解決方案仍然有許多的歷史遺留問(wèn)題。對(duì)于此問(wèn)題，機(jī)電商會(huì)曾經(jīng)向各大企業(yè)征求意見(jiàn)，一個(gè)看似合理的分配方案是按照“ ::1”的比例對(duì) 7GW的光伏產(chǎn)品配額予以分配。 19這個(gè)方案之所以“看似合理”是因?yàn)椋旱谝唬?65%的分配比例是根據(jù)過(guò)去的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算的出的結(jié)果，但是中國(guó)的光伏企業(yè)完全是依靠?jī)r(jià)格戰(zhàn)的方式獲得 19 資料來(lái)源：中國(guó)電力網(wǎng)（ 了如今的市場(chǎng)份額 ，而 將 65%的配額比例分給這些 依靠?jī)r(jià)格戰(zhàn)獲得較大市場(chǎng)份額的企業(yè) 無(wú)疑是承認(rèn)了這些企業(yè)以前 所采取的“價(jià)格戰(zhàn)”的競(jìng)爭(zhēng)行為 的合理性， 這會(huì)給其他產(chǎn)業(yè)以不良示范效應(yīng)；第二， 將配額的 25%分給積極參與應(yīng)訴的企業(yè)的建議也是不合理的，在實(shí)際的應(yīng)訴過(guò)程中，有些企業(yè)的應(yīng)訴確實(shí)對(duì)整個(gè)行業(yè)產(chǎn)生了有益影響，但事實(shí)上，也有一些企業(yè)的應(yīng)訴對(duì)最終協(xié)議的達(dá)成并沒(méi)有產(chǎn)生重要影響，因此，“誰(shuí)應(yīng)訴誰(shuí)得益”的分配方式看似合理實(shí)則不合理，而且， 5%的配額 應(yīng)該 如何在這些應(yīng)訴企業(yè)之間 進(jìn)行 分配 ，這 也是一個(gè)不得不認(rèn)真考慮的問(wèn)題，如果分配 方式和分配結(jié)果 不合理，尋租行為產(chǎn)生的可能性將會(huì)大大提高。 按照最終裁決，配額的計(jì)算從 20xx 年 8 月份開始，由于大部分企業(yè)在此之前在歐洲擁有很多的庫(kù)存以應(yīng)對(duì)歐方的產(chǎn)品需求，這些庫(kù)存可以暫時(shí)性的應(yīng)對(duì)最終裁決，但是，從 20xx 年開始，企業(yè)在歐洲的存貨會(huì)慢慢減少直至全部用完，這時(shí)，企業(yè)爭(zhēng)奪配額的大戰(zhàn)將拉開帷幕。但是 ，進(jìn)口量的急劇增加使得各成員國(guó)的利益及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展嚴(yán)重受損并不是歐盟對(duì)華實(shí)施“雙反”的全部原因。 歐盟對(duì)華“雙反”的經(jīng)濟(jì)因素分析 歐債危機(jī)及其后續(xù)影響 20xx 年歐債危機(jī)在希臘爆發(fā)后，影響不斷擴(kuò)大，情況不斷惡化，最后由單一的國(guó)家主權(quán)債務(wù)危機(jī)變成了整個(gè)歐元區(qū)的債務(wù)危機(jī)。其次，在歐債危機(jī)的影響下，由于危 機(jī)國(guó)所持有的政府債權(quán)無(wú)法償付，其不良資產(chǎn)率上升，而歐盟其他國(guó)家的商業(yè)銀行也由于持有危機(jī)國(guó)的國(guó)債而遭受十分嚴(yán)重的損失。受歐債危機(jī)的影響，歐盟的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度明顯下降，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)低迷，相關(guān)產(chǎn)業(yè)紛紛倒閉，失業(yè)率顯著上升。圖 32顯示了從 206年到 20xx 年期間歐盟的失業(yè)率，歐盟 20xx 年的失業(yè)率僅為 %，在歐債危機(jī)發(fā)生后，其失業(yè)率節(jié)節(jié)攀升，到了 20xx 年已經(jīng)達(dá)到了 %。但是，歐盟將由于其內(nèi)部各國(guó)所帶來(lái)的光伏企業(yè)倒閉的問(wèn)題紛紛嫁禍給中國(guó)光伏企業(yè)，稱由于中國(guó)的光伏企業(yè)存在傾銷行為、中國(guó)政府對(duì)光伏產(chǎn)業(yè)存在禁止性補(bǔ)貼行為而產(chǎn)生的中國(guó)光伏產(chǎn)品價(jià)格過(guò)低給歐盟的光伏產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了嚴(yán)重?fù)p害。 中 國(guó)經(jīng)濟(jì)崛起 21 數(shù)據(jù)來(lái)源：根據(jù)世界銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)整理所得 . 22 朱子心 . 歐盟對(duì)華光伏產(chǎn)業(yè)雙反調(diào)查初裁結(jié)果背后的力量博弈 —— 中歐光伏貿(mào)易摩擦分析 [J]. 中國(guó)外資 .20xx（ 16） ： 34. 中國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速崛起也是歐盟對(duì)中國(guó)的光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)起“雙反”的原因之一。 眾所周知 ，我國(guó)已經(jīng) 是 世界 上的 第二大經(jīng)濟(jì)體。包括歐盟在內(nèi)的世界各國(guó)（地區(qū)）與我國(guó)的貿(mào)易摩擦越來(lái)越頻繁。 2420xx 年，我國(guó)對(duì)歐盟出口總額達(dá) 3390 億美元，歐盟對(duì)我國(guó)出口總額達(dá) 2201 億美元 25。縱觀中國(guó)同歐盟貿(mào)易來(lái)往的歷史，中國(guó)對(duì)歐盟出口多而進(jìn)口相對(duì)較少，使得歐盟對(duì)華貿(mào)易逆差不斷增大，歐盟單憑傳統(tǒng)的反傾銷措施措施對(duì)改變長(zhǎng)期的貿(mào)易逆差效果不明顯，此時(shí)將反傾銷和反補(bǔ)貼結(jié)合起來(lái)，使得將原來(lái)僅僅集中于對(duì)企業(yè)的調(diào)查進(jìn)一步上升為對(duì)我國(guó)政府的調(diào)查。根據(jù) 歐盟 關(guān)于 反傾銷 的 基本 法律 法規(guī)的 有關(guān) 規(guī)定，對(duì) 那些 原產(chǎn)于轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國(guó)家的涉案產(chǎn)品 需要 進(jìn)一步區(qū)別涉案企業(yè)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位。 “ 替代國(guó)價(jià)格 ” 是指， 在從非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家進(jìn)口商品時(shí)，該商品的正常價(jià)值應(yīng)當(dāng)根據(jù)一 個(gè)具有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的第三國(guó)的價(jià)格或者其推定價(jià)值 ，或者 這個(gè)“第三國(guó)”在 向包括向歐盟 在內(nèi)的 其他國(guó)家的出口價(jià)格來(lái)確定。但是對(duì)于如何選擇具有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位的替代國(guó)，歐盟的相關(guān)法律法規(guī)并未作出明確的規(guī)定，而是由歐盟委員會(huì)自行決定。歐盟在本次的對(duì)我國(guó)光伏產(chǎn)業(yè)的“雙反”中選取了美國(guó)作為替代國(guó)來(lái)計(jì)算我國(guó)的光伏產(chǎn)品的成本，并以此來(lái)確定我國(guó)是否存在傾銷行為。 此外，（ EC） 905/98 號(hào)法規(guī)為衡量來(lái)自于轉(zhuǎn)型經(jīng)濟(jì)國(guó)家的涉案企業(yè)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位提供了依據(jù)，其內(nèi)容主要為： （ 1