財(cái)務(wù)報(bào)銷注意事項(xiàng)-在線瀏覽
2024-10-21 03:21本頁面
【正文】 碼，驗(yàn)明發(fā)票真?zhèn)?；（為避免手到假票請盡量索取機(jī)打發(fā)票，因條件所限只有定額發(fā)票的，可刮下密碼區(qū)，刮不出則為假票，密碼相同也為假票，若有時(shí)間也可自行去網(wǎng)站，或者電話至當(dāng)?shù)囟悇?wù)局查詢,電話：12366。除住宿發(fā)票外其余發(fā)票遺失不予報(bào)銷。單筆付款金額超過2000元，原則上必須以對公打款方式結(jié)算?。◤V告費(fèi)發(fā)票需提供廣告合同及照片；物料制作費(fèi)需提供物料清單，清單需對方公司加蓋發(fā)票專用章；購買產(chǎn)品需提供購買清單；運(yùn)輸費(fèi)需提供物流公司簽字蓋章的運(yùn)輸清單）。三、住宿費(fèi)報(bào)銷：住宿費(fèi)只報(bào)銷住宿費(fèi)用，其余消費(fèi)一律不予報(bào)銷，如：客房吧消費(fèi)，餐飲消費(fèi)等（注：不允許報(bào)銷杭州本地住宿費(fèi)）；住宿費(fèi)以實(shí)際住宿天數(shù)*住宿標(biāo)準(zhǔn)為上限進(jìn)行核銷。現(xiàn)酒店住宿均為增值稅發(fā)票，要求酒店開票稅率為6%的必須開具增值稅專用發(fā)票，且提供住宿水單（水單加蓋發(fā)票專用章），開票稅率為3%的，單筆金額超過一千的住宿費(fèi)必須開具增值稅專用發(fā)票（酒店無法開具，要求其找稅務(wù)局代開且我方不承擔(dān)任何開票費(fèi)用）。四、市內(nèi)交通用報(bào)銷：市內(nèi)交通為除火車、汽車等之外的交通費(fèi)，包括地鐵、公交、出租車等。若開票金額不足包郵金額（200元）可選取其他行程，報(bào)銷時(shí)附紙質(zhì)用車行程，其他私人用車行程不允許報(bào)銷。若對方開具專票需提供開票資料，可向財(cái)務(wù)索取。因手機(jī)號(hào)碼歸屬地不在公司所在地及出差地而導(dǎo)致開票不便的，話費(fèi)可半報(bào)銷一次，但711月的發(fā)票必須在12月25日前提交至財(cái)務(wù)處核銷。招待外部人員則按業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)核銷：費(fèi)用事先申請，招待費(fèi)明細(xì)（時(shí)間、地點(diǎn)、招待人員、事項(xiàng)、陪同人員、金額、發(fā)票號(hào)）、報(bào)銷單；同一筆招待費(fèi)，不允許出現(xiàn)不同抬頭發(fā)票，否則此筆招待費(fèi)全部扣除；現(xiàn)餐飲發(fā)票統(tǒng)一為增值稅發(fā)票，餐飲費(fèi)開具增值稅普通發(fā)票即可； ★出差期間若發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)，招待當(dāng)天的出差補(bǔ)助扣減說明：報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)一餐，扣減當(dāng)日補(bǔ)貼30%；報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)兩餐，扣減當(dāng)日補(bǔ)貼60%?！铩镞`規(guī)處理：如果查到一次，扣掉報(bào)銷金額的一半，查到兩次通報(bào)批評(píng)，并報(bào)總經(jīng)理處理，例如：不符合規(guī)定報(bào)銷：①A同事實(shí)際出差時(shí)間是5月7日—20日，但是出現(xiàn)住宿水單時(shí)間是5月6日或5月20日，住宿地點(diǎn)是杭州（非出差期間報(bào)銷）。③多人一同出差，同一行程打車，兩人重復(fù)報(bào)銷。另：多人一起出差情況下要盡量住在一起，不要分開住宿，且住宿明細(xì)備注與誰同住，避免出現(xiàn)重復(fù)報(bào)銷情況?！锉静粓?bào)銷任何上費(fèi)用（已計(jì)提除外），請各位同事及時(shí)報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用，若確有特殊原因不能內(nèi)報(bào)銷，事先與財(cái)務(wù)溝通，協(xié)商處理。每月10日為公司員工工資發(fā)放日，不予辦理報(bào)銷事宜。為此，根據(jù)公司具體情況暫作如下規(guī)定：一次性用量在3000元以上10000以下的，提前一天通知財(cái)務(wù)部；一次性用量在10000元以上20000元以下，則須提前兩天通知財(cái)務(wù)；一次性用量超過20000以上，則須提前三天通知財(cái)務(wù)部。凡在各大商場、超市購買物品，發(fā)票須附電腦打印明細(xì)報(bào)銷。發(fā)票載明的內(nèi)容必須完整，填寫必須字跡清楚，大小寫金額相符，金額不得涂改。金額有錯(cuò)誤的必須由開具發(fā)票單位重新開具。票據(jù)跨季度不得報(bào)銷。三、票據(jù)粘貼與報(bào)銷單據(jù)的填寫票據(jù)分類：對于集中較多一起報(bào)銷的票據(jù)首先按照項(xiàng)目分類，再次分為辦公用品、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、管理費(fèi)用等，分別粘貼在粘貼單上。對于比粘貼單大的票據(jù)，也應(yīng)沿著裝訂線開始粘貼，超出部分可以按照粘貼單大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)，請勿用訂書器裝訂。所有需要填寫或簽字的票據(jù)和憑證，一律用黑色筆填寫，大小寫金額要相符不能涂改。報(bào)銷憑證的填寫要規(guī)范，上面注明所屬部門、報(bào)銷人、報(bào)銷憑證的填寫時(shí)間、報(bào)銷事由及相關(guān)原因和時(shí)
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