付款及報銷流程和注意事項推薦-在線瀏覽
2024-10-20 22:39本頁面
【正文】 項在一千元以下的由部門領導審核《借款單》或《付款申請》并簽章。到財務出納處支款。再到財務部審核。（2）如果在未付款之前，已經取得收據(jù)或發(fā)票的業(yè)務，可直接根據(jù)前兩條填寫《付款申請》聯(lián)帶著票據(jù)都需要相關領導簽字，財務主管審核，再到出納員支款。填寫《報銷單》。核對《報銷單》無誤后簽章確認。，再到財務出納處報銷，報銷后財務出納整理下賬。請理解。2適用范圍公司各科室因公事項而發(fā)生的付款（借款）支出，以及發(fā)生的各項報銷（核銷）費用的票據(jù)。（借款）的合理性、必要性，付款（借款）的金額與合同載明應付金額的一致性；以及依據(jù)本規(guī)定審核業(yè)務票據(jù)合理性、合法性、真實性、有效性。（核銷）業(yè)務科室主管副總負責審核所轄系統(tǒng)發(fā)生的付款（借款）業(yè)務合理性；負責審核所轄系統(tǒng)發(fā)生各項費用的合理性。4程序與要求（借款）業(yè)務程序與要求 （借款）業(yè)務程序（借款）業(yè)務使用科室填寫《付款（借款）申請單》，闡述付款（借款）用途、金額，對于簽訂合同的付款（借款）還需要提供合同復印件。（借款）使用用途的合理性進行審核，簽字確認后交由經辦人向公司總經理和董事長申請簽批。，公司只能以轉賬形式支付（包括支票、匯票、電匯、網上銀行劃款等形式），并且規(guī)定在事件結束的30日內報銷?！扒翱畈磺澹罂畈唤琛笔侵附杩钊嗽谏暾埿碌慕杩顣r存在未結清的而且是無正當理由的借款。各科室借款核銷的及時性與科室負責人的績效掛鉤，季度末要求各業(yè)務科室負責人對本科室未核銷的款項進行反饋說明，對不反饋或超期未結清借款并且理由不充分的，由財務科長將季度核銷情況發(fā)送辦公室績效考核負責人。該申請單一式兩聯(lián)，審批后申請使用科室及財務科室各存一聯(lián)。、墊付水電費、食堂日常采購、需緊急現(xiàn)金支付的日?；顒?，不得擅自擴大支出范圍，對于特殊情況需要超出審批使用范圍使用備用金的，需書面向公司主管科室副總和財務科長請示，批示后方可使用。（核銷）程序與要求 （核銷）程序（核銷）人員，將單據(jù)提交本科室負責人、主管副總審批后，提交財務科長。，將款項劃至收款人賬戶或銀行卡中，特殊情況下需要收款人簽字后通過現(xiàn)金支付。，取得發(fā)票前，應從業(yè)務合理性角度審核報銷事由的合理性。 差旅費報銷只限本公司人員，需要填寫《差旅費報銷單》，載明出差人姓名、出差地點、事由及正式票據(jù)，需要有科室領導進行逐級審批，超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)不予報銷，財務科長對于業(yè)務科室提交的報銷（核銷）票據(jù)，應嚴格按照公司頒布的《燈塔市嘉德單采血漿有限公司差旅費管理規(guī)定》的標準，核定出差人員住宿、交通、差旅補助等標準支出。對于住宿費票據(jù)樣式，要求有稅務局檢印，有住宿單位發(fā)票專用章，要求住宿單位發(fā)票專用章應為酒店、旅館、招待所等字樣，并與出差地區(qū)的交通費票據(jù)地點相同，財務科室有權對存疑的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假情形公司將按情節(jié)輕重予以處罰。財務科長應嚴格審核業(yè)務科室發(fā)生的交通費票據(jù)，對于主管及以下員工報銷的出租車費用，需說明發(fā)生費用的原因并經主管副總審核，對于不合法票據(jù)和沒有相關職能科室確認簽字的票據(jù)，財務科室不予受理。發(fā)票報銷規(guī)定：手機電話費必須是本公司員工，采用實名制報銷原則，預存話費不予報銷?？蓤箐N發(fā)票種類：傳真費、郵寄費、復印費、辦公用品等開票單位應具有銷售辦公用品的資格，報銷辦公用品時，發(fā)票摘要欄應該列明品名，例如：硒鼓等。辦公費發(fā)票名頭應為商品零售業(yè)發(fā)票，發(fā)票專用章應為辦公用品專營店、百貨公司、超市、商場及與電子設備有關的通訊設備公司。可報銷發(fā)票種類：賓館、大酒店、招待所等單位開具的服務業(yè)發(fā)票，項目欄填寫“會議費或會務費”?？蓤箐N發(fā)票種類：購買員工制服、勞保用品（拖布、洗手液、手紙、手套、香皂、肥皂、雨傘）等取得的正規(guī)發(fā)票。可報銷發(fā)票種類：必須是廣告制作公司或者是發(fā)布廣告的媒體單位開具的發(fā)票。燈塔市嘉德單采血漿有限公司財務管理制度可報銷發(fā)票種類：會計師事務所、稅務師事務所及其他管理咨詢類中介公司開具的服務業(yè)發(fā)票?？蓤箐N發(fā)票種類：餐飲費發(fā)票、洗浴中心發(fā)票。、醫(yī)療費用?！岸Y品”等字
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