【正文】 錯誤 !未定義書簽。 竣工驗收 ........................................ 錯誤 !未定義書簽。 項目實施進(jìn)度表 ..................................... 錯誤 !未定義書簽。 項目實施費用 ......................................... 錯誤 !未定義書簽。 167。 167。 167。 167。 167。 167。 167。 167。 第十章 財務(wù)與敏感性分析 ................................... 錯誤 !未定義書簽。 財務(wù)評價依據(jù) ........................................ 錯誤 !未定義書簽。 成本、收入及利潤估算 ......................... 錯誤 !未定義書簽。 總成本估算 .................................... 錯誤 !未定義書簽。 經(jīng)營成本估算 ............................... 錯誤 !未定義書簽。 單位總成本費用 估算 ..................... 錯誤 !未定義書簽。 銷售收入估算 ................................ 錯誤 !未定義書簽。 利稅估算 ................................................ 錯誤 !未定義書簽。 銷售利潤估算 ................................ 錯誤 !未定義書簽。 營業(yè)利潤 ....................................... 錯誤 !未定義書簽。 利潤總額（即稅前利潤） ............. 錯誤 !未定義書簽。 可分配利潤（即稅后利潤） ......... 錯誤 !未定義書簽。 財務(wù)評價 ................................................ 錯誤 !未定義書簽。 投資回收期（ T）： ........................ 錯誤 !未定義書簽。 投資利潤率（即投資收益率） ...... 錯誤 !未定義書簽。 財務(wù)凈現(xiàn)值 .................................... 錯誤 !未定義書簽。 不確定性分析 ........................................ 錯誤 !未定義書簽。 盈虧平衡點計算 ............................ 錯誤 !未定義書簽。 敏感性分析 .................................... 錯誤 !未定義書簽。 評價結(jié)論 ................................................ 錯誤 !未定義書簽。 167。 167。 167。 年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 9 167。 第十三章 附錄 ................................................... 錯誤 !未定義書簽。 建設(shè)內(nèi)容 加工廠建設(shè)： 新建茶葉加工廠 15 座。 年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 11 項目總用地面積 100005 平方米，建筑占地面積 66700 平方米，建筑面積 75600 平方米，綠地 15001 平方米，硬化 18304 平方米。 建設(shè)項目主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo) 項 目 單 位 數(shù) 值 備 注 項目總用地面積 ㎡ 100005 建筑物占地面積 ㎡ 66700 辦公、生活服務(wù)設(shè)施占地面積 ㎡ 10350 道路占地面積 ㎡ 18304 綠地面積 ㎡ 15001 總建筑面積 ㎡ 75600 計算容積率面積 ㎡ 75600 其中：地上面積 ㎡ 75600 地下面積 ㎡ 建筑密度 % 土地利用系數(shù) % 容積率 綠地率 % 安排就業(yè)人數(shù) 人次 200 項目固定資產(chǎn)總投資 萬元 17500 投資強度 萬元 /畝 117 投資 估算 及資金來源 投資估算 經(jīng)估算，項目總投資 17500 萬元，其中工程費用 13962 萬元、其它費用 2349 萬元、預(yù)備費 1189 萬元。其中申請上級財政部門 扶持資金300 萬元，企業(yè)自籌 、銀行貸款及其它途徑籌措 17200 萬元。 可行性研究報告編制依據(jù) ——黨 中央、國務(wù)院有關(guān)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展 的方針政策，農(nóng)業(yè)、林業(yè)等相關(guān)行業(yè)政策、規(guī)范、規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)； ——國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展意見的通知》（國辦發(fā) 〔 20xx〕 62 號）； ——農(nóng)業(yè)部印發(fā)的《農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) “十二五 ”發(fā)展規(guī)劃》（農(nóng)企發(fā) 〔 20xx〕 6 號）； ——湖北省政府制定的《湖北省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 20xx20xx 年）》（鄂政辦發(fā)〔 20xx〕 80 號）； ——《湖北省農(nóng)業(yè)發(fā)展 “十二五 ”規(guī)劃》； ——《中共湖北省委湖北省人民政府關(guān)于推進(jìn)湖北武陵山少數(shù)民族經(jīng)濟社會發(fā)展試驗區(qū)建設(shè)的意見》（鄂發(fā)〔 20xx〕 25 號）； ——《恩施州 “十二五 ”農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃》； ——《 縣經(jīng)濟和社會發(fā)展 “十二五 ”規(guī)劃》； ——縣委《關(guān)于進(jìn)一步加強招商引資工作的決定》（ 20xx年 12月 20日中國共產(chǎn)黨 縣第十二屆委員會第四次全體會議年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 13 通過）； 《 恩施州武陵山少數(shù)民族經(jīng)濟社會發(fā)展試驗區(qū) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金使用管理實施細(xì)則 》 （征求意見稿） ； ——國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版），國家發(fā)改委《投資項目可行性研究指南》。湖北省 縣烏龍茶產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)政策，建設(shè)單位恩施煒豐富硒茶葉有限公司符合申報湖北省 地方特色產(chǎn)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展資金扶持的條件； 項目建設(shè)利于增加農(nóng)民收入。 項目建設(shè)提高現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展水平。 項目的實施和建成具有明顯的經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益。本項目屬農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)產(chǎn)品加工項目，其工藝技術(shù)成熟可靠，生產(chǎn)污水經(jīng)處理后能達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，不會對清江或長江水系造成污染。經(jīng)過市場調(diào)查與預(yù)測、技術(shù)論證、財務(wù)評價后，確認(rèn)其產(chǎn)品適合市場需要，產(chǎn)品適銷對路。 建議 合理規(guī)劃建基地，強化基地管理。 大力拓展內(nèi)外銷市場。 綜上所述本項目各項財務(wù)評價指標(biāo)符合規(guī)范要求并留有余地，技術(shù)、經(jīng)濟上可行；同時具有良好的生態(tài)效益和社會效益。 第二章 項目建設(shè)背景及必要 年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 15 項目建設(shè)背景 中國是最早發(fā)現(xiàn)并利用茶葉的國度，茶葉在中國也被譽為“國飲 ”，唐代詩人盧全是這樣形容茶葉功效：一碗喉吻潤，二碗破孤悶，三碗搜枯腸，唯有文字五千卷 。五碗肌膚清 。七碗吃不得也 。由此可見，茶葉的食療和保健功效已經(jīng)得到古人的認(rèn)同。 它與綠茶的最大差別在于有沒有經(jīng)過發(fā)酵這個過程。而這種兒茶素相互結(jié)合所形成的成分就是烏龍茶的多酚類。茶葉中所含有的兒茶素大約有一半會轉(zhuǎn)化為烏龍茶的多酚類。隨著社會的不斷進(jìn)步，越來越多的人認(rèn)識到烏龍茶對人體的保健作用，加入到飲茶的隊伍中來，據(jù)統(tǒng)計，全球有 160 多個國家在消費茶葉，一半以上人口在飲茶。這說明，我國的茶葉消費市場蘊含著無限商機。 年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 16 目前，我國茶園面積居世界第一位，產(chǎn)量居世界第二位，出口占全球貿(mào)易量的 20%，居世界首位。目前我國茶葉的勞動生產(chǎn)效率較低，缺乏工業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)模式。難以適應(yīng)世界經(jīng)濟一體化背景下農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)、全球化經(jīng)營的市場環(huán)境。意見中明確提出了支持農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的一系列政策扶持措施，包括金 融支持，稅收優(yōu)惠和其他配套措施。 農(nóng)業(yè)部在調(diào)查研究和專家咨詢的基礎(chǔ)上，制定了《全國主要農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，規(guī)劃重點放在迫切需要加工轉(zhuǎn)化的農(nóng)產(chǎn)品，包括糧、棉、油、糖、果、蔬、茶、肉、蛋、奶及水產(chǎn)品等關(guān)系國計民生的主要農(nóng)產(chǎn)品。 茶葉是恩 施州 縣的幾大特色農(nóng)產(chǎn)品之一，在《恩施州縣農(nóng)業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和特色農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃（ 20xx20xx）》中，提出了茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展的具體要求，包括發(fā)展無公害茶葉生產(chǎn)基年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 17 地，新建茶葉加工廠，引進(jìn)先進(jìn)制茶設(shè)備、研究開發(fā)包括烏龍茶在內(nèi)的茶葉新品種，新建貯藏、保鮮庫和交易市場等。 近幾年來， 縣按照 “ 走科技興茶之路，大力改造老茶園，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)新茶園；注重培植龍頭企業(yè)，引領(lǐng)茶葉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 ”的思路進(jìn)一步加大了茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展力度 ，茶園面積突破 6 萬畝。但總體還是存在著茶園生產(chǎn)管理水平低下、良種普及率，管理粗放，產(chǎn)量低；加工設(shè)備和加工技術(shù)落后；經(jīng)營管理水平低下和規(guī)模小等問題。對恩施州的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整，開發(fā)利用農(nóng)業(yè)資源，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，培育壯大主 導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 項目建設(shè)的必要性 項目建設(shè) 是促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要 。 項目建設(shè) 是宏揚傳統(tǒng)茶文化，促進(jìn)生態(tài)旅游建設(shè)的需要 。所以，發(fā)展烏龍茶產(chǎn)業(yè)是 弘揚傳統(tǒng)茶文化，促進(jìn)生態(tài)旅游建設(shè)的需要。 項目的實施將通過各種形式對茶農(nóng)進(jìn)行培訓(xùn)，提升茶農(nóng)的科技素養(yǎng)；企業(yè)以科技為動力，通過引進(jìn)先進(jìn)的設(shè)備和制茶工藝，走科技興企之路，不斷推進(jìn)科技創(chuàng)新，實現(xiàn)產(chǎn)品的升級換代，更加謀求 “ 利益鏈 ” 和 “ 產(chǎn)業(yè)鏈 ” 的融合，在延長產(chǎn)業(yè)鏈和完善利益鏈兩個方面狠下功夫。 項目建設(shè) 對全縣 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)具有示范帶動作用，是推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)進(jìn)程的有益探索 。 目前 ，公司 正在 按照基地發(fā)展規(guī)劃，協(xié)助茶農(nóng)成立專業(yè)合作社，并將與周邊茶園建立契約關(guān)系，提供烏龍茶良種和培訓(xùn)種植管理技術(shù)，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，按照 “風(fēng)險共擔(dān)，利益均沾 ”原則，讓利給農(nóng)戶，形成了 “公司 +專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 ”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局，探索一條適合本縣發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)基地 建設(shè) 的新模式，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展步伐。 06′至 30176。 32′至 110176?？h城業(yè)州鎮(zhèn)沿 318 國道距省會武漢市 615 公里，沿 209 國道距州府所在地恩施市區(qū) 59 公里。全縣最高點北部太平峰海拔 米，最低點東南部野三口（匯入清江處）海拔 213 米，平均海拔 1152 米 。 自然資源狀況 自然條件優(yōu)越，無工業(yè)污染 。極端最高溫 42℃ ，極端最低溫 13℃ 。夏季降水占年降水總量的 4346%， 8 月的降水一般在 100mm 以上，年平均蒸發(fā)量為 1600mm?？諝庀鄬穸雀髟缕骄?65%以上。 茶葉最適宜栽培的自然條件是：年平均氣溫 15℃ 以上， ≥10℃年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 21 活動積溫 4500℃ 以上，年降雨量 1000mm 以上，空氣相對濕度80%左右，土壤 PH 值 。 據(jù)《夔州府志》記載，明正德年間 就有種茶的歷史。目前全縣茶葉總面積已突破 6 萬畝，擁有福鼎大白、福云六號、浙農(nóng) 117 等國家級無性系茶樹良種面積 4 萬多畝。土壤涵蓋四個土類，即沙壤土、灰包土、冷氣灰包土、石灰土。 項目規(guī)劃區(qū)工業(yè)不發(fā)達(dá)，基本無工業(yè)污染，空氣質(zhì)量、水質(zhì)量均符合國家一級標(biāo)準(zhǔn)。 交通條件 項目區(qū)有承東啟西、通南貫北的獨特區(qū)位優(yōu)勢， 318 國道和209 國道共 134 公里橫貫縣境內(nèi)。年產(chǎn) 750 噸烏龍茶生產(chǎn)線項目可行性研究報告 22 縣距恩施機場僅 50 公里，離長江巴東港不足 140 公里。 經(jīng)濟狀況 近幾年來，隨著國家西部大開發(fā)、中部崛起和建設(shè)新農(nóng)村戰(zhàn)略的實施，以及滬蓉西高速公路和宜萬鐵路的建設(shè)， 縣委縣政府把握發(fā)展機遇，搶抓調(diào)整農(nóng)、林產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和旅游業(yè)，加大新農(nóng)村建設(shè)投入，加快農(nóng)民致富步伐，讓黨的惠民富民政策落到實處。 20xx 年，全縣 三次 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比由 20xx 年的 ： ： 調(diào)整 為 :30:； 全縣糧食總產(chǎn)量達(dá)到 25 萬噸，較 20xx 年增長 12%；煙葉、魔芋、畜牧、林果、中藥材、商品蔬菜六大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)基本形成，各類板塊基地面積達(dá)到 40 萬畝；畜牧業(yè)持續(xù)發(fā)展，被確定為全國生豬調(diào)出大縣， 全年 生豬出欄 70 萬頭；培植州級以上農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè) 17 家；累計注冊農(nóng)產(chǎn)品商標(biāo) 155 件，創(chuàng)建農(nóng)產(chǎn)品知名品牌 11 個， “三品一標(biāo) ”① 認(rèn)證達(dá)到 38 個；發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社 288 家。工業(yè)園區(qū)入園企業(yè)達(dá)到 23 家，園區(qū)工業(yè)總產(chǎn)值將突破 8 億元。 20xx 年，縣內(nèi)景區(qū) 接待游客 65 萬人次，實現(xiàn)旅游綜合收入 3 億元。 建設(shè)地點選擇、本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟特色鮮明，茶葉種植面積達(dá) 60000 多畝，轄區(qū)內(nèi)的馬坡茶、白沙茶品質(zhì)優(yōu)良，遠(yuǎn)近聞名，馬坡茶正在申報地理標(biāo)志產(chǎn)品。 公共配套 條件 供電： 項目擬建茶廠區(qū)域內(nèi)均完成電力農(nóng)網(wǎng)改造， 電力供 應(yīng)有保障。項目所在地水資源豐富，水質(zhì)良好，飲用和生產(chǎn)用水接到廠部，水源穩(wěn)定，供水量充足，可完全滿足該項目的用水需求。區(qū)域內(nèi)通訊與