【正文】 和報(bào)告要求及時(shí)報(bào)告。設(shè)立合規(guī)管理部門應(yīng)遵循下列兩大原則：(1)合規(guī)管理部門的職責(zé)應(yīng)當(dāng)明確界定。二、提高三個(gè)認(rèn)識(shí)(一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和案件治理的基本前提。從近年曝光的一些金融機(jī)構(gòu)違規(guī)案例來(lái)看，這些發(fā)案的機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等機(jī)制無(wú)不存在嚴(yán)重問(wèn)題。因此，貶低、忽視、淡化合規(guī)經(jīng)營(yíng)和合規(guī)管理的重要性，風(fēng)險(xiǎn)防范措施就會(huì)落空，風(fēng)險(xiǎn)管控的制度和流程就會(huì)失靈，各種風(fēng)險(xiǎn)隱患就會(huì)滋生，甚至發(fā)生重大案件。（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是主動(dòng)適應(yīng)金融發(fā)展和監(jiān)管要求的迫切需要。為加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行應(yīng)遵循的合規(guī)管理的十項(xiàng)原則。農(nóng)村信用社要取得長(zhǎng)足發(fā)展，必須主動(dòng)做好合規(guī)管理工作，以更好適應(yīng)外部合規(guī)監(jiān)管的需要。目前，農(nóng)村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風(fēng)險(xiǎn)狀況有所緩解。因此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)發(fā)展的內(nèi)在要求。主要表現(xiàn)為：政出多門、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散，大多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理分散于稽核、審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等不同部門，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能不能有效獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)職能；多數(shù)農(nóng)信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門職責(zé)不明、各級(jí)合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門不獨(dú)立，缺乏對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。某些地方的農(nóng)村信用社，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)還沒(méi)有貫穿到全社全員，還沒(méi)有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念欠缺和不成熟，漠視風(fēng)險(xiǎn)的粗放經(jīng)營(yíng)觀念和行為慣性依然存在，不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失，影響合規(guī)的主動(dòng)性和互動(dòng)性。一些農(nóng)信社績(jī)效考核機(jī)制中沒(méi)有體現(xiàn)合規(guī)的原則，使得激勵(lì)約束機(jī)制導(dǎo)向不正確，必然導(dǎo)致逆向選擇，滋生違規(guī)行為和道德風(fēng)險(xiǎn)，這樣使主動(dòng)合規(guī)者得不到褒獎(jiǎng)，違規(guī)行為得不到打擊，“合規(guī)”的主動(dòng)性和互動(dòng)性得不到發(fā)揮。農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點(diǎn)員工學(xué)歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識(shí)又熟諳法律法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才更少。四、抓好四項(xiàng)工作（一）加快構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織，明確合規(guī)管理部門權(quán)利?？紤]目前農(nóng)村信用社已經(jīng)建立縣一級(jí)法人的事實(shí)，建議在縣聯(lián)社設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，在基層信用社及以下機(jī)構(gòu)可設(shè)立合規(guī)聯(lián)絡(luò)員。合規(guī)部門要選聘高素質(zhì)的合規(guī)人員，這些人員既要有相應(yīng)的專業(yè)技能，又要熟悉信用社的經(jīng)營(yíng)管理，既要有一定的學(xué)歷、資格，又要有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念應(yīng)滲透到每個(gè)員工的思想中，讓員工意識(shí)到合規(guī)不僅僅是高層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應(yīng)參與合規(guī)管理并履行職責(zé)。（三）全面建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度，提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平。二是建立健全合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制，借助具有威懾力的合規(guī)責(zé)任追究制度，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與追究，并及時(shí)并采取有效的糾正措施，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為，充分體現(xiàn)農(nóng)信社的合規(guī)價(jià)值取向。四是進(jìn)一步完善績(jī)效考核辦法，逐步把客戶滿意度指標(biāo)、員工滿意度指標(biāo)和合規(guī)情況納入考核體系，加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)幾率。開展形式多樣的合規(guī)教育培訓(xùn)，通過(guò)講座、知識(shí)競(jìng)賽等形式增強(qiáng)本系統(tǒng)的合規(guī)工作氛圍，加強(qiáng)員工對(duì)政治理論、經(jīng)濟(jì)金融、法律法規(guī)等知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)。第三篇：淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)引言一、合規(guī)文化的內(nèi)涵（一）廣義的合規(guī)文化（二）狹義的合規(guī)文化 ⒈制度合規(guī) ⒉行為合規(guī) ⒊思想合規(guī)二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀（一）思想認(rèn)識(shí)不到位（二）制度設(shè)置不合理（三）制度執(zhí)行不給力（四）管理手段相對(duì)落后三、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的意義（一）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求（二）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的必然選擇（三）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是農(nóng)村信用社防化風(fēng)險(xiǎn)的有力保障四、農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策（一）優(yōu)化社內(nèi)合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實(shí)合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ) ⒈健全完善內(nèi)控制度 ⒉建立合規(guī)激勵(lì)約束機(jī)制 ⒊加強(qiáng)監(jiān)督檢查制度建設(shè)（四）構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力 ⒈建立合規(guī)責(zé)任機(jī)制 ⒉建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制⒊加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培育 結(jié)語(yǔ)淺談農(nóng)村信用社加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)東林信用社楊槐農(nóng)村信用社作為我國(guó)農(nóng)村金融體系的重要組成部分，經(jīng)歷了從無(wú)到有、從小到大的艱辛發(fā)展歷程，而今已成為我國(guó)金融體系中一支不可小覷的力量，屹立于金融機(jī)構(gòu)之林，受到黨和國(guó)家的高度重視和大力支持。何如加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展，已成為當(dāng)前農(nóng)村信用社迫切需要解決的問(wèn)題。一、合規(guī)文化的內(nèi)涵（一）廣義的合規(guī)文化合規(guī)文化是人類在認(rèn)識(shí)自然與適應(yīng)社會(huì)過(guò)程中，逐漸形成并不斷強(qiáng)化的文明和進(jìn)步的成果。（二）狹義的合規(guī)文化 作為我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中的一員，農(nóng)村信用社不僅是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高境界是合規(guī)文化建設(shè)，根據(jù)國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的《合規(guī)銀行內(nèi)部合規(guī)部門》高級(jí)文件，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。其主要內(nèi)涵為堅(jiān)持誠(chéng)信正直準(zhǔn)則、提倡合規(guī)人人有責(zé)、強(qiáng)調(diào)合規(guī)從高層做起、培養(yǎng)主動(dòng)合規(guī)意識(shí)、實(shí)現(xiàn)合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)監(jiān)管有效互動(dòng)。⒉行為合規(guī)農(nóng)村信用社員工要不折不扣地遵循崗位要求和工作流程，確保每一筆業(yè)務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)時(shí)刻都能遵章辦事、合規(guī)操作，確保自身的經(jīng)營(yíng)行為與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)控制度等相一致。二、合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀近年來(lái)，通過(guò)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理、強(qiáng)化內(nèi)部控制等措施，農(nóng)村信用社在合規(guī)管理、案件防控等方面取得了一定成效。（二）制度設(shè)置不合理農(nóng)村信用社制度設(shè)計(jì)部門片面強(qiáng)調(diào)制度本身的“完美”，往往偏離實(shí)際，導(dǎo)致一些制度在實(shí)際操作中難以把握，逼迫制度執(zhí)行者采取投機(jī)的做法，給不良動(dòng)機(jī)者創(chuàng)造作案機(jī)會(huì)。然而對(duì)管理者制約不嚴(yán)、監(jiān)督失控往往是導(dǎo)致金融案件頻發(fā)的主要原因。內(nèi)控制度只限于定規(guī)章、發(fā)文件而不注重制度的落實(shí)。有的甚至對(duì)某些制度視而不見，導(dǎo)致花費(fèi)大量人力、物力和財(cái)力設(shè)計(jì)出來(lái)的制度成了擺設(shè)。雖建立了合規(guī)管理部門，但缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，導(dǎo)致合規(guī)管理職責(zé)不夠明確，人員兼職兼崗，獨(dú)立性差，運(yùn)轉(zhuǎn)效率低下?！币婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展必須遵循的基本原則，農(nóng)村信用社只有大力加強(qiáng)以合規(guī)為核心要素的企業(yè)文化建設(shè)，才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)?？傊?，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)對(duì)農(nóng)村信用社改革發(fā)展具有極其重要的意義：（一）是農(nóng)村信用社改革發(fā)展的內(nèi)在需求 由于農(nóng)村信用社統(tǒng)一法人時(shí)間不長(zhǎng)，企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、人力資源、發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)市場(chǎng)需求及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、績(jī)效考核、激勵(lì)機(jī)制等各方面還處于探索階段，存在很多需進(jìn)一步完善的地方，還有許多困難需要去克服。（二）是農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的必然選擇農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主動(dòng)脈，其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主要分布在廣大農(nóng)村各個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性較強(qiáng)，但監(jiān)管難以實(shí)現(xiàn)即時(shí)性。這就要求農(nóng)村信用社從業(yè)人員必須具有高度的守規(guī)意識(shí)和良好的職業(yè)操守，事事處處堅(jiān)持依法依規(guī)辦事，才能保障農(nóng)村信用社各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)持續(xù)、穩(wěn)健開展。當(dāng)合規(guī)成為一種基本的要求，并得到習(xí)慣性的遵循，可以有效降低監(jiān)督控制成本，增強(qiáng)制度的低成本執(zhí)行力，提高管理效率，有效消除違規(guī)帶來(lái)的監(jiān)管責(zé)任成本、處罰經(jīng)濟(jì)損失、對(duì)業(yè)務(wù)的限制發(fā)展機(jī)會(huì)喪失成本，保障農(nóng)村信用社健康有序發(fā)展，提升公眾社會(huì)形象。近幾年，從農(nóng)村信用社職員貪污，到營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與外界不法分子勾結(jié)作案，再到高級(jí)管理人員收受賄賂等案件可以看出，農(nóng)村信用社內(nèi)部各層級(jí)人員均存在一定程度的問(wèn)題。由此可見，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)是規(guī)范管理的過(guò)程，是控制案件發(fā)生的過(guò)程，也是防化風(fēng)險(xiǎn)的重要保證。農(nóng)村信用社必須抓住改革的有利時(shí)機(jī)，順應(yīng)發(fā)展需要，加強(qiáng)自身管理，完善法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，確立風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)并重的經(jīng)營(yíng)理念，加強(qiáng)內(nèi)部管理，積極參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，完成從形變到質(zhì)變，使農(nóng)村信用社這只金融奇葩更加鮮艷奪目。但農(nóng)村信用社作為服務(wù)三農(nóng)的特殊金融企業(yè)，必須結(jié)合自身特點(diǎn)，建設(shè)適合自己的企業(yè)文化，將合規(guī)文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的核心內(nèi)容，統(tǒng)一合規(guī)文化形象，優(yōu)化合規(guī)文化環(huán)境。思想是行動(dòng)的先導(dǎo)。農(nóng)村信用社要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊密聯(lián)系實(shí)際，從每位員工的基本崗位職責(zé)入手，由簡(jiǎn)到繁的讓員工自己“定制度”，自己發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并想辦法化解，讓員工把合規(guī)作為一種提升自身能力和素質(zhì)的有效措施。（二）創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型組織”，提升全員合規(guī)文化水平唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯(lián)系和相互影響的，人們的高度認(rèn)識(shí)和良好的行為習(xí)慣，來(lái)自于理論上的指導(dǎo)和啟迪。農(nóng)村信用社必須加強(qiáng)對(duì)全體員工的培訓(xùn)教育工作，特別是要以能力建設(shè)為核心，以培養(yǎng)各級(jí)各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓(xùn)。各級(jí)農(nóng)村信用社還應(yīng)將管理人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作列入重要日程，對(duì)管理人員采取全方位的教育培訓(xùn)。（三）打造嚴(yán)密的制度體系，夯實(shí)合規(guī)文化建設(shè)基礎(chǔ)正如鄧小平同志所說(shuō)：“制度好可以使壞人無(wú)法任意橫行，制度不好可以使好人無(wú)法充分做好事，甚至?xí)呦蚍疵?。農(nóng)村信用社各職能部室要結(jié)合在日常管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在上級(jí)制度、辦法的框架內(nèi)，梳理、細(xì)化、完善現(xiàn)有的規(guī)章制度，使之形成科學(xué)、合理、嚴(yán)密、可操作的制