【正文】 運行：指小額支付系統(tǒng)實行7*24小時不間斷運行的模式。初審后，確定存款人的賬戶性質(zhì)并在申請書編制賬號，簽署意見，連同有關(guān)證件一并交主管會計、麼姒員。，存款人填寫印鑒卡兩份加蓋預(yù)留印鑒交記賬員，記賬員審查后，一份留存，一份留開戶檔案專夾保管。將開戶許可。風(fēng)險點：存款人提供資料的真實性；副本的保管存款賬戶的撤銷操作程序，連同開戶許可證正本及存款人密碼一并交記賬員審查，記賬員審查后，在原開戶申請書．批注清戶字樣和日期；銷記開銷戶登記簿，及時到人民銀行辦理銷戶手續(xù)。風(fēng)險點：開戶許可證正本及存款人密碼的及時收回；銷戶利息的計算；開銷戶登記簿的登記更換印鑒操作程序，不論是更換其中，一枚．或全部，都必須填寫更換印鑒申請書，在左邊加蓋原印鑒，在右邊加蓋新印鑒。更換印鑒申請書作新印鑒啟用日傳票附件。風(fēng)險點：更換印鑒申請書的填寫及舊印鑒的加蓋；更換印鑒前后支票的使用單位存入現(xiàn)金操作程序填制一式兩聯(lián)繳款單，連現(xiàn)金交復(fù)核員。登記現(xiàn)金賬，第一聯(lián)交復(fù)核員退交繳款單位，第二聯(lián)轉(zhuǎn)會計記賬員記單位存款賬。支票加蓋現(xiàn)金付訖章和名章，配好款項一并交給復(fù)核員，復(fù)核員卡大把逐張清點零數(shù)與支票金額核對無誤后，叫取款人問清數(shù)額將款付出，支票加蓋名章后交會計記賬員，記支款人存款賬戶。支票進賬單加蓋名章交復(fù)核員。通過聯(lián)行匯入款項，憑址劃款收入憑證直接記入單位賬戶，入賬后蓋轉(zhuǎn)訖章退回單。臨柜人員收到單位扶奠的支票和兩聯(lián)進賬單審查后，在兩聯(lián)進賬單上加蓋“他行票掘收妥抵用”戳記一聯(lián)交客戶，二聯(lián)專夾保管。收妥后，會計記賬員記賬并加蓋名章交復(fù)核員，復(fù)核員復(fù)核無淡后加蓋名章將進賬單退還給記賬員。單位持支票將款項轉(zhuǎn)入其它單位賬戶，填寫兩聯(lián)進賬單，連同支票一并交會計一記賬炎。風(fēng)險點：預(yù)留印鑒的核對；支票折角驗?。换钇趦π畲婵畈僮鞒绦颍ㄒ唬?、開戶：“活期儲蓄存款憑條”，寫明日期、戶名、金砂、身份證號碼，如儲戶留地址還需填寫地址。，根據(jù)存款憑條上的數(shù)額進行初點，現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金交給出納。打印后將存折、憑條一并交給出納員，并在逐份銷號登記薄銷號。（二）、儲戶辦理續(xù)存時需填寫活期儲蓄存款憑條，并將存撕、憑條和現(xiàn)金一并交復(fù)核員。其余處理手續(xù)與新開戶相同。打印后的存折交給出納員，出納員審查無誤后加蓋現(xiàn)金付訖章和名章后記賬，然后按取款金額配好現(xiàn)金，交給復(fù)核員復(fù)核無誤后交給客戶。打印的存折、憑條和利息清單交給出納員，其中一聯(lián)利息清單交儲戶簽字，出納員審查無誤后加蓋現(xiàn)金付訖章和名章后記賬，然后按利息清單和取款金額配好現(xiàn)金，交給復(fù)核員復(fù)核無誤后交給客戶。寫明姓名、存入期限、金額等內(nèi)容后，連同現(xiàn)金交復(fù)核員。儲蓄操作員按憑證戶名、金額打印，打印存單后，一聯(lián)存單和憑條交出納員，二聯(lián)專夾保管，并在逐份銷號登記薄銷號。：復(fù)核員接到儲戶存單，經(jīng)審查存單確系本社簽發(fā)并已到期后，交儲蓄操作員，操作員根據(jù)存單戶名、帳號、存單憑證號及儲戶預(yù)留內(nèi)容打印，打印后將存單和利息清單一聯(lián)交出納，另一聯(lián)交儲戶簽字，出納員對存單和利息清單金額核對無誤后加蓋私章，配付現(xiàn)金。復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金無誤后將現(xiàn)金和利息清單交儲戶。其它手續(xù)與到期支取相同。儲蓄經(jīng)辦人員經(jīng)查驗身份證件與儲戶戶名相符后，并根據(jù)儲戶提供的情況進行微機核對，查明存折卻未支取方可受理，儲蓄操作員在微機上作止付操作處理并在掛失登記簿上進行登記。，被掛失止付的存款沒有疑義，可辦理取款或補發(fā)新存單手續(xù)，收回掛失申請書作結(jié)清舊戶傳票附件。交款單位或個人因查出假幣沒收所缺款額要如數(shù)補齊或重新填寫現(xiàn)金繳款憑證。3當客戶所持的現(xiàn)金中若有某一張被鑒定為假幣被沒收，經(jīng)濟上受到損失，感情上難以接受是可以理解的，要耐心向客講明情況追查來源，宣傳人民幣反假幣的知識和有關(guān)規(guī)定，禁止將假幣退給客戶。，應(yīng)當按規(guī)定時間向人民銀行交，并辦好出庫、交接手續(xù)、防止已沒收的假幣重新流入市場。，憑以記賬，購進的重要空白憑證轉(zhuǎn)交保管員(或出納員)查收。風(fēng)險點：重要空白憑證的入庫登記核對重要空白憑證領(lǐng)用操作程序，應(yīng)由信用社出具領(lǐng)取介紹信，并由社主任簽字后委派專人領(lǐng)取，填制“重要空白憑證領(lǐng)用單”。(個人)領(lǐng)購空白支票，“領(lǐng)用單”須加蓋全部預(yù)留印鑒，信用社在發(fā)給單位(個人)之前，應(yīng)注明單位(個人)的賬號和付款人全稱。(2)進入日終處理菜單，先進行匯總處理及總分核對，然后依次打印儲蓄賬務(wù)核對表、儲蓄日報表、總控文件表、信息文件表，各儲種開銷戶明細等。最后關(guān)閉系統(tǒng)。(2)打印月報表，總賬賬頁等會計資料。(1)年終處理在當月月終處理結(jié)束后方可進行。(3)進入時間序列，打印各儲種明細。(5)進行年終數(shù)據(jù)備份。2財政部或會計(審計)事務(wù)所核準的上年度財務(wù)報告，以及借款申請前一期的財務(wù)報告。4抵押物、質(zhì)押物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人同意保證的有關(guān)證明文件。6貸款人認為需要提供的其他有關(guān)資料。應(yīng)根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級。(四)貸款審批對信貸員的調(diào)查借款人資料進行核對、評定，復(fù)查貸款風(fēng)險度，提出意見，按規(guī)定向聯(lián)社報批。保證貸款應(yīng)當由保證人與貸款人簽定保證合同；抵質(zhì)押貸款應(yīng)當由抵顧押人與借款人簽定抵質(zhì)押合同，需辦理登記的，依法辦理登記。(七)貸后檢查貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)當對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人經(jīng)營情況進行追蹤調(diào)和見檢查。風(fēng)險點：貸款的審查；借據(jù)的保管；逾期貸款時效性的保持；貸款利息的收回信用社繳款操作程序，必須由各信用社主任或付主任電話通知營業(yè)室計劃部門繳款數(shù)額。，第二、三．四聯(lián)交給聯(lián)社提款員帶回營業(yè)室。二聯(lián)作收入傳票，三聯(lián)交提款員送交信用社，四聯(lián)交給計劃部門留存。第一聯(lián)出納另外專夾保管。不合規(guī)的現(xiàn)金不得上交。審核無誤后，填寫同城票據(jù)交換表和清單(一聯(lián)交聯(lián)社，一聯(lián)本社留存)，交復(fù)核員進行核對后遞交本社交換員。3準時到人行清算中心結(jié)算，收發(fā)本社票據(jù)的張數(shù)、金額與打印出完畢后提出提入表一致后，返回本社送交接收票據(jù)?？畎谘哼\員護衛(wèi)下，將現(xiàn)金款包(箱)裝上運鈔車車載金庫，提包員隨車同行，運鈔車按時駛往需調(diào)款的營業(yè)網(wǎng)點。待提包員出門后營業(yè)網(wǎng)點工作人員快速把柜臺邊門(或后門)鎖好。提包員(必須兩人以上)和押運員、運鈔車到達需繳款的營業(yè)網(wǎng)點。業(yè)務(wù)辦理完畢，提包員提包，由押運人員護送裝入運鈔車車載金庫，提包員隨車回中心庫。錄入，根據(jù)客戶提供的憑證資料進行錄入。查詢查復(fù)業(yè)務(wù)，主要用來對不確或有疑問的支付交易業(yè)務(wù)進行核實。大、小額支付業(yè)務(wù)的撤銷和退回（一）撤銷的處理對于已清算資金的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)回應(yīng)拒絕撤銷報文。（二）退回的處理信用社申請退回的支付業(yè)務(wù)，按規(guī)定格式向發(fā)報中心發(fā)送退回申請報文，并自動登記“退回申請及應(yīng)答登記簿”。分別情況處理：未貸記收款人賬戶的，經(jīng)授權(quán)，根據(jù)原支付信息按正常程序用退匯報文辦理退匯，并向發(fā)起行發(fā)送同意退回的應(yīng)答信息。對拒絕退回的業(yè)務(wù)，由發(fā)起行或匯款人與收款人協(xié)商解決。信用社根據(jù)原支付業(yè)務(wù)發(fā)送退匯業(yè)務(wù)報文。（二）資料的保管大額支付業(yè)務(wù)所有打印的資料、客戶提交的原始憑證及清單、磁介質(zhì)為信用社會計檔案。密押的管理分別設(shè)置密押主管和密押員。授權(quán)處理 信用社發(fā)起大、小額支付業(yè)務(wù)實行金額權(quán)限管理制，往賬金額30萬元以上（含30萬元）在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中由業(yè)務(wù)主管權(quán)限后發(fā)送。在倡導(dǎo)和諧社會的今天，農(nóng)信社合規(guī)經(jīng)營是一種行為規(guī)范，更是一種企業(yè)文化，它是每一個從業(yè)人員必須信守的承諾。那么，如何做到內(nèi)控防范與業(yè)務(wù)發(fā)展齊頭并進，抓業(yè)務(wù)不忘促合規(guī)，更好地發(fā)揮農(nóng)信社“支農(nóng)、支小、支縣”的作用呢？下面談?wù)勛约旱目捶āＷ罱鼛啄?，由于國家金融宏觀政策和上級聯(lián)社規(guī)章制度的不斷更新，單位組織學(xué)習(xí)了一系列新規(guī)和業(yè)務(wù)操作知識，許多員工也利用業(yè)余時間進行“充電”，促進了學(xué)習(xí)意識增強，但是對制度一知半解，執(zhí)行不力，且出于應(yīng)付，不按制度操作。震驚全國的江西鄱陽億元財政資金侵吞案件，歸根結(jié)底在于合規(guī)意識淡薄、制度執(zhí)行不規(guī)范，這個教訓(xùn)極為深刻。隨著業(yè)務(wù)系統(tǒng)的不斷升級，合規(guī)控制更多地依賴于業(yè)務(wù)辦理的事中控制，從而造成柜面處理流程多、環(huán)節(jié)多、手續(xù)多、授權(quán)復(fù)核多現(xiàn)象，這些缺少一道程序都無法完成，引起了業(yè)務(wù)人員的重視。如：辦理一筆貸款業(yè)務(wù)，會涉及到調(diào)查人、審查人、審批人、發(fā)放人等多個責(zé)任人，有些員工因工作變動，對貸款的管理責(zé)任也容易產(chǎn)生推委，導(dǎo)致責(zé)任不清，這給違規(guī)操作提供了空間，自己違了規(guī)不要緊，還有更多的人也會跟著受牽連、承擔(dān)責(zé)任。目前，由于農(nóng)信社基層人員相對緊張，大家把主要的精力依然放在業(yè)務(wù)經(jīng)營和完成任務(wù)之上，而沒有更多的時間關(guān)注合規(guī)操作。隨著新農(nóng)村建設(shè)的推進，農(nóng)民貸款需求越來越大，受信用等級和授信額度的控制，他們會尋求更多的融資途徑，由此產(chǎn)生不合理授信、借用貸款證、壘大戶等違規(guī)問題。近幾年，許多新業(yè)務(wù)品種相繼推出，農(nóng)信社的業(yè)務(wù)快速發(fā)展，但由于基層營業(yè)網(wǎng)點案防工作比較薄弱，加之信貸投入的增長，非法融資活動的發(fā)生，給信用社的合規(guī)操作帶來了嚴峻的挑戰(zhàn)?；鶎有庞蒙缬捎谌藛T較少，印、押、證分管制度難以落實。二、建議及對策（一）提高合規(guī)管理認識，培養(yǎng)主動合規(guī)意識。二是認真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會“十三條”規(guī)定及省聯(lián)社的各項規(guī)章制度，增強員工合規(guī)操作意識。今年元月，聯(lián)社組織員工參加了公開打擊處理大會。（二）正視業(yè)務(wù)差錯，積極面對檢查。由于業(yè)務(wù)系統(tǒng)頻繁地升級,出現(xiàn)一些差錯，這些差錯如果不及時糾正，會損害客戶甚至更多人的利益。個別員工所犯的錯誤都是一些普遍存在的問題，大的問題不會出現(xiàn)。個別員工被處罰時會覺得很難堪，但是在辦理業(yè)務(wù)時，卻會想辦法鉆制度上的漏洞去違規(guī)，歸根結(jié)底是沒有正確地看待檢查。（三）檢查客觀公正，處理不偏不倚。處理違規(guī)問題時，要公平公正、不偏不倚，不然有些違規(guī)處理了，有些卻因其它原因而沒處理，這樣很容易使違規(guī)當事人產(chǎn)生僥幸心理。（四）抓好案防基礎(chǔ)工作，提供合規(guī)經(jīng)營平臺。通過簽訂案防責(zé)任書，將案防責(zé)任層層落實到網(wǎng)點、到崗、到人，嚴格按照量化考核細則開展工作。三是開展員工不良行為排查。對于排查出的“重點人”，合理進行幫教，提高員工守紀意識和責(zé)任意識。合規(guī)文化建設(shè)則是農(nóng)信社適應(yīng)新的歷史形勢下而形成的具有農(nóng)信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進的合規(guī)風(fēng)險管理和經(jīng)驗，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)開展“合規(guī)建設(shè)年”活動。下面結(jié)合我區(qū)實際簡要談?wù)劷ㄔO(shè)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)的一些設(shè)想：一、加強職業(yè)道德教育是農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的保證加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導(dǎo)職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導(dǎo)自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內(nèi)部員工利用當班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進一步暴露目前農(nóng)信社在現(xiàn)金管理工作中存在的嚴重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務(wù)思維。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務(wù)理念，以滿足客戶需求為目標，協(xié)調(diào)、調(diào)動各方面資源，建立以客戶為中心的服務(wù)體系。還有要建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設(shè)置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網(wǎng)站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。要把良好的職業(yè)道德作為領(lǐng)導(dǎo)聘用和員工上崗的必要條件。二、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好合規(guī)建設(shè)措施的落實開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領(lǐng)導(dǎo)加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為合規(guī)建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設(shè)的認識。例如某基層信用社制定的具體措施包括：（一）成立合規(guī)建設(shè)和風(fēng)險管理年活動領(lǐng)導(dǎo)小組（成員包括單位領(lǐng)導(dǎo)、各級業(yè)務(wù)主管）。（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設(shè)為主題的教育培訓(xùn)。（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領(lǐng)導(dǎo)、工作安排和要求等等。（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。通過各種各樣成效顯著的工作和活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設(shè)中去，進一步加強農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)措施的落實。農(nóng)村信用社的建設(shè)和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結(jié)協(xié)作精神，必須實行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。通過各式各樣的活動加深員工對農(nóng)信社的認同感和歸屬感，從而增強企業(yè)的凝聚力與向心力。要建立合規(guī)建設(shè)相應(yīng)的長遠規(guī)劃和計劃，具體建設(shè)內(nèi)容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經(jīng)營目標、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務(wù)禮儀等內(nèi)容，形成有自已特色的合規(guī)文化經(jīng)營理念。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現(xiàn)金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休假制度，根據(jù)案件專項治理和內(nèi)控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務(wù)風(fēng)險，對敏感崗位和重點人員進行監(jiān)控管理，落實內(nèi)部員工的交流和輪崗調(diào)動，消除內(nèi)部人員犯案和內(nèi)外勾結(jié)作案的隱患。合規(guī)是金融穩(wěn)健經(jīng)營的一個基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，也是每一位員工的責(zé)任和義務(wù)，更是每一位員工最基礎(chǔ)的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。第四篇：農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)淺議（范文）近幾年，農(nóng)村信用社在法人治