【正文】 利潤(rùn)估算 .......................................................................................................................... 75 第 3 頁(yè) 共 80 頁(yè) 五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) .......................................................................................................................... 75 六、清償能力分析 ................................................................................................................... 76 七、不確定性分析 ................................................................................................................... 76 八、財(cái)務(wù)分析結(jié)論 ................................................................................................................... 78 第十三章項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià) .............................................................. 79 第 4 頁(yè) 共 80 頁(yè) 第 5 頁(yè) 共 80 頁(yè) 第一章總論 受 XX 公司 的委托，我們對(duì)“循環(huán)經(jīng)濟(jì)工程 — 固體廢物利用”項(xiàng)目 可行性進(jìn)行了研究，通過(guò)對(duì)該項(xiàng)目所在地區(qū)的市場(chǎng)、環(huán)境、交通、電力、給排水、通訊等條件進(jìn)行調(diào)查，收集有關(guān)基礎(chǔ)資料，并與建設(shè)單位交換意見，在認(rèn)真調(diào)查和分析資料的基礎(chǔ)上編制了《循環(huán)經(jīng)濟(jì)工程 — 固體廢物利用可行性研究報(bào)告》。 一、項(xiàng)目概況及目標(biāo) 項(xiàng)目名稱 :循環(huán)經(jīng)濟(jì)工程 — 固體廢物利用 建設(shè)地點(diǎn)： 承辦單位： 項(xiàng)目法人代表： 項(xiàng)目性質(zhì)：新建 項(xiàng)目建設(shè)期限： 2 年 循環(huán)經(jīng)濟(jì)工程 — 固體廢物利用項(xiàng)目 擬建于 **經(jīng)濟(jì)技術(shù)開 發(fā)區(qū)內(nèi) 。 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)： ●擬建項(xiàng)目年貨物進(jìn)出量 達(dá) 20 萬(wàn) 噸 (進(jìn) 10 萬(wàn)噸，出 10 萬(wàn)噸 )。 ●建立健全電子管理信息系統(tǒng)，使該項(xiàng)目投產(chǎn)后，全天候進(jìn)行監(jiān)控生產(chǎn)全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)自動(dòng)化或部分半自動(dòng)化；行業(yè)管理、信息傳 第 6 頁(yè) 共 80 頁(yè) 遞等實(shí)現(xiàn)電子網(wǎng)絡(luò)化，一個(gè)現(xiàn)代辦公系統(tǒng)初步形成。 XX 公司成立于 年 月，法定代表人： XX；注冊(cè)資本：人民幣叁仟萬(wàn)元；企業(yè)類型：有限責(zé)任 公司；經(jīng)營(yíng)方式：批零兼營(yíng)；經(jīng)營(yíng)范圍：XX。證件有限期限：長(zhǎng)期。公司由一 XX 年 X 月成立，注冊(cè)資本叁仟萬(wàn)元，公司經(jīng)歷多次的變革，發(fā)展到 2020 年總資產(chǎn) X 萬(wàn)元，總負(fù)債 X 萬(wàn)元，所有者權(quán)益和少數(shù)股東權(quán)益 X 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 X 萬(wàn)元。自其成立起成功舉辦了 XX 交易會(huì)、 XX 節(jié)等大型行業(yè)會(huì)議，開發(fā)了 XX大市場(chǎng)、 XX物流中心等專業(yè)市場(chǎng)， 200 年，成功的收購(gòu)了 XX 制藥和XX，并對(duì)其進(jìn)行了改制，在此基礎(chǔ)上籌建了 XX項(xiàng)目。 三、可行性報(bào)告編制依據(jù) 中共中央政治局第二十一次集體學(xué)習(xí) 內(nèi)容“關(guān)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略的若干問(wèn)題”中胡錦濤強(qiáng)調(diào)：要不斷提高對(duì)外開放的水平，充分利用國(guó)內(nèi)國(guó)際兩個(gè)市場(chǎng)、兩種資源。要堅(jiān)持實(shí)施 可持續(xù)發(fā)展 戰(zhàn)略，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)。 四、可行性報(bào)告編制內(nèi)容 依據(jù)國(guó)家有關(guān)政策和行業(yè)規(guī)范、規(guī)程，國(guó)家發(fā)改委《循環(huán)經(jīng)濟(jì)將成為我國(guó)政府投資重點(diǎn)》等有關(guān)政策法規(guī)及循環(huán)經(jīng)濟(jì)工程 — 固體廢物利用項(xiàng)目的具體要求，本可研報(bào)告對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、本地固體廢物資源、生產(chǎn)加工、綜合利 用以及項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容、項(xiàng)目選址、工程技術(shù)與建設(shè)方案、環(huán)境保護(hù)、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，特別對(duì)項(xiàng)目要求廢舊汽車的再生利用資源進(jìn)行了分析和評(píng)述，對(duì)項(xiàng)目的投資估算和經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益進(jìn)行全面論證和研究。 本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容為：辦公大樓、二個(gè)生產(chǎn)車間，停車場(chǎng)、道路及其他輔助設(shè)施。其中：停車場(chǎng)面積 15000 平方米 ，道路面積 9000 平方米 ，綠化面積10000平方米 ，總建筑面積 4800平方米 ，其中辦公建筑面積 2500平方米 ，其他輔助建筑 1300平方米 ；簡(jiǎn)易廠棚 70000 平方米 。本工程主要由五個(gè)功能組成，分別是辦公 區(qū) ；一車間；二車間；倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)；輔助生產(chǎn)區(qū)。 (四 )項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及招標(biāo)方案 本項(xiàng)目建設(shè)期自 2020 年 7月至 2020年 6 月底，共計(jì) 24個(gè)月。 (五 )投資估算及資金籌措方案 本項(xiàng)目總投資 14754萬(wàn)元，其中固定資金投入 12442萬(wàn)元，流動(dòng) 第 9 頁(yè) 共 80 頁(yè) 資金 2312 萬(wàn)元；資金籌措為自籌 7354 萬(wàn)元（固定資金自籌 6642 萬(wàn)元，流動(dòng)資金自籌 712 萬(wàn)元），申請(qǐng)貸款 7400 萬(wàn)元（固定資金貸款5800 萬(wàn)元，流動(dòng)資金貸款 1600 萬(wàn)元）。 (七 )研究結(jié)論 循環(huán)經(jīng)濟(jì)工程 — 固體廢物利用項(xiàng)目是為了更好地貫徹執(zhí)行 中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 307號(hào) 文件精神，同時(shí)，也是落實(shí)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于《貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀推進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展》的具體體現(xiàn)，也是落實(shí)《中華人 民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防 治法》的具體措施。本項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家的投資方向，當(dāng)?shù)卣罅χС?，建設(shè)條件具備，工藝技術(shù)方案切實(shí)可行，項(xiàng)目前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益良好，社會(huì)效益明顯，項(xiàng)目建設(shè)是必要的也是可行的。 第 10 頁(yè) 共 80 頁(yè) 六、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 項(xiàng)目投資主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù) 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 指標(biāo)數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 2 總用地面積 m2 3 總建筑面積 m2 4 銷售收入 萬(wàn)元 年平均 5 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 年平均 6 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 年平均 7 投資回收期 年 含建設(shè)期 (所得稅后 ) 9 投資利潤(rùn)率 % 10 投資利稅率 % 11 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % IC=12%所得稅后 12 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 IC=12%所得稅后 13 盈虧平衡點(diǎn) % 年平均 第 11 頁(yè) 共 80 頁(yè) 第二章項(xiàng)目建設(shè)的背景及必要性 一、循環(huán)經(jīng)濟(jì)概要 循環(huán)經(jīng)濟(jì)的提出 2020年 9月 28 日國(guó)家發(fā)改委在北京召 開了全國(guó)循環(huán)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，循環(huán)經(jīng)濟(jì)作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)史上第一次正式提出。所謂環(huán)境友好，是與傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式相比較而言的。在傳統(tǒng)的生產(chǎn)方式下，生產(chǎn)的結(jié)果是產(chǎn)品和廢棄物?？梢姡h(huán)經(jīng)濟(jì)不僅是一種全新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，也是一場(chǎng)物質(zhì)變換的革命，更是一種新型的人與自然的關(guān)系。循環(huán)經(jīng)濟(jì)是可持續(xù)戰(zhàn)略的經(jīng)濟(jì)體現(xiàn)。發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)是特大型城市實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要載體和關(guān)鍵。為此，人們提出了種種解決辦法，如：“環(huán)境友好”、“綠色技術(shù)”、“清潔生產(chǎn)”、“零排放”、高效生產(chǎn)、廢物回收利用、綜合利用等解決辦法，這些都是好辦法，但是能夠比較全面的表達(dá)人類解決資源、環(huán)境問(wèn)題的最簡(jiǎn)潔的辦法或者說(shuō)法，還是用“循環(huán)經(jīng)濟(jì)”比較好?？沙?續(xù)發(fā)展認(rèn)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)相互聯(lián)系不可分割，并把環(huán)境保護(hù)作為發(fā)展進(jìn)程的一個(gè)重要組成部分，是衡量發(fā)展質(zhì)量、發(fā)展水平和發(fā)展進(jìn)度的客觀標(biāo)準(zhǔn)之一。在傳統(tǒng)工業(yè)社會(huì)，人們大量生產(chǎn)廢物和排放廢物，只是在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最后通過(guò)填埋或焚燒等方式對(duì)廢棄物進(jìn)行被動(dòng)的處置。要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須解決資源環(huán)境的制約問(wèn)題，這就要求在 生產(chǎn)和消費(fèi)活動(dòng)的源頭控制廢物產(chǎn)生，一旦廢物產(chǎn)生則通過(guò)回收開發(fā)和再利用加以補(bǔ)救。 （ 2）循環(huán)經(jīng)濟(jì)是遏制環(huán)境惡化的必然選擇 我國(guó)在成為世界上經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最快的國(guó)家的同時(shí)，環(huán)境也受到嚴(yán)重的損害。一般認(rèn)為，人類活動(dòng)的環(huán)境影響取決于人 第 13 頁(yè) 共 80 頁(yè) 口數(shù)量，消費(fèi)增長(zhǎng)和技術(shù)能力。在人口方面， 2020 年我國(guó)人口已經(jīng)達(dá)到 13 億，預(yù)計(jì)到 2020 年將達(dá)到 14億，增長(zhǎng)的人口需要相應(yīng)的資源環(huán)境容量做支撐 。在技術(shù)方面，我國(guó)當(dāng)前仍具有高排放的明顯特征，尤其是經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)，不利于環(huán)境的技術(shù)效率將給我國(guó)的環(huán)境狀況帶來(lái)疊加的壓力。循環(huán)經(jīng)濟(jì)是善待地球的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，它要求以環(huán)境友好 的方式利用自然資源和環(huán)境容量，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)向生態(tài)化轉(zhuǎn)向。 （ 3）循環(huán)經(jīng)濟(jì)是先進(jìn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式 在發(fā)達(dá)國(guó)家，循環(huán)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為一股潮流和趨勢(shì)，很多國(guó)家甚至通過(guò)立法的方式加以推進(jìn)，如德國(guó)于 1996 年就頒布了《循環(huán)經(jīng)濟(jì)與廢物管理法》。與此相應(yīng)的傳統(tǒng)污染治理思路，沒(méi)有從工業(yè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的整體考慮，只是從環(huán)境的角度思考問(wèn)題，沒(méi)有與經(jīng)濟(jì)相聯(lián)系，僅僅從末端進(jìn)行一些被動(dòng)的消極處理，雖然可以減輕一些對(duì)環(huán)境的破壞和污染，但是不能從根本上解決環(huán)境問(wèn)題。循環(huán)經(jīng)濟(jì)模式可以概括為：自然資源→清潔生產(chǎn)→綠色消費(fèi)→再生資源，我們認(rèn)為循環(huán)經(jīng)濟(jì)模式不僅僅是一種新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，更是一種新型的物質(zhì)變換方式，它是物質(zhì)資料生產(chǎn)活 第 14 頁(yè) 共 80 頁(yè) 動(dòng)的革命，它必將引起產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的大調(diào)整和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的根本性改變。其主要發(fā)展模式可以歸納為兩個(gè)方向 : (1)自然資源投入的減量化 在生產(chǎn)中，盡量減少自然資源的投入量，減少原料和能源的消耗量，從生產(chǎn)活動(dòng)的源頭減少?gòu)U物的排放量，減輕環(huán)境的壓力。 (2)廢棄物的再利用和再資源化 通過(guò)回收利用包裝材料，實(shí)現(xiàn)廢棄物的再利用。這兩個(gè)方面都能最大限度地延長(zhǎng)使用和回收利用包裝材料、容器、其他產(chǎn)品，減少?gòu)U棄物的產(chǎn)生量，減輕環(huán)境污染的壓力。對(duì)于高能耗、高污染的產(chǎn)業(yè)，國(guó)家已經(jīng)對(duì)其整改，相關(guān)部門也對(duì)資源的充分利用等課題展開了研究，因此可以說(shuō)，在資源的利用性上，中國(guó)已經(jīng)起步，并逐步趕上國(guó)際平均水平。雖然有一些回收機(jī)構(gòu)和回收企業(yè)，但其技術(shù)不高，未將回收合理利用，還是造成大量浪費(fèi)和環(huán)境污染。早在建國(guó)初期，中國(guó)就注意開展了再生資源的回收再生利用工作。 從流通渠道來(lái)看，建國(guó)以來(lái)，中國(guó)一直由供銷社系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)再生資源，在 70 年代中后期，由于政府將其中的廢金屬切出一塊劃給物資系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)，自此形成再生資 源的兩條流通渠道。目前的 3 條渠道中，個(gè)體流通渠道最為活躍。相比而言，國(guó)有 (物資 )和集體 (供銷 )的兩條主渠道里卻“流水甚少”，有的甚至“干涸”。供銷系統(tǒng)三類物質(zhì)回收量呈逐年下降態(tài)勢(shì)。自 1994 年以來(lái)，由于稅制改革和企業(yè)三角債等原因，國(guó)有、集體兩條流通渠道的多數(shù)企業(yè)發(fā)生虧損，加上市場(chǎng)因素，有些企業(yè)已經(jīng)關(guān)門、改行，放棄了幾十年來(lái)的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，廢舊物資回收業(yè)務(wù)日趨萎縮，經(jīng)營(yíng)每況愈下。 第 16 頁(yè) 共 80 頁(yè) 全國(guó)除沿海開放地區(qū)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)外，中、西部大部分省市的再生資源企業(yè)發(fā)生大面積虧損，虧損額達(dá)到 億元。據(jù)統(tǒng)計(jì)，上海 300 多萬(wàn)打工人員中，有近 20萬(wàn)人以收購(gòu)廢舊物資謀生 。據(jù)業(yè)內(nèi)人士初步估計(jì)，目前全國(guó)至少有 2020 多萬(wàn)人從事廢品收購(gòu)，是國(guó)營(yíng)、集體廢舊物資回收企業(yè)職工總數(shù)的 19倍。由于他們與廠家直接掛鉤、經(jīng)營(yíng)靈活，導(dǎo)致偷稅漏稅、收贓銷贓，違法經(jīng)營(yíng)現(xiàn) 象時(shí)有發(fā)生。由此導(dǎo)致了廢物回收利用的無(wú)序化，既造成資源的浪費(fèi)，又造成環(huán)境的嚴(yán)重污染，特別是在廢舊汽車、廢舊輪船、廢舊電子產(chǎn)品及家用電器、城市生活垃圾、工業(yè)固體廢棄物等大宗廢舊物的回收分解利用活動(dòng)中，都不同程度存在著秩序混亂的問(wèn)題，甚至還出現(xiàn)了違法犯罪行為。這種不向青紅皂白，不論具體情況，反對(duì)再生資源產(chǎn)業(yè)發(fā)展的態(tài)度也不同程度地阻礙了這一產(chǎn)業(yè)的正常發(fā)展。另一方面，正規(guī)的再生資源產(chǎn)業(yè)受片面認(rèn)識(shí)的阻礙發(fā)展不起來(lái)，或者不能順利發(fā)展，一些企業(yè)想做這方面的工作也得不到明確的政策指導(dǎo)、法律規(guī)范和輿論支持。 這些問(wèn)題的存在，一方面擾亂了市場(chǎng)，使這一產(chǎn)業(yè)難以正常發(fā)展，另一方面又使無(wú)序的廢物回收利用活動(dòng)得不到有效的監(jiān)管和控制，造成資源的浪費(fèi)和環(huán)境的污染。地處 ，富饒的 平原。屬亞熱帶季風(fēng)濕潤(rùn)氣候，春濕多變，夏秋多晴，嚴(yán)冬期短，暑熱期長(zhǎng)，年均氣溫 ℃。 全市現(xiàn)轄 ***。 國(guó)家級(jí) XX經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)概況。 200 年全區(qū)工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入均突破 億元，稅收突破 億元，完成 GDPX 億元，比上年增長(zhǎng) X%；完成工業(yè)總產(chǎn)值 X億元，比上年增長(zhǎng) X%；實(shí)現(xiàn)工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品銷售收入 X 億元，比上年增長(zhǎng) X%；實(shí)現(xiàn)稅收 X 億元，比上年增長(zhǎng) X%；出口創(chuàng)匯 X 億美元。 （ 2）招商引資卓有成效，園區(qū)發(fā)展再添后勁。引進(jìn)內(nèi)資項(xiàng)目 X 個(gè)，到位內(nèi)資 X 億元，比去年增長(zhǎng) X%，完成年度目標(biāo)任務(wù)的 %。這些項(xiàng)目全部建成達(dá)產(chǎn)后可新增產(chǎn)值 XX多億元，對(duì)我區(qū)今后的發(fā)展將起到積極的推動(dòng)作用。 200 年，全區(qū)投入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金達(dá) XX 億元（含征地拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)用），共建設(shè)大項(xiàng)工程 X 個(gè)、重點(diǎn)工程 X 個(gè)。 （ 4）產(chǎn)業(yè)聚集效應(yīng)凸現(xiàn)，骨干企業(yè)支撐作用顯著。據(jù)統(tǒng)計(jì)， 200X 年，全區(qū)年產(chǎn)值 X 萬(wàn)元以上的骨干工業(yè)企業(yè) X家，比上年增加 X 家，完成產(chǎn)值 X 億元，占全區(qū)的比重達(dá) X%，占全市規(guī)模工業(yè)的