【正文】 ............................................................68 附 錄 一、附表 附表 1 建設 投資估算表 附表 2 固定資產(chǎn)折舊估算表 附表 3 無形及 其它 資產(chǎn)攤銷估算表 附表 4 總成本費用估算表 附表 5 流動資金估算表 附表 6 利潤及利潤分配表 附表 7 借款還本付息表 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 IV 附表 8 現(xiàn)金流量表（全部投資） 附表 9 現(xiàn)金流量表（自有資金） 附表 10 投資計劃與資金籌措表 附表 11 資產(chǎn)負債表 附表 12 銷售收入和銷售稅金及附加 附表 13 資產(chǎn)負債表 附表 14 敏感性分析表 二、附圖 附圖 1 盈虧平衡示意圖 附圖 2 敏感性分析圖 附圖 3 項目廠址位置示意圖 附圖 4 項目總體布置圖 附圖 5 沙棘飲料車間平面圖 三、附件 附件 1 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照 附件 2 法人身份證 附件 3 20xx年度財 務審計報表 附件 4 土地使用證 附件 5 環(huán)境影響報告表 附件 6 貸款承諾書 附件 7 供電證明 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 1 1第一章 總 論 項目背景 項目名稱 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 承辦單位概況 甘肅省卓尼縣青稞酒廠是 1996 年在四川酒業(yè)技術(shù)人員的指導下，建成年產(chǎn) 300噸藏王宴青稞酒生產(chǎn)線，產(chǎn)品遠銷北京、陜西、四川等省市及甘肅各地區(qū)。 該公司組建于 20xx年 4月 ， 為了充分發(fā)揮現(xiàn)有設施能力和多年開拓的市場銷售網(wǎng)絡，增強企業(yè)市場競爭能力，加上卓尼縣是我省最大的林區(qū) 之一，境內(nèi)原始森林豐富特別是各類天然野生沙棘林漫山遍野，據(jù)初步調(diào)查，目前卓尼縣境內(nèi)有近 6萬畝沙棘林，周邊迭部縣，臨潭縣也都有較豐富的沙棘林，沙棘原料資源極為豐富， 開發(fā)生產(chǎn)高技術(shù)含量、高附加值的沙棘系列產(chǎn)品。 項目提出的理由與過程 近年來，黨中央、國務院不斷加強強農(nóng)惠農(nóng)政策，加大投入力度，保持了農(nóng)業(yè)連續(xù)豐收、農(nóng)民收入較快增長的好形勢，為促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展、維護社會和諧穩(wěn)定做出了重大貢獻，也為應對國際金融危機奠定了堅實基礎。 我國是沙棘大國 ， 是世界上沙棘產(chǎn)量最高的國家，有著相當豐富的資源 （約占全球的 95%以上） 而且每年還在大面積的增加種植，因為沙棘在防風固沙，防止水土流失方面能起到很好的作用，另外我國還有將近二十億畝的荒地需要開墾，種植沙棘又能夠改良土壤。經(jīng)有關專家評估，認為一畝沙棘林的經(jīng)濟效益，相當于兩畝耕地的經(jīng)濟效益。 沙棘是目前國內(nèi)采用天然生長轉(zhuǎn)向人工培植來治理沙漠和黃土高原的一種灌 木，在我國西北、東北、華北地區(qū)廣泛種植，沙棘果實富含 204 種生物活性物質(zhì)，是我國古代藏醫(yī)、蒙醫(yī)用來治病的常用藥物，它具有祛痰、利肺、養(yǎng)胃、健脾、活血、祛瘀的藥理功效。 20xx年 6月 3日，溫家寶總理視察黃土高原沙棘種植基地時說：“沙棘耐干旱，是一種生命力極強的樹種，非常適宜在這里種植，對控制水土流失、涵養(yǎng)水源、改善生態(tài)環(huán)境具有顯著的作用 。 沙棘的開發(fā)是一項新興事業(yè)，作為一項產(chǎn)業(yè)來發(fā)展，前景十分樂觀。同時，沙棘產(chǎn)業(yè)是見效快、市場潛力巨大的綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)。 卓尼縣是我省最大的林區(qū)之一，境內(nèi)原始森林豐富特別是各類天然野生沙棘林漫山遍野 ，據(jù)初步調(diào)查，目前卓尼縣境內(nèi)有近 6萬畝沙棘林，周邊迭部縣，臨潭縣也都有較豐富的沙棘林，將 卓尼縣 及周邊地區(qū)的沙棘產(chǎn)業(yè)做大做強，延伸沙棘產(chǎn)業(yè)鏈已是當務之急，而沙棘果汁飲料加工項目，工藝簡單易行，投資少，風險小，是解決當前沙棘果難賣的有效途徑，為此，卓尼縣青稞酒廠提出了充分利用當?shù)厥a(chǎn)沙棘資源的優(yōu)勢，建設沙棘產(chǎn)品加工項目的構(gòu)想。 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 4 項目建設的必要性及目的意義 （ 1） 符合國家及地方政策導向 ， 是農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要 西部林業(yè)是我國生態(tài)環(huán)境最薄弱的地區(qū)，隨著西部大開發(fā)的深入發(fā)展，西部林業(yè)正成為 國家林業(yè)建設的戰(zhàn)略重點。 “種草種樹、退耕還林”，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是全國各地農(nóng)業(yè)發(fā)展的大方向，政府一再強調(diào)實施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化問題，指出各地農(nóng)村要以現(xiàn)有資源開發(fā)利用為基礎，從實際出發(fā)，因地制宜，探索有效模式，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。本項目的完成，將為培植新的經(jīng)濟增長點，增加地方財政收入， 富縣 富 民 發(fā)揮重要作用。水果加工業(yè)要抓好品種改良種植、保鮮、儲藏的環(huán)節(jié)，以市場為導向 重點 發(fā)展果汁、濃縮果汁和果汁飲料。經(jīng)過多年實踐選擇，沙棘是最好的樹種，是一種生命力極強的灌木，一般生長在干燥、寒冷的貧瘠山區(qū)。 同時沙棘還對防止水土流失，治理生態(tài)環(huán)境具有十分重要的作用，可廣泛適合西北地區(qū)惡劣自然環(huán)境的生長，沙棘造林規(guī)模必將進一步擴大。 （ 3）市場消費結(jié)構(gòu)變化的必然要求 隨著現(xiàn)代醫(yī)學和食品科學的發(fā)展，人們越來越重視飲食，營養(yǎng)保健的觀念正深入人心并日益流行。市場消費趨勢要求發(fā)展附加值較高的多樣化的產(chǎn)品，生產(chǎn)出技術(shù)較成熟、工業(yè)化程度較高、更符合現(xiàn)代飲食科學理論的深加工產(chǎn)品 ， 以滿足消費者的需要。 純天然沙棘汁飲料呈紅黃青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 6 色或橙黃色，清澈透明，酸甜適 口，風味獨特，富含維生素 A、C、 E、 K、 B B2等多種維生素，其中 VC含量居一切果蔬之首，由此被譽為“ VC 之王”，該產(chǎn)品既有碳酸型飲料消渴的特點，又有沙棘獨特的營養(yǎng)價值和保健性能，長期飲用能開脾健胃、增強食欲，滋補身體、延年益壽，同時能防癌治癌，延緩衰老，調(diào)節(jié)人體免疫功能，緩解動脈硬化，防治心腦血管疾病，是老幼皆宜的高級飲品。在實現(xiàn)農(nóng)民增收的同時，增加地方財政稅收，把 潛在的資源優(yōu)勢有效轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，是振興地方經(jīng)濟的好項目。因此，項目的建設十分必要。建設地點電力充足，水暖齊全，交通青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 7 便利，通訊、廣播、電 視信號覆蓋整個區(qū)域，基礎設施完備。根據(jù)對產(chǎn)品市場、原材料供應和建設單位實力的綜合分析，項目擬定建設年產(chǎn) 3000噸沙棘 果汁飲料 產(chǎn)品生產(chǎn)線 2條，其中 易拉罐裝生產(chǎn)線 1條， 年產(chǎn)沙棘果汁飲料 20xx噸， 玻璃瓶裝生產(chǎn)線 1 條， 年產(chǎn)沙棘果汁飲料 1000 噸。 （ 2）配套建設原料庫 200m2，成品庫 300m2，車間連廊 200m2，鍋爐房 150m2。 主要建設條件 （ 1）政策環(huán)境 “種草種樹、退耕還林”，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是全國各地農(nóng)業(yè)發(fā)展的大方向，政府一再強調(diào)實施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化問題，指出各地農(nóng)村要以現(xiàn)有資源開發(fā)利用為基礎，從實際出發(fā)，因地制宜，探索有效模式，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。本項目的完成，將為培植新的經(jīng)濟增長點，增加地方財政收入， 富縣富民 發(fā)揮重要作用。項 目地及其周邊地區(qū) 境內(nèi)有近 6萬畝沙棘林，周邊迭部縣，臨潭縣也都有較豐富的沙棘林 。 水源為 廠區(qū) 自來水，水質(zhì)、水量能滿足項目投產(chǎn)后生產(chǎn)、生活用水需求。 項目投入總資金及效益情況 本項目總投資 萬元，其中建設投資 ，鋪底流動資金 萬元。 資金籌措 本項目總投資 萬元， 申請 省級預算內(nèi)技術(shù)改造專項資金 150萬元， 企業(yè)自籌 萬元。 （ 2）本項目技術(shù)成熟可靠，設備先進，產(chǎn)品檔次高、質(zhì)量穩(wěn)定。從敏感性分析和盈虧平衡分析上看，項目具有較強的抗風險能力和盈利能力。 （ 5）本項目具有良好的經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益。 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 11 2第二章 市場預測 產(chǎn)品市場供應預測 產(chǎn)品簡介 沙棘，拉丁名字含義為閃亮的馬 ,《中華人民共和國藥典》記載 果實 中含有大量的維生素和二十余種氨基酸及微量元素 ， 有果蔬之 VC之王的美稱 ， 而且沙棘中 SOD活性成分十分豐富 ， 被世界衛(wèi)生組織 （ WHO） 定為十大保健品 ， 其保健及藥用價值有： 1） 開胃、解酒、護肝，養(yǎng)顏。 3） 軟化心腦血管、對腸胃系統(tǒng)調(diào)節(jié)大有療效。 沙棘是一種富含生物活性的天然植物，目前已發(fā)現(xiàn)的生化成分達 200 多種。沙棘果中 VC含量為 800850mg/100g，高者可達 15001700mg/100g，是中華獼猴桃的 28 倍，蘋果的 2035 倍，且極為穩(wěn)定。此外，沙棘還含有 VKVA原、 VB VB2，其中 VA原有β 胡蘿卜素、γ 胡蘿卜素等，在所有漿果中，沙棘中的含量最高。 沙棘中有機酸含量約 %，其中有蘋果酸、草酸 ， 這些酸具有緩解巴比妥類、抗生素類和其它藥物的毒性，預防畸胎、 X射線、超大 氣壓輸氧和應激反應的損傷等生理活性作用。 42種脂類化合物中的磷脂類作為構(gòu)成膜線粒體的成分，參與電子轉(zhuǎn)移和氧化磷酸化作用，促進細胞代謝，有利于抗脂肪肝、抗肝硬化作用。沙棘果汁富含維生素 C和多種氨基酸，是一種恢復體力、消除疲勞、強精養(yǎng)神的滋補飲料，盛夏飲用，可消食、生津、解渴、防暑，用沙棘葉制茶，也可 起 到同樣的效果。對腫瘤患者有一定的治療和較好的輔助治療作用。 飲料市場需求狀況 當前，隨著人們生活水平的提高，我國飲料的消費也呈現(xiàn)出逐年增長的趨勢 。果蔬飲料由于其較高的營養(yǎng)價值成為需求增長最快的品種之一。一項對 12個大城市 4萬多名消費者的調(diào)查顯示，在果蔬飲料消費者的總體構(gòu)成中，女性占 %，撐起了果蔬飲料市場的半壁江山；同時呈現(xiàn)出明顯的年輕化特征， 20～40歲的消費者占據(jù)了 %的市場份額；從收入 看， 1500元月收入家庭是果蔬飲料消費的支撐點，月收入在 1000～ 2500 元的家庭占消費總?cè)藬?shù)的 %，說明廣大工薪階層是果蔬飲料消費的主力軍。許多消費者已走過碰到什么牌子就喝什么的嘗鮮式消費，成為忠實的品牌擁護者。在我國，生產(chǎn)果汁的廠家大大小小約有 6000 家，目前具有一定規(guī)模的飲料企業(yè)有 1000 多家， 擁有職工 20萬余人，年銷售收入 600多億元，年創(chuàng)利稅 60多億元。進入新世紀的 20xx 年達 1670萬噸，又比 20xx 年增長 %，繼續(xù)保持兩位數(shù)以上的增長速度，是食品工業(yè)中發(fā)展最快的行業(yè)之一。有統(tǒng)計數(shù)字表明，美國人年均果汁消費量為 50kg左右，與此同時， 中國人年均果汁消費量還不到 1kg，差距十分明顯。調(diào)查表明，隨著高收入人群生活方式的改變，人們更加關注健康，果汁飲料以補充 維生素 的形象出現(xiàn)，自然吸引了眾人的目光，而且隨著年輕一代可支配收入的增加，大多數(shù)消費者都認為 易拉罐 飲料更顯瀟灑時尚，具有喜歡流行特質(zhì)的人群會更多選擇 易拉罐 包裝的果汁飲料。 從飲料消費水平看，中國城鄉(xiāng)居民人均飲料消費量還很低，飲料市場消費潛力還遠遠沒有挖掘出來。我國人均年消費軟飲料僅 8kg，為世界平均水平的 1/5，是西歐發(fā)達國家的 1/24，其中果汁及 果汁 飲料人均年消費量僅 1kg，是西歐的 1/40。從長期趨向看，隨著中國全面建設小康社會和城市化步伐的加快，隨著社會餐飲業(yè)的發(fā)展和城鄉(xiāng)居民的收入水平的逐年提高，飲料產(chǎn) 品將成為越來越多的城鄉(xiāng)居民的生活必需品的一個重要組成部分，消費群體將不斷發(fā)展壯大，人均飲料消費量將繼續(xù)保持上升勢頭，飲料產(chǎn)品社會需求總量仍將保持較快的增長速度。 產(chǎn)品目標市場分析 項目產(chǎn)品主要定位在我省及周邊的寧夏、青海、新疆等西北市場，并逐步向南方市場開拓。可以看出，我國西部地區(qū)飲料工業(yè)相對比較薄弱，發(fā)展飲料生產(chǎn)有較大的市場潛力。 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改 擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 16 產(chǎn)品市場價格分析與預測 從當前市場銷售的沙棘濃縮汁價格來看， 5 倍濃縮汁的平均價格在 ～ 萬元 /噸， 355mL～ 500mL的茶飲料、水蜜桃飲料、可樂等來看，其每瓶價格在 元左右。項目主要原料為沙棘果，隨著項目區(qū)及周邊地區(qū)沙棘果種植面積的進一步 擴大和產(chǎn)量的上升，其原料價格將會下降，項目產(chǎn)品單價也會作相應的下調(diào)，從價格方面來看，項目產(chǎn)品作為保健飲料有一定的競爭優(yōu)勢。本項目產(chǎn)品濃縮梨汁在國內(nèi)未形成規(guī)模生產(chǎn)，市場供不足求，市場風險較小。 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性研究報告 甘肅信聯(lián)工程咨詢設計有限公司編制 17 3第 三 章 建設規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設規(guī)模 建設規(guī)模方案 根據(jù)現(xiàn)階段沙棘產(chǎn)品市場供需狀況，結(jié)合當?shù)卦牧瞎徒ㄔO單位實力的綜合分析，本項目擬定建設年產(chǎn) 3000噸沙 棘產(chǎn)品加工生產(chǎn)線 2條，其中年產(chǎn)沙棘果汁飲料 20xx噸（易拉罐裝）生產(chǎn)線 1條，年產(chǎn)沙棘果醋飲料 1000噸（玻璃瓶裝）生產(chǎn)線 1條。 （ 2）配套建設原料庫 200m2，成品庫 300m2，車間連廊 200m2，鍋爐房 150m2。 產(chǎn)品方案 本項目年處理 沙棘濃縮汁 150 噸，年產(chǎn)沙棘飲料產(chǎn) 品 3000噸。 青稞酒廠 年產(chǎn) 3000 噸沙棘飲料加工改擴建項目 可行性