【正文】 ............................................................................................. 58 ............................................... 59 13． 1 編制依據(jù) ............................................................................................................................................. 59 成本 費 用估算 ....................................................................................................................................... 59 銷售收入估算 ...................................................................................................................................... 60 銷售稅金估算 ....................................................................................................................................... 60 利潤及利潤分配估算 .......................................................................................................................... 60 財務(wù)評價 ............................................................................................................................................... 61 社會效益 ............................................................................................................................................... 61 14．分析 與結(jié)論 ...................................................... 61 附表： 資產(chǎn)投資估算表 3 財務(wù)分析附表 附件：委托書 附圖： 中牟縣地圖 中國鄭州航海東路工業(yè)園選址示意圖 4 1．總論 項目名稱： 鄭州徐家匯 大蒜制品 有限公司 投資新建 項目 承辦單位：河南 梅園實業(yè) 有限公司 、內(nèi)容及范圍 該項目擬建大蒜深加工企業(yè)一家，建設(shè)周期一年，年加工原料 3 萬多噸 ，建 生產(chǎn)線 三 條，初級產(chǎn)品生產(chǎn)線生產(chǎn)保鮮蒜苔、蒜片、蒜粉 （粒） ，主要建設(shè)內(nèi)容包括以下四個方面： ① 建大蒜 制品（蒜片、蒜粒、蒜粉） 生產(chǎn)線 三 條，建造高標(biāo)準(zhǔn)加工車間及相關(guān)配套設(shè)施 22020 平方米。 ③ 引進產(chǎn)品包裝設(shè)備。 河南 梅園實業(yè) 有限公司 2020 年成立，注冊資本 500 萬元人民幣，公司地址：鄭州市金水區(qū)經(jīng)二路 2 號院，法定代表人：徐金建；經(jīng)營范圍：農(nóng)副產(chǎn)品和水產(chǎn)品的進出口業(yè)務(wù)，主要有大蒜、花生米、芝麻等。 2020 年公司大蒜出口量達到 15000 多噸，為國家創(chuàng)匯 800 多萬美元。 在大力開展農(nóng) 產(chǎn) 品外貿(mào) 業(yè)務(wù)的同時，公司于 2020 年 與印度尼西亞外商合資 設(shè)立 兩岸三地速凍食品有限公司，注冊資本 500 萬元，其中公司持股 75%，外商持股 25%，注冊地是 鄭州 中牟新城區(qū) ， 該公司主要生產(chǎn) 銷售速凍水餃和速凍元宵，總投資 5000 萬元人民幣，預(yù)計經(jīng)濟效益良好。 企業(yè) 自 籌 4512 萬 元 ， 銀行貸款 2020 萬 元 。該項目不但能夠有效提高種植戶收入，而且能夠促進中牟大蒜產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，這對中牟當(dāng)?shù)剞r(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、升級具有深遠(yuǎn)影響。該項目建成后，可以提高中牟的大蒜深加 工能力，提高產(chǎn)品技術(shù)含量和附加值，增強產(chǎn)品國際市場的競爭能力和創(chuàng)匯能力，同時大蒜精細(xì)化深加工屬勞動密集產(chǎn)業(yè)，能夠為當(dāng)?shù)?增加 更多的就業(yè)機會，推動地方經(jīng)濟發(fā)展。 建議 為保證項目建設(shè)能夠順利、穩(wěn)妥地進行，提出以下幾點建議： 爭取政府在政策和融資等方面的支持，使項目建設(shè)有一個良好的外部環(huán)境。 項目建設(shè)必須嚴(yán)格遵守國家環(huán)?！叭瑫r”的原 則，為今后的運營打下良好的基礎(chǔ)。 在項目建設(shè)的同時，做好產(chǎn)品與原材料及設(shè)備的組織工作，并提前進行員工培訓(xùn)，爭取早日達到設(shè)計生產(chǎn)能力。 據(jù)農(nóng)業(yè)部副部長危朝安介紹，目前我國規(guī)模以上農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)從業(yè) 人數(shù)有１７８５萬人。 中央一號文件指出，中央和省級財政要專門安排扶持農(nóng)產(chǎn)品加工的補助資金，支持龍頭企業(yè)開展技術(shù)引進和技術(shù)改造。落實扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的各項政策，各級財政要逐步增加對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的資金投入。金融機構(gòu)要加大對龍頭企業(yè)的信貸支持，重點解決農(nóng)產(chǎn)品收購資金困難問題。 10 農(nóng) 產(chǎn)品加工的國家政策優(yōu)勢 根據(jù) 國家剛剛制訂的 《農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) “ 十一五 ” 規(guī)劃》，到 “ 十一五 ” 末，我國將培育一批年銷售收入超過１００億元和超過５０億元的龍頭企業(yè)，農(nóng)產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化率將達到６０％，主要農(nóng)產(chǎn)品深加工比例將達到４０％以上。發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的重要內(nèi)容，對于落實中央提出的推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)的戰(zhàn)略部署，解放和發(fā)展農(nóng)村生產(chǎn)力，促進農(nóng)村生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)民生活富裕具有重要意義。 我國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 “ 十五 ” 以來，我國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)快速發(fā)展，成為國民經(jīng)濟中最具成長活力的產(chǎn)業(yè) 之一。 “ 十五 ” 期間，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值的年均增長近 15％。全國規(guī)模以上的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)達7 萬多家，從業(yè)人數(shù)近 1800 萬人，占全部工業(yè)從業(yè)人員的 28％。 2．在繁榮地方經(jīng)濟，促進農(nóng)民增收和轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力等方面的作用日益顯現(xiàn)。在一些以農(nóng)業(yè)為主的縣市，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的稅收對本級財政的貢獻率已達到 70％，通過建立 “ 公司 +基地 +農(nóng)戶 ” 、 “ 公司 +中介組織 +農(nóng)戶 ” 、 “ 公司 +村委會 +農(nóng)戶 ” 等多種利益聯(lián)接機制，增加農(nóng)民收入。 3．產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，逐步實現(xiàn)了由初加工向深加工的轉(zhuǎn)變。其中，食品工業(yè)比重上升， 2020 年食品工業(yè)占農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)產(chǎn)值的比重達到50％。 4．農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)規(guī)模擴大，核心競爭力不斷增強。到 2020 年底，全國年銷售收入 500 萬元以上的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè) 7 萬多家，全國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)增加值的 20％以上是由固定資產(chǎn) 5000 萬元以上的企業(yè)創(chuàng)造的，并有效帶動了關(guān)聯(lián)企業(yè)的發(fā)展。 5．農(nóng)產(chǎn)品加工向產(chǎn)區(qū)和大城市郊區(qū)集中，優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群初步形成。在農(nóng)業(yè)部確立 13 種優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品 區(qū)域布局的基礎(chǔ)上，構(gòu)建了我國農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)帶和以大城市郊區(qū)為依托的加工區(qū)，帶動了龍頭企業(yè)的集聚和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群的形成。近年來，我國農(nóng)產(chǎn)品豐年有余，供求基本平衡，糧食、水果、肉類、奶類、水產(chǎn)品等主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量已位居世界首 13 位，農(nóng)業(yè)開始步入效益農(nóng)業(yè)階段，通過延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈 ，提高附加值，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)正在成為效益農(nóng)業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。新階段，中央提出推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)戰(zhàn)略任務(wù)和 以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng) 的方針， 2020 年以來中央連續(xù)下發(fā)了三個 1 號文件，國務(wù)院編制并下發(fā)了國民經(jīng)濟和社會發(fā)展 十一五 規(guī)劃綱要，提出了一系列推動農(nóng)業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策措施，為加快農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展進一步指明了方向。目前我國人均 GDP 已經(jīng)達到 1700 美元，人民生活開始向全面實現(xiàn)小康邁進，食品消費結(jié)構(gòu)進入了加速調(diào)整和升級的重要階段，在農(nóng)產(chǎn)品直接消費減少的同 時，對加工制品出現(xiàn)了數(shù)量和質(zhì)量上的巨大需求，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)快速發(fā)展的市場環(huán)境已經(jīng)形成。我國加入 WTO，有利于農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)利用國外資源，有利于農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)擴大出口，有利于國外先進技術(shù)及管理經(jīng)驗的引進、消化、吸收和再創(chuàng)新，提升技術(shù)水平和產(chǎn)業(yè)素質(zhì)，增強我國農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的綜合競爭力。中國是大蒜出口大國，目前已開發(fā)出的大蒜制品系列產(chǎn)品有：速凍蒜米、腌制蒜米、脫水蒜片、蒜粉、蒜泥、蒜汁、油炸大 蒜、大蒜飲料等，均收到了較好的經(jīng)濟效益。采用超臨界萃取設(shè)備，把鮮蒜通過提取 —— 過濾 —— 萃取或蒸餾等工藝流程提煉出大蒜油、大蒜素，用于醫(yī)藥、化妝品、食品添加劑等；大蒜提取大蒜油后，還可加工調(diào)味品、保健食品、藥品和化妝品等，也可制成天然植物農(nóng)藥用于無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)。 要大力提高大蒜產(chǎn)業(yè)化水平，竭力提升大蒜產(chǎn)業(yè)層次，關(guān)鍵要開發(fā)高檔無公害及有機大蒜產(chǎn)品，亟需建立一批有機大蒜生產(chǎn)加工基地，利用科技成果優(yōu)勢，提高大蒜產(chǎn)業(yè)整體效益；由于大蒜獨特的藥用和保健功能，大蒜制品前景廣闊，所以，要大力運用高科技提高大蒜產(chǎn)品品質(zhì)和產(chǎn)量，高新技術(shù)可促使傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)朝低耗、高附加值方面發(fā)展。同時，要盡快實現(xiàn)大蒜生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化。 中牟大蒜基地 背景 中牟是全國聞名的大蒜生產(chǎn)基地縣，土壤中富含大蒜生長所必須的鈣、磷、鐵等物質(zhì)，極適宜大蒜生長。隨著地膜覆蓋、異地選種、適期早種、后期科學(xué)管理等技術(shù) 、無公害生產(chǎn) 的全面推廣，大蒜產(chǎn)量和品質(zhì) 正在 不斷 提高。因此 在中牟開發(fā)大蒜深加工項目具有得天獨厚的資源優(yōu)勢，這一優(yōu)勢是其它地方無法具備和不能比 擬 的。 中牟大蒜不僅以其品質(zhì)優(yōu)良，營養(yǎng)豐富，肉粘味香，辣味適中的特點和較高的藥用價值，營養(yǎng)價值享譽中外，還以其蒜頭大、瓣勻、不破碎、耐貯藏等優(yōu)點 暢銷國內(nèi)外市場 。 中牟大蒜 曾獲得馬來西亞國際食品博覽會金獎和 “99 昆明世博會 ” 銀獎，已注冊為 “ 中國星火計劃名優(yōu)產(chǎn)品 ” 。 2020 年獲得全國“三綠”工程暢銷品牌和 “ 地理標(biāo)志產(chǎn)品 ” 認(rèn)證 ，后者認(rèn)證標(biāo)志著 中牟大蒜不再受國際貿(mào)易技術(shù)壁壘的限制 ， 成為其進入國際市場，特別是進入歐盟市場的綠色通行證 。由于中國人有食蒜習(xí)慣，農(nóng)民種蒜極為普遍，產(chǎn)地遍布全國。我 國 大蒜產(chǎn)業(yè)取得目前的成績 , 來之不易。從國內(nèi)來講，關(guān)系到幾百萬蒜農(nóng)的切身利益，對大蒜主產(chǎn)區(qū) (山東、河南、江蘇 ) 的經(jīng)濟發(fā) 展 及農(nóng)民收入提高起著舉足輕重的作用；從國際市場來講，我國在國際市場占據(jù)絕對份額，我 國 出口動態(tài)也為世界各大蒜生產(chǎn)國及進口國所關(guān)注。隨著人類回歸大自然浪潮一浪高過一浪，人們越來越重視生活質(zhì)量的改善和提高，大蒜深加工產(chǎn)品的需求量將以每年 20%的速度遞增，且需求層次多樣化，并不斷升級，調(diào)味蒜泥，蒜粉，蒜汁飲料，蒜素微膠囊等。據(jù)報道，美、 日、德、韓農(nóng)產(chǎn)品加工增值水平，是我國的十幾倍至幾十倍、上百倍， 據(jù)說 日本把進口中國的蒜粉蒜片，換上精美的包裝，在出口香港、中國及其他國家，價格 一下子從十幾元變?yōu)槎俣嘣?發(fā)展 大蒜 業(yè)加工 ，一方面提高產(chǎn)品附加值，拉長產(chǎn)業(yè)鏈，提高經(jīng)營效益；另一方面進一步緩解我大蒜產(chǎn)銷失衡的矛盾，規(guī)避風(fēng)險。目前，大蒜素在德國的銷量已超過大眾藥品阿司匹林，在英國每年銷售量為 6 億多片，在美國每年銷售額超過 3 億美元以上，在俄羅斯和日本近幾年的銷量也大大上升。 美國、加拿大、巴西、南非先后對我國大蒜實施反傾銷；韓國嚴(yán)格限制我對韓大蒜出口數(shù)量；歐盟、印度和泰國對我大蒜實行進口配額限制。 由于 這些國家經(jīng)常給 我國出口大蒜設(shè)置多種障礙，為了競爭有限的市場，國內(nèi)出口價格不斷下降 。 18 深加工是解決大蒜滯銷，優(yōu)化大蒜產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的需要 我國是世界上大蒜重要的生產(chǎn)國與出口國，但是進行深加工的比較少，主要出口初級產(chǎn)品和原料性產(chǎn)品 ，產(chǎn)品科技含量和附加值低，經(jīng)營觀念和模式陳舊，品牌意識不強，存在產(chǎn)量大但賣出難的風(fēng)險。這些分散經(jīng)營的中小企業(yè)面對大蒜出口市場化、國際化和國際競爭日趨激烈的挑戰(zhàn)，暴露出規(guī)模小、效率低、缺乏競爭力等問題，因此 迫切需要 抓住機遇 對大蒜產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進行調(diào)整、升級，以大蒜制品深加工產(chǎn)品為主要方向。 深加工是培養(yǎng)縣域經(jīng)濟新增長點的需要 中牟 大蒜品質(zhì)好，產(chǎn)量高，常年種植面積均在 30 萬畝以上，近幾年來，大蒜及其加工系列產(chǎn)品銷路看好，經(jīng)濟收入可觀。為適應(yīng)市場經(jīng)濟的發(fā)展，使 中牟縣 的大蒜資源 優(yōu)勢盡快轉(zhuǎn)為經(jīng)濟優(yōu)勢，我們在充分考察論證的基礎(chǔ)上，堅持技術(shù)起點高、帶動作用大、生產(chǎn)效益好的原則。 本項目 擬通過引進先進加工技術(shù)、加工設(shè)備，擴大生產(chǎn)規(guī)模，提高產(chǎn)品質(zhì)量和科技含量，對大蒜進行深加工、精加工，實現(xiàn)加工增值。大蒜系列產(chǎn)品的開發(fā)，解決了以前由于陰雨多而發(fā)生霉變 賣不出去的問題。脫水解決了鮮蔬菜易霉?fàn)€、難儲運的缺點，減少種植戶的損失，為鮮蔬菜的深加工開辟了渠道。 20 3．市場分析 2020～ 2020 年我國大蒜種植、生產(chǎn)現(xiàn)狀 我國出口大蒜的