省教育廳直屬院校、事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表培訓(xùn)-在線瀏覽
2025-04-16 21:06本頁面
【正文】 轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細(xì)表（財(cái)清事基 17 表） 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 12 202308130011 事業(yè)單位資產(chǎn)負(fù)債清查表（財(cái)清事基 01 表） 本表按全口徑反映事業(yè)單位資產(chǎn)清查賬面數(shù)、清查數(shù)及清查增減情況。 資產(chǎn)清查待處理：指單位清查出的各類資產(chǎn)清查數(shù)與賬面數(shù)差額，以及負(fù)債清查數(shù)與賬面數(shù)差額的合計(jì)數(shù)。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 13 202308130011 財(cái)政應(yīng)返還額度：指國庫集中支付改革的單位本年尚未支用而結(jié)存在國庫的累計(jì)預(yù)算指標(biāo)數(shù)。 國庫支付改革單位年終結(jié)余資金及分配的賬務(wù)處理，按照財(cái)政財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本表的數(shù)據(jù)全部是由手工錄入產(chǎn)生。單位在職、離退休、其他人員、臨時(shí)工、單位負(fù)擔(dān)遺屬人員數(shù)由單位對(duì)人員狀況進(jìn)行清理后填列，不一一說明。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 15 202308130011 ◆ 行政單位： 年末財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)：指用財(cái)政撥款開支的人員數(shù)，填報(bào)口徑同單位決算一致。本指標(biāo)不受財(cái)務(wù)核算單位的限制。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 16 202308130011 行政單位附屬后勤服務(wù)單位數(shù)：指為保證機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)立的，機(jī)關(guān)服務(wù)中心等物業(yè)管理、汽車運(yùn)營和維修、接待服務(wù)、餐飲、印刷、幼教、醫(yī)療等后勤服務(wù)單位。 行政單位附屬未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體數(shù)：指與事業(yè)單位尚未脫鉤的公司、企業(yè)集團(tuán)等經(jīng)濟(jì)實(shí)體。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 17 202308130011 事業(yè)單位資產(chǎn)盤盈、財(cái)產(chǎn)損失表 (財(cái)清事基 03表 ) 本表主要反映單位清查出的各類資產(chǎn)盤盈和按原因歸類的財(cái)產(chǎn)損失情況。手工填列部分，應(yīng)根據(jù)單位實(shí)際清查的結(jié)果分類匯總填列。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 18 202308130011 事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借情況表（財(cái)清事基 04 表） 本表反映單位在資產(chǎn)清查基準(zhǔn)點(diǎn)仍在出租出借的固定資產(chǎn)、土地和其他資產(chǎn)及其收益情況。 固定資產(chǎn)、土地的“出租、出借”、“資產(chǎn)信息”、“對(duì)方使用單位”相關(guān)信息是從錄入的固定資產(chǎn)卡片中自動(dòng)提取出來的，其他信息由手工錄入 。土地、房屋構(gòu)筑物有關(guān)出租出借原值按實(shí)際比例折算后填列。應(yīng)收指按照有關(guān)資產(chǎn)出租合同等約定的本年收入；實(shí)收指按照收付實(shí)現(xiàn)制原則至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日已經(jīng)收到的2023年度的出租收入 。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 20 202308130011 事業(yè)單位對(duì)外投資情況表（財(cái)清事基 05表） 本表反映單位對(duì)外投資的基本情況，要求單位將其他投資和債券投資逐項(xiàng)逐筆填列。其他投資部分填列，則債券投資部分不填，反之亦然。 當(dāng)年應(yīng)收收益：按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則 2023年度應(yīng)當(dāng)收取的全部投資收益，包括已經(jīng)收到和尚未收到的投資收益。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 22 202308130011 事業(yè)單位擔(dān)保情況表（財(cái)清事基 06表） 本表反映單位對(duì)外擔(dān)保的基本情況，要求按擔(dān)保筆數(shù)逐筆逐項(xiàng)填列。 被擔(dān)保單位情況：其中，“名稱”按被擔(dān)保單位名稱的全稱填列；“性質(zhì)”按事業(yè)單位、國有獨(dú)資公司、國有控股公司、其他分別填列；“與本單位關(guān)系”按上級(jí)單位、下級(jí)所屬單位、合同單位、其他等填列。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 23 202308130011 用于擔(dān)保資產(chǎn)情況：采取抵押、質(zhì)押、留置擔(dān)保方式的，應(yīng)根據(jù)擔(dān)保合同、擔(dān)保資產(chǎn)清單、財(cái)務(wù)賬簿等資料 ,填列用于擔(dān)保資產(chǎn)的種類和價(jià)值。 擔(dān)保起止時(shí)間、擔(dān)保金額、貸款金額：應(yīng)根據(jù)主債務(wù)合同、擔(dān)保合同等資料據(jù)實(shí)填列。 逾期未還金額：指被擔(dān)保單位至資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日未償還已到期貸款的金額。 三、事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎(chǔ)表編制說明 0109 24 202308130011 事業(yè)單位往來款項(xiàng)（資產(chǎn)類）清查明細(xì)表（財(cái)清事基 07表、財(cái)清事基 08表 、財(cái)清事基 09表 ） 這 3張表要求按應(yīng)收、預(yù)付和其他應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)逐項(xiàng)逐筆填列。 變動(dòng)原因：按盤盈，債務(wù)人破產(chǎn)、倒閉、死亡造成損失；債務(wù)人被吊銷、注銷造成損失；國際政治因素造成損失；逾期 3年以上損失；其他原因
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