xxxx年生產(chǎn)企業(yè)出口退稅-在線瀏覽
2025-04-14 17:36本頁面
【正文】 不得將備份路徑指向系統(tǒng)安裝目錄。 “ 進(jìn)料加工 ” ： 無論企業(yè)實際情況如何 ， 統(tǒng)一選 “ 有進(jìn)料加工業(yè)務(wù) ” 。 “ 一致性檢查 ” ： 選項必須選上 。 小飛守角制作 口令設(shè)置與修改 系統(tǒng)中已設(shè)置了三個初始用戶，分別是（小寫）： sa、 user、 manager，均無密碼，其中 sa是系統(tǒng)管理員， user一般操作人， manager是業(yè)務(wù)主管。 小飛守角制作 講點 ：申報系統(tǒng)日常操作講解 預(yù)申報工作 免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)錄入 免抵退免稅數(shù)據(jù)錄入 免抵退預(yù)申 預(yù)核反饋調(diào)整 正申報工作 日常工作 小飛守角制作 生成明細(xì)申報數(shù)據(jù) 模擬出具進(jìn)料免稅證明 1正式審核反饋信息處理 納稅申報表數(shù)據(jù)采集 免抵退匯總數(shù)據(jù)采集 免抵退稅正式申報 正式申報 工作 小飛守角制作 日常操作步驟：由申報系統(tǒng)向?qū)徊浇M成。 如顯示有錯 ， 則先撤銷申報數(shù)據(jù) ， 即向?qū)У谒牟降?3小步；再到回到第一 、 二步修改； （ 5） 、 查詢出口信息不齊的情況 （ s337疑點 ） 即向?qū)У谒牟降?2， 若有且屬于錄入錯誤 ， 應(yīng)返回到向?qū)У谝?、 二步修改再重新生成軟盤并再次預(yù)申報和預(yù)審核；若非錄入錯誤 ， 則進(jìn)行向?qū)У谒牟降?4小步操作 ， 即進(jìn)行反饋信息處理； （ 6） 、 再次進(jìn)行一致性檢查 ， 生成明細(xì)數(shù)據(jù)并生成在第二張軟盤 (明細(xì)盤 ） 上 ， 即向?qū)У谖宀降牟僮鳎? （ 7） 、 以上步驟準(zhǔn)確無誤 ， 或者修改后已經(jīng)無誤了 ， 則進(jìn)行向?qū)У诹街苯幽M出具免稅證明； 具休流程說明 小飛守角制作 （ 8）、從本系統(tǒng)中取得有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)（免抵退銷售額、免抵退不得免征和抵扣稅額），據(jù)以填增值稅申報表并送到稅務(wù)機(jī)關(guān)審核。若有錯誤則先撤銷明細(xì)數(shù)據(jù)申報（向?qū)У谒牟降?3小步）再按錯誤提示內(nèi)容修改若無則打印整套表格即向?qū)У谑降?2步 （ 12）、生成匯總數(shù)據(jù)在第三張軟盤上（正式申報盤），即向?qū)У谑降?3小步； （ 13）、持上述明細(xì)和匯總申報盤，連同整套報表、原始憑證到退稅部門進(jìn)行正式申報；若國稅分局未通過審核，則取回紙質(zhì)申報資料重新作整個流程； （ 14）、若審核通過，則讀入反饋信息并進(jìn)行處理，即向?qū)У谑徊降? 2小步。 (b)電子口岸信息是審核系統(tǒng)的主要依據(jù) ， 出口后要盡快在網(wǎng)上核對報送 。 小飛守角制作 向?qū)У谝徊剑好獾滞嗣骷?xì)數(shù)據(jù)采集 小飛守角制作 1：進(jìn)料加工手冊登記錄入 按“增加”，進(jìn)入錄數(shù)據(jù) 錄完數(shù)據(jù) 202309 0001 小飛守角制作 2。 “序號”： 由小到大輸入流水號。 “ 進(jìn)料登記冊號” ： 根據(jù)進(jìn)口報關(guān)單上的備案號錄入。 “進(jìn)口報關(guān)單號 ”： 根據(jù)進(jìn)口報關(guān)單右上角的“海關(guān)編號后 9位” +“0”+“ 項號”錄入 。 “進(jìn)口商品代碼”： 根據(jù)報關(guān)單對應(yīng)行的商品編碼錄入，可以點擊該欄的下拉式菜單，選擇該商品代碼。 “ 進(jìn)口數(shù)量”： 根據(jù)進(jìn)口報關(guān)單實際情況錄入即可。 “ 原幣幣別 ” ： 錄入原幣代碼后該欄自動產(chǎn)生 ， 無須錄入 。 1 “ 原幣匯率 ” 和 “ 美元匯率 ” ： 根據(jù)當(dāng)月 1日的匯率錄入 。 1 “ 人民幣到岸價 ” ： 錄入 “ 原幣到岸價 ” 和 “ 原幣匯率 ” 后該欄自動產(chǎn)生 。 1 “ 海關(guān)實征稅額 ” ： 是指海關(guān)實征的關(guān)稅和消費稅 。 錄入完上述各項內(nèi)容即可按 “ 保存 ” 鍵進(jìn)行存盤 。 但在退出該模塊之前 ，記得按下 “ 序號重排 ” 鍵 ， 進(jìn)行序號重排以避免出錯 。直接出口報關(guān)單的錄入 當(dāng)月發(fā)生的直接出口業(yè)務(wù)都必須錄入當(dāng)月的“出口貨物明細(xì)申報錄入模塊中，未取得出口退稅聯(lián)出口報關(guān)單的，可以以“白單”進(jìn)行錄入。 “進(jìn)料登記手冊號”： 根據(jù)出口報關(guān)單的備案號錄入，一般是以“ C” 開頭共12位數(shù)。 “出口日期”： 根據(jù)黃單上的出口日期錄入 。 “外匯核銷單號”： 根據(jù)出口報關(guān)單上的“批準(zhǔn)文號”欄的內(nèi)容填寫。 “單證不齊標(biāo)志”： 未取得出口退稅聯(lián)出口報關(guān)單的在該欄錄入“ B” 未取得出口退稅聯(lián)外匯核銷單的，在該欄錄入“ H” ；上述兩單都未取得時，在該欄錄入“ BH” 。 “征稅稅率”和“退稅率”： 電腦自動產(chǎn)生，企業(yè)不能隨意修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核。當(dāng)同一張出口報關(guān)單對應(yīng)多張出口發(fā)票時，選擇金額最大的那一張出口發(fā)票的編號錄入。在退出該模塊之前，記得按下“序號重排”鍵，進(jìn)行序號重排以避免序號出錯。收齊出口單證明細(xì)錄入 小飛守角制作 5。 小飛守角制作 “所屬期”： 輸入當(dāng)前的年月。當(dāng)錄完當(dāng)月所有要核銷的手冊內(nèi)容后再進(jìn)行“序號重排”即可。 “實際進(jìn)口總值”： 根據(jù)該手冊的所有進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報關(guān)單計算得出。 “實際出口總值”： 根據(jù)該手冊的所有直接出口報關(guān)單計算填寫。 “剩余邊角余料” =海關(guān)增值稅專用繳款書的完稅價格來填 (人民幣 ) “結(jié)轉(zhuǎn)料件” =所有結(jié)轉(zhuǎn)的出口報關(guān)單人民幣總金額來填 (結(jié)轉(zhuǎn)時一進(jìn)一出對應(yīng) ,結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)口報關(guān)單按實際來錄 ) “其它調(diào)減料件”和“剩余殘次成品”：根據(jù)企業(yè)實際核銷時海關(guān)確定的金額填寫。 “其它未出口”： 根據(jù)該手冊的直接出口報關(guān)單超過 6個月還未收齊單證或經(jīng)稅務(wù)部門審核缺少電子信息 的金額填寫。錄入完各項內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。 小飛守角制作 小飛守角制作 向?qū)У谌剑荷擅骷?xì)數(shù)據(jù) 小飛守角制作 向?qū)У谌剑荷擅骷?xì)數(shù)據(jù) 1 2 小飛守角制作 向?qū)У谒牟剑侯A(yù)審核反饋疑點調(diào)整 1 2 3 小飛守角制作 向?qū)У谒牟剑侯A(yù)審核反饋疑點調(diào)整 小飛守角制作 向?qū)У谖宀剑荷擅骷?xì)申報數(shù)據(jù) 小飛守角制作 向?qū)У诹剑耗M出具進(jìn)料免稅證明 小飛守角制作 向?qū)У诹剑耗M出具進(jìn)料免稅證明 小飛守角制作 向?qū)У诎瞬剑杭{稅申報表數(shù)據(jù)采集 小飛守角制作 向?qū)У诰挪剑好獾滞藚R總
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