融資融券業(yè)務(wù)案例分析-在線瀏覽
2025-04-09 10:59本頁面
【正文】 元； 該筆交易相關(guān)費(fèi)用： 傭金 =240000 =720元 ,印花稅 =240000 =240元 過戶費(fèi) =15000 =15元 扣除交易相關(guān)費(fèi)用后，投資者此筆融券賣出所得價(jià)款為 24000072024015=239025元 融券交易后賬戶資產(chǎn)情況 該筆交易完成后，投資者賬戶資產(chǎn)情況如下： 此時(shí)，投資者賬戶維持擔(dān)保比例 =1404025/721440=% 資產(chǎn) 負(fù)債 項(xiàng)目 價(jià)值 備注 項(xiàng)目 價(jià)值 現(xiàn)金 739025元 包括初始資金 50萬以及融券賣出所得 239025元 融資負(fù)債 481440元 000410 10000 4=40000 庫存 融券負(fù)債 15000 16=240000元 000878 5000 7=35000 庫存 601998 20230 4=80000 庫存 600007 5000 6=30000 庫存 000002 80000 6=480000 融資買入 合計(jì) 1404025元 合計(jì) 721440元 融券交易后可用保證金計(jì)算 項(xiàng) 目 運(yùn)算符 數(shù)值 結(jié)果 現(xiàn) 金 ∑ 融券賣出金額 + 739025 239025 500000 ∑ （充抵保證金的證券市值 折算率） + 10000 4 +5000 7 +20230 4 +5000 6 127500 ∑ ［（融資買入證券市值－融資買入金額） 折算率］ + ∑ ［（融券賣出金額－融券賣出證券市值） 折算率］ + （ 15000 16720240 1515000 16） 100% 客戶融券賣出浮虧，折算率取 100% 975 ∑ 融資買入證券金額 融資保證金比例 80000 6 409224 ∑ 融券賣出證券市值 融券保證金比例 15000 16 = 216000 21600 利息及費(fèi)用 保證金可用余額 1301 T日收市后 假設(shè)： T日收市后： ，如下表 3。 股份 價(jià)格 000410 2(初始價(jià)格為 4) 000878 4(初始價(jià)格為 7) 601998 1(初始價(jià)格為 4) 600007 4(初始價(jià)格為 6) 000002 1(融資買入價(jià)格為 6) 600000 15(融券賣出價(jià)格為 16) 融資利率（ %） 融券費(fèi)率（ %） 表 3：收市價(jià)格 表 4： 利率費(fèi)率 T日收市后費(fèi)用清算 （ 3） T日清算后相關(guān)費(fèi)用計(jì)算 T日清算計(jì)提的利息、費(fèi)用包括： =融資金額 融資利息率 /365=481440 8%／ 365=； ＝融券負(fù)債 融券費(fèi)率 /365=15000 15 8%／ 365=； (融券負(fù)債為客戶融券數(shù)量 融券市價(jià)，且該金額隨證券價(jià)格變動(dòng)而不斷變化 ) 、費(fèi)用總計(jì) =+= T日清算后可用保證金計(jì)算 項(xiàng) 目 運(yùn)算符 數(shù)值 結(jié)果 現(xiàn) 金 ∑ 融券賣出金額 + 739025 239025 500000 ∑ （充抵保證金的證券市值 折算率） + 10000 2 +5000 4 +20230 1 +5000 4 55000 ∑ ［（融資買入證券市值－融資買入金額） 折算率］ + 80000 180000 6 客戶融資買入浮虧，折算率取 100% 401440 ∑ ［（融券賣出金額－融券賣出證券市值） 折算率］ + (15000 1697515000 15) 客戶融券賣出浮盈，折算率取 ∑ 融資買入證券金額 融資保證金比例 481440 409224 ∑ 融券賣出證券市值 融券保證金比例 225000 202500 利息及費(fèi)用 保證金可用余額 T日清算后投資者賬戶資產(chǎn) 此時(shí)，投資者賬戶維持擔(dān)保比例 =899025/=% 資產(chǎn) 負(fù)債 項(xiàng)目 價(jià)值 備注 項(xiàng)目 價(jià)值 現(xiàn)金 739025元 包括初始資金 50萬以及融券賣出所得 239025元 融資負(fù)債 481440元 000410 10000 2=20230 庫存 融券負(fù)債 15000 15=225000元 000878 5000 4=20230 庫存 利息、費(fèi)用 601998 20230 1=20230 庫存 600007 5000 4=20230 庫存 000002 80000 1=80000 融資買入 合計(jì) 899025元 合計(jì)
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