【正文】 碼、債券簡稱、面額、申請時間等。試點商業(yè)銀行須向投資者簽發(fā)統(tǒng)一格式的“中華人民共和國儲蓄國債 (電子式）認購確認書“，并注明本確認書只用于賬務核對，不具有債權證明功能。對于投資者提出的提前兌取申請，試點商業(yè)銀行首先檢查其個人國債賬戶余額，如足額，則實時作減記處理，同時將投資者實際應收資金劃入對應資金賬戶，并向投資者提供相關的業(yè)務單據(jù)。 遇法定節(jié)假日，試點商業(yè)銀行應正常辦理提前兌取、付息和兌付業(yè)務，如法定節(jié)假日同為發(fā)行期，試點商業(yè)銀行除辦理上述業(yè)務外，還應辦理開戶和發(fā)行認購業(yè)務。 以承購包銷方式發(fā)行的儲蓄國債（電子式），發(fā)行首日起即可辦理提前兌取業(yè)務，在發(fā)行期內(nèi)辦理的提前兌取額度可用于再次銷售，發(fā)行期外辦理的提前兌取額度由試點商業(yè)銀行買回并持有。 對于投資者在提前兌取計息開始日之前提前兌取的儲蓄國債（電子式），試點商業(yè)銀行不支付利息只支付本金，并扣除相應的提前兌取手續(xù)費；對于投資者在提前兌取計息開始日之后提前兌取的儲蓄國債（電子式），試點商業(yè)銀行在扣除相應的利息和手續(xù)費后，根據(jù)當期執(zhí)行利率享有持有期應計利息。 儲蓄國債（電子式）業(yè)務截止日后，停止辦理提前兌取、非交易過戶等一切與債權轉移相關的業(yè)務和質(zhì)押業(yè)務，付息日（非到期日）恢復辦理。法律另有規(guī)定或當事人另有約定的除外。 對于浮動利率固定期限儲蓄國債（電子式），試點商業(yè)銀行應按照發(fā)行文件的規(guī)定于指定時間更新相關業(yè)務參數(shù)，并于生效日（付息日當日）以新的利率開始計算利息。 活動二 熟悉主要操作流程 （以憑證式國債發(fā)行與兌付為例 ） ? 一、代理發(fā)行憑證式國債 客戶認購 ?存款憑條填寫內(nèi)容是否齊全 、 正確 ?填寫存款憑條 ?提交現(xiàn)金，有效身份證件（若為代購，須提供代辦人身份證件） 儲蓄網(wǎng)點審核 網(wǎng)點業(yè)務處理 ?按現(xiàn)金收款程序點收現(xiàn)金 ?柜員通過輸入國債買賣 ——現(xiàn)金開戶交易代碼，進入交易界面提交系統(tǒng)成功后，打印并核對國債憑證及國債收款憑證 ?請客戶核對存款任條上的打印內(nèi)容 ， 并簽字確認 。 ? 二、代理兌付到期憑證式國債 客戶到期兌付 ?憑證式國債收款憑證的合法性 ， 身份證件 ?提交有效身份證件 （ 若為代辦 ， 提供代辦人身份證件 ） 、 憑證式國債收款憑證 儲蓄網(wǎng)點審核 網(wǎng)點業(yè)務處理 ?系統(tǒng)操作 ， 提交后打印憑證式國債收款憑證 、 利息清單 ?請客戶在利息清單銀行留存聯(lián)上簽字后 ， 在憑證式國債收款憑證上加蓋現(xiàn)訖章 、 名章 、 結清章 ， 授權業(yè)務加蓋授權人名章 ， 利息清單客戶聯(lián)和銀行留存聯(lián)加蓋現(xiàn)訖章 、 名章 ?根據(jù)利息清單配款 ?將現(xiàn)金、利息清單客戶留存聯(lián)、身份證件交客戶 借：代理兌付債券 ——本金戶 ——利息戶 貸：現(xiàn)金 （ 付出 ） 開出債券單證 網(wǎng)點上劃 管轄行 ?代理兌付憑證式國債收款憑證本息應劃轉管轄行 借：內(nèi)部往來 貸：代理兌付債券 ——本金戶 ——利息戶 ? 三、代理提前兌付憑證式國債 客戶提前兌付 ?憑證式國債收款憑證的合法性 、 身份證 ?核對日期是否為提前支取 ?請認購人在憑證式國債收款憑證背面批注身份證件號碼 、 地址 、 部分提取金額并簽名 （ 或為代辦 ， 則要求批注雙方證件及相關內(nèi)容 ， 并由認購人簽字 ） ?提交有效身份證件 （ 若為代辦 ， 提供代辦人身份證件 ） 、 憑證式國債收款憑證 儲蓄網(wǎng)點審核 網(wǎng)點業(yè)務處理 ?系統(tǒng)操作 ， 提交后打印憑證式國債收款憑證 、 利息清單 ?請認購人在利息清單銀行留存聯(lián)上簽字后 ， 向認購人收取憑證式國債提前支取手續(xù)費 ， 打印手續(xù)費收入憑證 ， 進行賬務登記 ， 其會計分錄為： 借：現(xiàn)金 貸：手續(xù)費收入 ?在憑證式國債收款憑證上加蓋現(xiàn)訖章 、 名章 、 提前支取章 ， 在利息清單上加蓋現(xiàn)訖章 、 名章 ， 授權業(yè)務加蓋授權人名章 ?將提前支取現(xiàn)金、利息清單、手續(xù)費單據(jù)客戶聯(lián)、身份證件交客戶 網(wǎng)點上劃 管轄行 ?代理兌付憑證式國債收款憑證本息應劃轉管轄行 借：內(nèi)部往來 貸：代理兌付債券 ——本金戶 ——利息戶 任務五 銀證業(yè)務 ? 案例導讀 《 炒股篇：選擇“第三方存管業(yè)務” —— 我選擇安全、便捷的服務》 ? 想一想 你聽說過“銀行第三方管業(yè)務”嗎？ 你所了解的銀行和證券公司合作的業(yè)務有哪些？ ? 課堂活動一：認識基本規(guī)定 課堂活動二 ： 了解主要操作流程 活動一 認識基本規(guī)定 ? 一、銀證轉賬和銀證通的區(qū)別 比較 銀證轉賬 銀證通（俗稱 “存折炒股 ”） 定義 是指銀行接受證券公司的委托，通過與證券公司進行電腦聯(lián)網(wǎng)，用儲蓄存折（卡），實現(xiàn)股民儲蓄賬戶與證券保證金賬戶資金雙向實時劃轉。 轉賬方式 先進行電話轉賬后才能進行證券交易 自動轉賬，無需辦理保證金轉賬 臨柜地點 須在證券營業(yè)部辦理 在合作銀行開通 “銀證通 ”業(yè)務的營業(yè)網(wǎng)點均可辦理 使用賬戶 須同時使用銀行活期儲蓄和證券資金（保證金） 兩個賬戶。 業(yè)務內(nèi)容 提供銀行儲蓄賬戶與證券公司之間資金劃轉的 服務。 特點 方便快捷，安全可靠 資金安全、存取方便、交易不受場地限制 委托渠道 證券商電話委托系統(tǒng)下單 銀行電話委托系統(tǒng)下單 資金存放處 證券公司 銀行 ? 二、第三方存管與銀證轉賬、銀證通的異同 ? 第三方存管業(yè)務是指證券公司將客戶交易結算資金（俗稱保證金）獨立于自有資金，交由獨立于證券公司的第三方存管機構存管。銀行負責客戶交易資金的存管，為投資者提供銀證轉賬、客戶交易結算資金存取及查詢資金變動等功能。 ? 第三方存管業(yè)務與以往的銀證轉賬、銀證通業(yè)務的根本區(qū)別在于第三方存管業(yè)務為每個客戶單獨立戶管理證券交易保證金；共同之處在于客戶的證券交易習慣無須改變、客戶的委托方式未發(fā)生變化。 開通第三方存管業(yè)務的服務時間取決于證券公司的服務時間，一般為營業(yè)日上午 9:00至下午 15:00，具體時間以證券公司規(guī)定為準。 個人客戶可以通過銀行柜臺，電話銀行，網(wǎng)上銀行，ATM機等多種方式進行資金的存取和轉賬；也可以通過券商的熱線自助、電話委托、網(wǎng)上交易等多種方式完成資金劃轉。 個人客戶可以持銀行卡到商業(yè)銀行辦理資金存??；也可以持本人身份證、銀行結算賬戶卡在證券公司營業(yè)部柜臺辦理銀證轉賬。 活動二 了解主要操作流程 （以開通個人客戶交易結算資金第三方存管為例 ） 個人客戶開立證券公司保證金賬戶 ?審核客戶有效證件與證券賬戶卡 ?開立證券保證金賬戶 ?簽署《存管協(xié)議書 》 ?提交有效身份證件 、 證券賬戶卡 ?指定一家資金存管銀行 ?簽署 《 銀行 、 證券公司客戶交易結算資金銀行存管協(xié)議書 》 （ 以下簡稱 《 存管協(xié)議書 》） 證券機構辦理 個人客戶建立指定銀行存管關系 ?提交有效身份證件 、 指定銀行結算卡 ?出具 《 存管協(xié)議書 》 ?填寫客戶證券交易結算資金第三方存管業(yè)務申請表 指定銀行辦理 ?審核申請表要素是否齊全 ， 填寫是否正確 ?通知客戶已開通銀證轉賬功能 ?退還客戶有關證件以及經(jīng)辦員已蓋業(yè)務用公章的 《 客戶證券交易結算資金第三方存管業(yè)務申請表 》 第二聯(lián) 任務六 代理基金業(yè)務 ? 案例導