【正文】 財務(wù)分析報告項目 報告內(nèi)容 市場信息收集 市場信息及同行業(yè)主要競爭對手經(jīng)營狀況信息的采集匯總 內(nèi)部財務(wù)狀況分析 公司近幾年的財務(wù)指標(biāo)分析 對比分析 橫向與競爭對手的優(yōu)劣勢分析，縱向內(nèi)部財務(wù)指標(biāo)的歷史分析 主要結(jié)論 對公司的發(fā)展現(xiàn)狀從財務(wù)的角度進行描述 ， 得出主要結(jié)論 可能的建議 重要注意事項或可能的改進措施建議 1/22/2023 63 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 2：公司財務(wù)分析報告評分表 （財務(wù)總監(jiān)填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 外部信息采集的有效性 20 內(nèi)部財務(wù)信息分析的全面性 20 橫向與縱向的對比分析 20 分析結(jié)論對決策的支持性 30 總計 100 1/22/2023 64 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 3：公司財務(wù)預(yù)算報告評分表 （財務(wù)總監(jiān)填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計的實用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計 100 1/22/2023 65 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)管理部經(jīng)理考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)總監(jiān) 資金成本控制率 費用指標(biāo)控制率 稅務(wù)費用節(jié)省目標(biāo)完成率 財務(wù)報表 審核 整理備案 接受考評反饋 財務(wù)報表 審核 整理備案 財務(wù)報表 審核 整理備案 部門年度運作報告 財務(wù)報表及分析報告 年度預(yù)算的制定 工作報告 對報告打分 整理備案 報表及分析報告 審核評分 整理備案 財務(wù)預(yù)算報表 審核評分 整理備案 員工培訓(xùn)及管理 培訓(xùn)考核報告 審核評分 整理備案 集團公司財務(wù)費用控制率 財務(wù)報表 審核 整理備案 1/22/2023 66 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)管理科科長職位說明書（一） 崗位 目的 ?全面負(fù)責(zé)建設(shè)及實施企業(yè)的財務(wù)預(yù)算體系，分析項目投資、融資的需求及設(shè)計相關(guān)投融資方案，提高集團財務(wù)管理能力 崗位 職責(zé) 制定和完善財務(wù)管理有關(guān)的規(guī)章制度、組織執(zhí)行并進行檢查 根據(jù)公司規(guī)定進行部門預(yù)算制定及執(zhí)行 協(xié)助組織編制公司的財務(wù)計劃和預(yù)算，檢查并監(jiān)督各子公司財務(wù)計劃及預(yù)算的執(zhí)行情況 參與公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的擬訂與生產(chǎn)經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的財務(wù)考核分析，參與業(yè)務(wù)計劃中財務(wù)數(shù)據(jù)的擬訂，并對業(yè)務(wù)計劃財務(wù)數(shù)據(jù)的可行性進行分析、審核 負(fù)責(zé)公司的財務(wù)分析工作，為決策提供財務(wù)依據(jù) 負(fù)責(zé)集團投資項目的融資方案設(shè)計及融資計劃的實施 制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)要求，提交人力資源部門備案 全面負(fù)責(zé)部門的日常管理工作，并協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員的分工合作 1/22/2023 67 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)管理科科長職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 熟悉國家財經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策 有較全面的財務(wù)、審計、會計、經(jīng)濟法、稅法等專業(yè)知識 具有豐富的中、高級財務(wù)管理經(jīng)驗 很強的職業(yè)道德 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè) 中級會計資格 相關(guān)財務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗 3年以上 1/22/2023 68 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)管理科財務(wù)科長 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 資金成本控制率 半年 100分 實際成本 /目標(biāo)成本 15% 控制率 ≤100%， 100分，每超支 1%，分值減少10分 財務(wù)部財務(wù)報表 保證資金靈活運用，降低資金使用成本 稅務(wù)費用節(jié)省目標(biāo)完成率 半年 100分 實際節(jié)省額 /目標(biāo)節(jié)省額 15% 完成率 ≥100%， 100分，每降低 1%，分值減少10分 財務(wù)部財務(wù)報表 考核公司稅收節(jié)約，在合法情況下合理避稅 年度預(yù)算的制定 半年 100分 10% 附表 1 財務(wù)部財務(wù)報表 指導(dǎo)公司的運做，達到事前預(yù)測、事中執(zhí)行、事后考核的目的，降低企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險 各類財務(wù)報表及分析報告 半年 100分 附表 2 附表 3 報表及報告 及時分析財務(wù)環(huán)境，為公司決策提供幫助 內(nèi)部員工考核 半年 100分 完成率 100% 10% 100 執(zhí)行率 A=100% 60 70%A100% 0 A70% 人力資源部 提高財務(wù)部門工作效率 1/22/2023 69 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 1：公司財務(wù)預(yù)算報告評分表 （財務(wù)經(jīng)理填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計的實用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計 100 1/22/2023 70 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 2：公司各類財務(wù)報表及報告 財務(wù)融資報告項目 報告內(nèi)容 財務(wù)報表 季度、半年及年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表 財務(wù)分析報告 財務(wù)報表分析，公司整體財務(wù)風(fēng)險及機遇分析 項目財務(wù)分析 項目風(fēng)險評價及項目資金需求、財務(wù)風(fēng)險分析 融資報告 項目匯總，財務(wù)融資安排匯總，融資渠道比較分析 1/22/2023 71 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 3：財務(wù)科長財務(wù)報表及報告評分表 （財務(wù)經(jīng)理填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 財務(wù)信息的準(zhǔn)確性 20 財務(wù)信息全面性 20 財務(wù)建議的明確、有效性 25 財務(wù)報告對企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)性 25 總計 100 1/22/2023 72 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)管理科科長考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)經(jīng)理 資金成本控制率 稅務(wù)費用節(jié)省目標(biāo)完成率 財務(wù)報表 審核 整理備案 接受考評反饋 財務(wù)報表 審核 整理備案 財務(wù)報表及分析報告 年度預(yù)算的制定 報表及分析報告 審核評分 整理備案 財務(wù)預(yù)算報表 審核評分 整理備案 員工培訓(xùn)及管理 培訓(xùn)考核報告 審核評分 整理備案 1/22/2023 73 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)預(yù)算員職位說明書（一） 崗位 目的 ?協(xié)助財務(wù)科長完成集團的預(yù)算計劃的編制及實施，并協(xié)助設(shè)計項目融資方案 崗位 職責(zé) 負(fù)責(zé)編制集團公司現(xiàn)金預(yù)算及年度預(yù)算計劃 負(fù)責(zé)編制子公司財務(wù)控制指標(biāo) 負(fù)責(zé)執(zhí)行落實集團的財務(wù)預(yù)算規(guī)劃 針對實施中存在的問題，規(guī)劃財務(wù)滾動計劃 提出財務(wù)改進意見 協(xié)助分析融資渠道及融資趨勢 協(xié)助設(shè)計項目融資方案 協(xié)助協(xié)調(diào)年度融資安排 1/22/2023 74 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)預(yù)算員職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 具備很強的會計知識 具有較好的數(shù)字敏感性 具有很強的財務(wù)分析與財務(wù)管理能力 較強的邏輯分析能力 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 中級會計資格 二年以上工作經(jīng)驗 1/22/2023 75 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)管理科財務(wù)預(yù)算員 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計算方式 信息來源 考核目的 公司財務(wù)預(yù)算報告 半年 100分 40% 附表 1 提交預(yù)算報告 為公司未來發(fā)展提供財務(wù)目標(biāo)及控制標(biāo)準(zhǔn) 財務(wù)滾動計劃和財務(wù)改進建議 半年 100分 附表 2 35% 附表 3 財務(wù)預(yù)算滾動計劃 落實財務(wù)預(yù)算計劃，并根據(jù)財務(wù)環(huán)境改進公司財務(wù)狀況 集團融資預(yù)案設(shè)計 半年 100分 附表 4 25% 附表 5 項目融資方案 提高融資方案可行性，保障項目的成功實施 1/22/2023 76 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 1：公司財務(wù)預(yù)算報告評分表 （財務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計的實用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計 100 1/22/2023 77 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 3：公司財務(wù)預(yù)算滾動計劃評分表 （財務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計的實用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計 100 1/22/2023 78 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 4：公司財務(wù)融資報告主要內(nèi)容 財務(wù)融資報告項目 報告內(nèi)容 融資環(huán)境分析 國內(nèi)外主要資本市場的表現(xiàn)，融資要求分析 公司財務(wù)狀況分析 公司的財務(wù)風(fēng)險控制，資金狀況和財務(wù)需求分析 融資風(fēng)險成本分析 公司資本利潤率預(yù)測及融資成本及風(fēng)險變動分析 項目資金安排預(yù)算 項目風(fēng)險控制分析，未來現(xiàn)金流預(yù)測及資金需求分析 年度融資安排 投資項目匯總 ， 財務(wù)融資安排匯總 ， 融資渠道安排 1/22/2023 79 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 附表 5：公司財務(wù)融資報告評分表 （財務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報告上交及時性 10 融資內(nèi)外部環(huán)境分析全面性 20 融資渠道分析比較的科學(xué)性 20 項目風(fēng)險及融資安排分析的可行性 20 融資報告對項目實施的影響力 30 總計 100 1/22/2023 80 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)管理科財務(wù)預(yù)算員考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財務(wù)科長 公司財務(wù)預(yù)算報告 財務(wù)滾動計劃和財務(wù)改進建議 集團融資預(yù)案設(shè)計 預(yù)算報告 對報告打分 整理備案 接受考評反饋 財務(wù)滾動計劃 對報告打分 整理備案 集團融資方案 對報告打分 整理備案 1/22/2023 81 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)分析員職位說明書（一） 崗位 目的 ?為公司領(lǐng)導(dǎo)的重大決策提供財務(wù)信息和財務(wù)數(shù)據(jù)支持，分析公司運營成本以及其他財務(wù)運作中的現(xiàn)實與潛在問題，并做出合理的財務(wù)建議 崗位 職責(zé) 配合公司的預(yù)算體系，規(guī)劃每年的財務(wù)分析范圍、內(nèi)容和具體執(zhí)行時間 收集相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，支持公司財務(wù)分析 負(fù)責(zé)集團公司及下屬主要分公司成本控制分析 年終根據(jù)收入、費用預(yù)算執(zhí)行情況匯總表，同時參照行業(yè)總體情況和同行對應(yīng)數(shù)據(jù)進行公司的決算分析，為下一年的預(yù)算制定提供合理建議 協(xié)助完成項目可行性分析中的財務(wù)分析方面，提供相關(guān)的財務(wù)意見和建議 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) 1/22/2023 82 澄星實業(yè)集團 資料來源： zz咨詢 財務(wù)分析員職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 具備很強的會計知識 具有較好的數(shù)字敏感性 具有很強的財務(wù)分析與財務(wù)管理能力 較強的邏輯能力