【正文】 理備案 報(bào)表及分析報(bào)告 審核評分 整理備案 財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表 審核評分 整理備案 員工培訓(xùn)及管理 培訓(xùn)考核報(bào)告 審核評分 整理備案 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)費(fèi)用控制率 財(cái)務(wù)報(bào)表 審核 整理備案 2023/3/12 66 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理科科長職位說明書（一） 崗位 目的 ?全面負(fù)責(zé)建設(shè)及實(shí)施企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算體系，分析項(xiàng)目投資、融資的需求及設(shè)計(jì)相關(guān)投融資方案，提高集團(tuán)財(cái)務(wù)管理能力 崗位 職責(zé) 制定和完善財(cái)務(wù)管理有關(guān)的規(guī)章制度、組織執(zhí)行并進(jìn)行檢查 根據(jù)公司規(guī)定進(jìn)行部門預(yù)算制定及執(zhí)行 協(xié)助組織編制公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，檢查并監(jiān)督各子公司財(cái)務(wù)計(jì)劃及預(yù)算的執(zhí)行情況 參與公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃的擬訂與生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行情況的財(cái)務(wù)考核分析，參與業(yè)務(wù)計(jì)劃中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的擬訂，并對業(yè)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的可行性進(jìn)行分析、審核 負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)分析工作，為決策提供財(cái)務(wù)依據(jù) 負(fù)責(zé)集團(tuán)投資項(xiàng)目的融資方案設(shè)計(jì)及融資計(jì)劃的實(shí)施 制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)要求，提交人力資源部門備案 全面負(fù)責(zé)部門的日常管理工作，并協(xié)調(diào)部門內(nèi)各崗位人員的分工合作 2023/3/12 67 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理科科長職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 熟悉國家財(cái)經(jīng)、稅務(wù)方面的法律、法規(guī)和方針政策 有較全面的財(cái)務(wù)、審計(jì)、會計(jì)、經(jīng)濟(jì)法、稅法等專業(yè)知識 具有豐富的中、高級財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn) 很強(qiáng)的職業(yè)道德 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 財(cái)務(wù)、會計(jì)、審計(jì)相關(guān)專業(yè) 中級會計(jì)資格 相關(guān)財(cái)務(wù)專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn) 3年以上 2023/3/12 68 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)科長 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計(jì)算方式 信息來源 考核目的 資金成本控制率 半年 100分 實(shí)際成本 /目標(biāo)成本 15% 控制率 ≤100%， 100分，每超支 1%，分值減少10分 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表 保證資金靈活運(yùn)用，降低資金使用成本 稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo)完成率 半年 100分 實(shí)際節(jié)省額 /目標(biāo)節(jié)省額 15% 完成率 ≥100%， 100分，每降低 1%，分值減少10分 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表 考核公司稅收節(jié)約，在合法情況下合理避稅 年度預(yù)算的制定 半年 100分 10% 附表 1 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)報(bào)表 指導(dǎo)公司的運(yùn)做，達(dá)到事前預(yù)測、事中執(zhí)行、事后考核的目的，降低企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn) 各類財(cái)務(wù)報(bào)表及分析報(bào)告 半年 100分 附表 2 附表 3 報(bào)表及報(bào)告 及時(shí)分析財(cái)務(wù)環(huán)境，為公司決策提供幫助 內(nèi)部員工考核 半年 100分 完成率 100% 10% 100 執(zhí)行率 A=100% 60 70%A100% 0 A70% 人力資源部 提高財(cái)務(wù)部門工作效率 2023/3/12 69 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 1：公司財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告評分表 （財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報(bào)告上交及時(shí)性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計(jì)的實(shí)用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時(shí)性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計(jì) 100 2023/3/12 70 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 2：公司各類財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)告 財(cái)務(wù)融資報(bào)告項(xiàng)目 報(bào)告內(nèi)容 財(cái)務(wù)報(bào)表 季度、半年及年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 財(cái)務(wù)報(bào)表分析，公司整體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及機(jī)遇分析 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及項(xiàng)目資金需求、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析 融資報(bào)告 項(xiàng)目匯總，財(cái)務(wù)融資安排匯總，融資渠道比較分析 2023/3/12 71 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 3：財(cái)務(wù)科長財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)告評分表 （財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報(bào)告上交及時(shí)性 10 財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性 20 財(cái)務(wù)信息全面性 20 財(cái)務(wù)建議的明確、有效性 25 財(cái)務(wù)報(bào)告對企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)性 25 總計(jì) 100 2023/3/12 72 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理科科長考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財(cái)務(wù)經(jīng)理 資金成本控制率 稅務(wù)費(fèi)用節(jié)省目標(biāo)完成率 財(cái)務(wù)報(bào)表 審核 整理備案 接受考評反饋 財(cái)務(wù)報(bào)表 審核 整理備案 財(cái)務(wù)報(bào)表及分析報(bào)告 年度預(yù)算的制定 報(bào)表及分析報(bào)告 審核評分 整理備案 財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表 審核評分 整理備案 員工培訓(xùn)及管理 培訓(xùn)考核報(bào)告 審核評分 整理備案 2023/3/12 73 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)預(yù)算員職位說明書（一） 崗位 目的 ?協(xié)助財(cái)務(wù)科長完成集團(tuán)的預(yù)算計(jì)劃的編制及實(shí)施，并協(xié)助設(shè)計(jì)項(xiàng)目融資方案 崗位 職責(zé) 負(fù)責(zé)編制集團(tuán)公司現(xiàn)金預(yù)算及年度預(yù)算計(jì)劃 負(fù)責(zé)編制子公司財(cái)務(wù)控制指標(biāo) 負(fù)責(zé)執(zhí)行落實(shí)集團(tuán)的財(cái)務(wù)預(yù)算規(guī)劃 針對實(shí)施中存在的問題，規(guī)劃財(cái)務(wù)滾動(dòng)計(jì)劃 提出財(cái)務(wù)改進(jìn)意見 協(xié)助分析融資渠道及融資趨勢 協(xié)助設(shè)計(jì)項(xiàng)目融資方案 協(xié)助協(xié)調(diào)年度融資安排 2023/3/12 74 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)預(yù)算員職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 具備很強(qiáng)的會計(jì)知識 具有較好的數(shù)字敏感性 具有很強(qiáng)的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)管理能力 較強(qiáng)的邏輯分析能力 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 中級會計(jì)資格 二年以上工作經(jīng)驗(yàn) 2023/3/12 75 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)預(yù)算員 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計(jì)算方式 信息來源 考核目的 公司財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告 半年 100分 40% 附表 1 提交預(yù)算報(bào)告 為公司未來發(fā)展提供財(cái)務(wù)目標(biāo)及控制標(biāo)準(zhǔn) 財(cái)務(wù)滾動(dòng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)改進(jìn)建議 半年 100分 附表 2 35% 附表 3 財(cái)務(wù)預(yù)算滾動(dòng)計(jì)劃 落實(shí)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，并根據(jù)財(cái)務(wù)環(huán)境改進(jìn)公司財(cái)務(wù)狀況 集團(tuán)融資預(yù)案設(shè)計(jì) 半年 100分 附表 4 25% 附表 5 項(xiàng)目融資方案 提高融資方案可行性，保障項(xiàng)目的成功實(shí)施 2023/3/12 76 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 1：公司財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報(bào)告上交及時(shí)性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計(jì)的實(shí)用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時(shí)性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計(jì) 100 2023/3/12 77 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 3：公司財(cái)務(wù)預(yù)算滾動(dòng)計(jì)劃評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報(bào)告上交及時(shí)性 10 年度預(yù)算制定材料準(zhǔn)備的充分性 20 表格設(shè)計(jì)的實(shí)用性和易于操作性 20 表格匯總收集、整理的及時(shí)性 20 最終匯總預(yù)算的全面準(zhǔn)確度 30 總計(jì) 100 2023/3/12 78 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 4：公司財(cái)務(wù)融資報(bào)告主要內(nèi)容 財(cái)務(wù)融資報(bào)告項(xiàng)目 報(bào)告內(nèi)容 融資環(huán)境分析 國內(nèi)外主要資本市場的表現(xiàn)，融資要求分析 公司財(cái)務(wù)狀況分析 公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，資金狀況和財(cái)務(wù)需求分析 融資風(fēng)險(xiǎn)成本分析 公司資本利潤率預(yù)測及融資成本及風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)分析 項(xiàng)目資金安排預(yù)算 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制分析，未來現(xiàn)金流預(yù)測及資金需求分析 年度融資安排 投資項(xiàng)目匯總 ， 財(cái)務(wù)融資安排匯總 ， 融資渠道安排 2023/3/12 79 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 5：公司財(cái)務(wù)融資報(bào)告評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報(bào)告上交及時(shí)性 10 融資內(nèi)外部環(huán)境分析全面性 20 融資渠道分析比較的科學(xué)性 20 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及融資安排分析的可行性 20 融資報(bào)告對項(xiàng)目實(shí)施的影響力 30 總計(jì) 100 2023/3/12 80 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)預(yù)算員考核流程 本崗位 人力資源部 信息來源 財(cái)務(wù)科長 公司財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告 財(cái)務(wù)滾動(dòng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)改進(jìn)建議 集團(tuán)融資預(yù)案設(shè)計(jì) 預(yù)算報(bào)告 對報(bào)告打分 整理備案 接受考評反饋 財(cái)務(wù)滾動(dòng)計(jì)劃 對報(bào)告打分 整理備案 集團(tuán)融資方案 對報(bào)告打分 整理備案 2023/3/12 81 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)分析員職位說明書（一） 崗位 目的 ?為公司領(lǐng)導(dǎo)的重大決策提供財(cái)務(wù)信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，分析公司運(yùn)營成本以及其他財(cái)務(wù)運(yùn)作中的現(xiàn)實(shí)與潛在問題，并做出合理的財(cái)務(wù)建議 崗位 職責(zé) 配合公司的預(yù)算體系，規(guī)劃每年的財(cái)務(wù)分析范圍、內(nèi)容和具體執(zhí)行時(shí)間 收集相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，支持公司財(cái)務(wù)分析 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司及下屬主要分公司成本控制分析 年終根據(jù)收入、費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況匯總表，同時(shí)參照行業(yè)總體情況和同行對應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行公司的決算分析，為下一年的預(yù)算制定提供合理建議 協(xié)助完成項(xiàng)目可行性分析中的財(cái)務(wù)分析方面，提供相關(guān)的財(cái)務(wù)意見和建議 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) 2023/3/12 82 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)分析員職位說明書（二） 關(guān)鍵 業(yè)績 指標(biāo) 指標(biāo)項(xiàng)目 量化目標(biāo) 指標(biāo)權(quán)重 崗位 技能 要求 具備很強(qiáng)的會計(jì)知識 具有較好的數(shù)字敏感性 具有很強(qiáng)的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)管理能力 較強(qiáng)的邏輯能力 崗位 資格 要求 本科以上學(xué)歷 中級會計(jì)資格 二年以上工作經(jīng)驗(yàn) 2023/3/12 83 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理科財(cái)務(wù)分析員 KPI組成表 KPI 考核周期 考核標(biāo)準(zhǔn) KPI說明 權(quán)重 計(jì)算方式 信息來源 考核目的 公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告 半年 100分 附表 1 40% 附表 2 分析報(bào)告 為公司提供財(cái)務(wù)標(biāo)桿，通過財(cái)務(wù)分析，為企業(yè)的決策提供依據(jù) 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告 半年 100分 附表 3 35% 附表 4 分析報(bào)告 對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)測，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) 成本控制指標(biāo)落實(shí)情況 半年 100分 公司主要產(chǎn)品實(shí)際單位成本與單位計(jì)劃成本之比A 25% A105% X=0 95%A105% X=20*(105A) A95% X=200 財(cái)務(wù)報(bào)表與財(cái)務(wù)分析報(bào)告 加強(qiáng)公司產(chǎn)品成本核算，降低主要產(chǎn)品成本 2023/3/12 84 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 1：公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告主要內(nèi)容 財(cái)務(wù)分析報(bào)告項(xiàng)目 報(bào)告內(nèi)容 市場信息收集 市場信息及同行業(yè)主要競爭對手經(jīng)營狀況信息的采集匯總 內(nèi)部財(cái)務(wù)狀況分析 公司近幾年的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 對比分析 橫向與競爭對手的優(yōu)劣勢分析，縱向內(nèi)部財(cái)務(wù)指標(biāo)的歷史分析 主要結(jié)論 對公司的發(fā)展現(xiàn)狀從財(cái)務(wù)的角度進(jìn)行描述 ， 得出主要結(jié)論 可能的建議 重要注意事項(xiàng)或可能的改進(jìn)措施建議 2023/3/12 85 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 2：公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報(bào)告上交及時(shí)性 10 外部信息采集的有效性 20 內(nèi)部財(cái)務(wù)信息分析的全面性 20 橫向與縱向的對比分析 20 分析結(jié)論對決策的支持性 30 總計(jì) 100 2023/3/12 86 xx實(shí)業(yè)集團(tuán) 附表 3：項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析評分表 （財(cái)務(wù)科長填寫） 軟指標(biāo)評分項(xiàng)目 分?jǐn)?shù)分布 考評得分 報(bào)告上交及時(shí)性 10 項(xiàng)目的可行性報(bào)告的財(cái)務(wù)分析的完整性 20 對可能的風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確預(yù)測和描述 20 可行性論證的充分性 30 對項(xiàng)目的建議