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2025-02-16 22:09本頁面
【正文】 口商 )為受貨人。盜用或借用他行密押（密碼）詐騙 所謂 “ 盜用或借用他行密押 (密碼 )詐騙 ” ，是指詐騙分子在電開信用證中，詭稱使用第三家銀行密押，但該第三家銀行的確認電卻無加押證實，企圖瞞天過海，騙取 出口貨物。 三。 特征： 1。來證含有制約受益人權(quán)利的 “ 軟條款 ” ／ “ 陷阱條款 ” ，如規(guī)定申請人或其指定代表簽發(fā)檢驗證書，或由申請人指定運輸船名、裝運日期、航行航線或聲稱 “ 本證暫未生效 ” 等； 3。詐騙分子要求出口企業(yè)按合同金額或開證金額的5%——15%預(yù)付履約金、傭金或質(zhì)保金給買方指定代表或中介人。買方獲得履約金、傭金或質(zhì)保金后，即借故刁難，拒絕簽發(fā)檢驗證書，或不通知裝船，使出口企業(yè)無法取得全套單據(jù)議付，白白遭受損失。偽造信用證修改書詐騙 所謂 “ 偽造信用證修改書詐騙 ” 是指詐騙分子不經(jīng)開證行而徑向通知行或受益人發(fā)出信用證修改通知書，企圖鉆出口方空子，引誘受益人發(fā)貨。 特征： 1。修改書以電報或電傳廣度方式發(fā)出，且盜用他行密押或借用原證密碼； 3。證內(nèi)規(guī)定裝運后郵寄一份正本提單給申請人； 5。 五。致使受益人單據(jù)遭到拒付，而貨物卻被騙走。 行留底印鑒式樣相符； 表； 擔(dān)保； 程。涂改信用證詐騙 所謂 “ 涂改信用證詐騙 ” ，是指詐騙分子將過期失效的信用證刻意涂改，變更原證的金額、裝效期和受益人名稱，并直接郵寄或面交受有，以騙取出口貨物，或 誘使出口方向其信用證，騙取銀行融資。 七。 特征： 法查實之銀行； ，以增加欺騙性； ，其簽名為偽冒簽字； ，僅通過中介人相識； ，且裝效期較短。 對于信開信用證，應(yīng)仔細核對印鑒是否相符，大額來證還應(yīng)要求 開證行加押證實；對于電開信用證及其修改書，應(yīng)及時查核密押相符與否，以防假冒和偽造。 第二、出口企業(yè)必須慎重選擇貿(mào)易伙伴。應(yīng)盡可能通過正式途徑 (如參加廣交會和實地考察 )來接觸和了解客戶，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。 第三、銀行和出口企業(yè)均需對信用證進行認真審核。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)來證含有主動權(quán)不在自己手中的 “ 軟條款 ” /“陷阱條款 ” 及其它不利條款，必須堅決和迅速地與客商聯(lián)系修改，127。 第四、出口企業(yè)或工貿(mào)公司在與外商簽約時，應(yīng)平等、合理、謹慎地確立合同條款。 銀企協(xié)作，一致對外。 即使信用證中提及該合同，銀行亦與該合同完全無關(guān)，且不受其約 束。 ｂ．受益人在任何情況下，不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的契約關(guān) 系。單據(jù)與貨物／服務(wù)／行為 在信用證業(yè)務(wù)中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)所涉及的貨物、服 務(wù)／或其它行為。開立或修改信用證的指示 ａ．開證指示、信用證本身、對信用證的修改指示或修改書本身均必須完整和 明確。 ｂ．有關(guān)開立信用證的一切指示和信用證本身，如有修改時，有關(guān)修改的一切 指示和修改書本身都必須明確表明據(jù)以付款、承兌或議付的單據(jù)?？沙蜂N信用證與不可撤銷信用證 ａ．信用證可以是：可撤銷的或不可撤銷的。 ｃ．如無此項注明，應(yīng)視為不可撤銷的。通知行的責(zé)任 ａ．信用證可經(jīng)另一家銀行（ “ 通知行 ” ）通知受益人，但通知行無須承擔(dān)付 款承諾之責(zé)任。如通知行決定不通知，就必須不延誤地告知開證行。如通知行仍決定通知，則必須告知 受益人本行不能核對信用證的真實性。信用證的撤銷 ａ．可撤銷的信用證可以由開證行隨時修改或撤銷，不必事先通知受益人。 七．開證行與保兌行的責(zé)任 ａ．對不可撤銷的信用證而言，在信用證規(guī)定的單據(jù)全部提交指定銀行或開證 行，并且這些單據(jù)又符合信用證條款的規(guī)定時，便構(gòu)成開證行的確定承諾： Ⅰ ．對即期付款的信用證－－開證行應(yīng)即期付款； Ⅱ ．對延期付款的信用證－－開證行應(yīng)按信用證規(guī)定所確定的到期日付款； Ⅲ ．對承兌信用證，分兩種情況： （ａ）凡匯票由開證行承兌者－－開證行應(yīng)承兌受益人出具的以開證行為付款 人的匯票，并于到期日支付票款，或 （ｂ）凡匯票由另一受票銀行承兌者－－如信用證上規(guī)定的受票銀行對以其為 付款人的匯票不予承兌時，應(yīng)由開證行承兌并在到期日支付受益人出具的以開證行 為付款人的匯票；或者，如受票銀行對匯票已承兌，但到期不付時，則開證行應(yīng)予 支付； Ⅳ ．對議付信用證－－開證行應(yīng)根據(jù)受益人依照信用證出具的匯票及／或提交 的單據(jù)向出票人及／或善意持票人履行付款，不得追索。如信用證仍規(guī)定匯票付款人為申請人，銀行將視此匯票 為附加的單據(jù)。 Ⅳ ．對議付信用證－－保兌行應(yīng)根據(jù)受益人依照信用證出具的匯票及／或提交 的單據(jù)，對出票人及／或善意持票人予以議付，不得追索。如信用證仍規(guī)定匯票付款人為申請人，銀行將視此匯 票為附加的單據(jù)。 Ⅱ ．除非開證行在其授權(quán)或要求加具保兌的指示中另有專門規(guī)定，否則通知行 可以不加保兌就把未經(jīng)保兌的信用證通知給受益人。 Ⅱ ．自發(fā)出信用證修改書之時起，開證行就不可撤銷地受本行發(fā)出的修改的約 束。然而，保兌行可選擇僅將修改通知受益人而不對其加具保兌， 但必須不延誤地將此情況通知開證行和受益人。受益人應(yīng)發(fā)出接受修改或拒絕接 受修改的通知。 Ⅳ ．對同一修改通知中的修改內(nèi)容不允許部分接受，因而，部分接受修改內(nèi)容 當(dāng)屬無效。進入資本市場 B。采用互惠稅收通道（第三方） 2．如何利用贏余資金套利和套匯 套利：客戶將所持有的利率較低的外幣買賣成另一種利率較高的外幣從而增加存款的 利息收入。 如何實現(xiàn)盈利 套利：就是將存款利率較低的外幣兌換成利率較高的外幣，獲取更高的利息收益。假設(shè)在美元兌日元的匯率為 108時將 1,000,000日元兌成9260美元，而美元一年期存款利率為 %，一年之后可得利息 410美元，假設(shè)匯率未變，合 44280日元，比把日元存上一年多賺 44065日元，相當(dāng)于 408美元，或約3000多元人民幣。例如：原有 10000美元，在美元兌馬克升
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