我國房地產(chǎn)金融機構(gòu)體系-在線瀏覽
2025-02-02 14:55本頁面
【正文】 會對房地產(chǎn)保險業(yè)務的管理 ? 中國保險監(jiān)督管理委員會對保險業(yè)務實施監(jiān)督管理職責，包括 房地產(chǎn)保險業(yè)務的管理，涉及對保險公司，保險經(jīng)紀公司，保險代理機構(gòu)，保險公估行等保險相關機構(gòu)和保險代理人，保險經(jīng)紀人的監(jiān)管。 日常管理 ? 制定商業(yè)保險主要險種的基本保險條款和保險費率，接受保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率的備案。規(guī)定保險公司運用的資金和具體項目的資金占其資金總額的具體比例。中國保險監(jiān)督管理委員會對損害公共利益，可能嚴重危及或者已經(jīng)危及償付能力的保險公司實行接管。 （四）中國證券監(jiān)督管理委員會對房地產(chǎn)證券公司的管理 設立管理 ? 設立證券公司，必須經(jīng)設立管理中國證券監(jiān)督管理委員會審查批準，分類頒發(fā)業(yè)務許可證，由申請人憑證向工商行政管理機關辦理設立登記。對證券公司進行檢查和調(diào)查，并可以要求證券公司提供，復制或者封存有關資料。對證券公司高級管理人員實行談話提醒制度，并且可以對經(jīng)營管理中出現(xiàn)問題的證券公司高級管理人員進行質(zhì)詢，責令其限期糾正。 ? 《 控制指引 》 目的是促進商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風險，保障銀行體系安全穩(wěn)健運行。 （一）內(nèi)部控制指導原則 ? 1． 有效性原則 ? 審慎性原則 —— 最重要的原則 ? 3． 全面性原則 ? 4．獨立性原則 審慎性原則（ prudence） ? ~是指在進行會計核算時，應當合理預計可能發(fā)生的損失和費用，而不應預計可能發(fā)生的收入和過高估計資產(chǎn)的價值。 審慎性監(jiān)管背景資料 ? 隨著入世過渡期的結(jié)束 ,中國銀行業(yè)的發(fā)展進入了一個全新的歷史階段。 ? 監(jiān)管過程的一個重要內(nèi)容是監(jiān)管當局提出并使用審慎性原則和制度要求來控制風險。這些要求并不能取代管理決定，但仍能確定最低的審慎標準，以確保銀行采取正確的方式開展經(jīng)營活動。 定性、定量 標準 ? 1．資本充足率 ? a. 1988年版本的要求 ? 巴塞爾委員會于 1988年就銀行國際風險標準達成一致協(xié)議，常被稱為 《 巴塞爾協(xié)議 》 ， b.《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 ? 2023年 7月，巴塞爾委員會發(fā)布了 《 統(tǒng)一資本衡量與資本標準的國際協(xié)議：修訂版 》 ，一般稱為 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 ，用于取代 《 巴塞爾協(xié)議 》 。 銀行信貸資產(chǎn)分類 ? 我國自 2023年全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。 a．正常類貸款 ? 這類貸款的借款人能夠及時履行義務，利息和本金能夠全額償付。如果處理不當，這些問題將來可能會導致影響還款安排或影響借款機構(gòu)信用狀況的結(jié)果。如果未予糾正，這類貸款將很可能會給銀行帶來損失。 d．可疑類貸款 ? 可疑類貸款除了具有與次級類貸款一樣的問題外，還有出現(xiàn)流動性問題的特征，目前存在的情況、經(jīng)營條件和價值方面均出現(xiàn)了不正常。 損失類貸款種類 ? 企事業(yè)單位貸款有以下情況之一可以劃為損失貸款： ? （ l）借款人因依法解散、關閉、撤銷、宣告破產(chǎn)終止法人資格，銀行依法對借款人及其擔保人進行追償后，未能收回的貸款； ? （ 2）借款人已完全停止經(jīng)營活動且復工無望，或者產(chǎn)品無市場，嚴重資不抵債瀕臨倒閉，銀行依法對其財產(chǎn)進行清償，并對其擔保人進行追償后未能收回的貸款； ? ? （ 3）借款人死亡，或者依照 《 中華人民共和國民法通則 》 的規(guī)定宣告失蹤，銀行依法對其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)進行清償，并對擔保人進行追償后未能收回的貸款； ? （ 4）借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的貸款；或者保險賠償清償后，確實無力償還的部分貸款，依法對其財產(chǎn)進行清償或?qū)Ｈ诉M行追償后，未能收回的貸款。騙領而發(fā)生的應由銀行承擔的凈損失； ? （ 10）助學貸款逾期后，銀行在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學貸款抵押物（質(zhì)押物）和向擔保人追索連帶責任后，仍無法收回的貸款； ? （ 11）銀行發(fā)生的除貸款本金和應收利息以外的其他逾期 3年無法收回的其他應收款。 ? 逾期貸款是指逾期（含展期后到期）不能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）。 ? 呆帳貸款 ? 呆帳貸款是指借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)，進行情償后，未能還清的貸款；借款人死亡或者依照 《 中華人民共和國民法則通 》 的規(guī)定，宣告失蹤或宣告死亡，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款；借款人遭到重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的部分或全部貸款，或者以保險清償后，未能還清的貸款；貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價款不足以補償?shù)盅?、質(zhì)押貸款的部分；經(jīng)國務院專案批準核銷的貸款。在宏觀層面 ,銀監(jiān)會將密切跟蹤國際銀行業(yè)的發(fā)展狀況和趨勢，監(jiān)測分析外資銀行跨境資金流動 ,監(jiān)控大規(guī)模、非正?？缇迟Y金流動 ,防范全球性、區(qū)域性和國別性金融風險通過外資銀行跨境傳遞。 （二）內(nèi)部控制的要素 ? 內(nèi)部控制應當包括以下
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