【正文】 全面判斷裁定。 業(yè)務(wù)歸口：按公司現(xiàn)行的部門職責(zé)說明書中規(guī)定的工作內(nèi)容及流程規(guī)范為準(zhǔn)。 業(yè)務(wù)費用：指對公司與外部單位／個人交往中發(fā)生的餐費、住宿費、禮品及捐贈費用等 。 權(quán)限界定： ① 采購部負(fù)責(zé)擬訂及洽談合同 ，具體 見《采購控制程序》相關(guān)規(guī)定， 按《 采購類合同、訂貨單 、報價評審表 簽批權(quán)限 一覽表》 。具體審批權(quán)限請見表 I— 《公司資金審批權(quán)限一覽表》中的規(guī)定要求。申辦業(yè)務(wù)，若遇有關(guān)核批人出差在外，可由其書面授權(quán)的代理人進(jìn)行代核、代批。 預(yù)付采購款經(jīng)比價、評估后與供方達(dá)成采購協(xié)議 /合同或包括運費代墊協(xié)議的，經(jīng)辦人可依《申購單》、協(xié)議 /合同填寫《預(yù)付（借款）申請單》等申請辦理預(yù)付款手續(xù) (申請不得人為降低審批人審批限額，蓄意對申請單分割報批 )，《預(yù)付（借款）申請單》上需注明供應(yīng)商名稱、編碼、沖銷日期、合 同編號等資料。屬于采購員零星借款采購的，報帳手續(xù)應(yīng)在 10 日內(nèi)辦理完畢。在意外突發(fā)緊急情況下，可由行政部門經(jīng)理代辦預(yù)支工資或借款，該部門總經(jīng)理必須對該筆工資或借款的安全性負(fù)責(zé)。 定額備用金：新進(jìn)業(yè)務(wù)員一年內(nèi) 5,000 元 ；進(jìn) 出口部報關(guān)員 5,000 元 ； 行政部 門經(jīng)理 3,000元 ；司機 1,000 元 ；每月最少報賬一次， 年底 12 月 重新申辦 。 其他借款填制《預(yù)付（借款）申請單》按規(guī)定報批，其中差旅費的借支需憑批準(zhǔn)的《出差審批表》填制借款單，會計部門核準(zhǔn)后辦理款項支出。 報賬后結(jié)欠金額不能在 二 個工作日內(nèi)補回財務(wù)或在規(guī)定時間內(nèi)未報賬的，則從借款人工資中扣回，并按逾期時間計算收取 50 元 /日的資金占用費（由財會中心付款審批員直接開出罰款通知單，當(dāng)事人確認(rèn)后，人事部門予以扣款）。辦理貨款支付需要備齊原始憑據(jù)（見表 II—— 《辦理貨款支付需要備齊的原始憑據(jù) 一覽表》）；支付運費時，運輸費（長城車隊除外）應(yīng)附上運輸發(fā)票 /收據(jù)或?qū)?yīng)的蓋有“我方付運費”章的“發(fā)貨單”，如出口業(yè)務(wù)的運輸費必須附上“客戶訂貨記錄表”。 碎玻璃實行周 一 ～周 六 每天付款 . 在供方遺失送貨單且在三個月內(nèi) (指貨款到期后三個月內(nèi) )未能找到的情況時，則需其提供送貨單底聯(lián)復(fù)印件，加蓋企業(yè)公章；做出“原送貨單作廢，不再以此辦理收款手續(xù)”書面承諾，再依次經(jīng)采購員、采購經(jīng)理、應(yīng)付會計、付款審批員簽字后按貨款的 95%給予結(jié)算。儀器 /儀表、模具及無形資產(chǎn)購買支付等亦歸入該項。 表 III 項目 辦理支付需要備齊的原始憑據(jù) 不需安裝的 固定資產(chǎn)申購表、驗收報告、發(fā)票 需要安裝的 驗收合格報告、點收表、工程結(jié)算發(fā)票 無形資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓合同復(fù)制件、結(jié)算發(fā)票 付購／建主體以外的款項 采 購商品的應(yīng)有商品發(fā)票，屬于費用付款的應(yīng)有收費憑證 退款 定義：退款指銷售或生產(chǎn)等業(yè)務(wù)中的預(yù)付、多付貨款、滿足合同條件的模具保證金等暫存款項的退付。 財會中心憑審核、批準(zhǔn)的《銷售退款審批表》選擇付款方式 辦理退款結(jié)算?？蛻粑薪?jīng)辦人代辦退款的，被委托人須辦理借款手續(xù)，事畢憑客戶收到現(xiàn)金或支票后開出的收據(jù)（以支票方式結(jié)算的，存根聯(lián)上由客 戶方簽名）核銷借款。 其他付款業(yè)務(wù)支付 表 II 辦理貨款支付需要備齊的原始憑據(jù)一覽表 采購項目 訂購單 瓶／器皿破損回收單 (產(chǎn)成品出倉單 ) 檢驗 單 供方送貨單 過磅單 入庫單 結(jié)算 憑證 結(jié)算單 原材料、燃料 ─ ─ △ △ △ △ △ △ 包裝材料 ─ ─ △ △ √ △ △ △ 輔助材料 ─ ─ √ △ √ △ △ △ 五金、工具 ─ ─ √ △ ─ △ △ △ 外協(xié)加工件 /工序 ─ △ √ △ ─ △ △ △ 勞保品、辦公用品 ─ ─ √ △ ─ △ △ △ 其他零星采購 ─ ─ √ √ ─ √ △ △ 模具 ─ ─ △ △ ─ △ △ △ ? 圖例：△必需 √可選 ━ 不需；均以公司程序文件規(guī)定為執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。 如需現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)必須提供收款單位的收款委托書 ,委托書上注明受托人的身份 證件名稱和號碼 ,蓋上收款單位公章 ,受托人必須提供身份證件原件以供查核。 費用報銷 費用定義：費用包括管理費用、營銷費用、財務(wù)費用以及記入生產(chǎn)性支出的費用等。超預(yù)算按《資金預(yù)算控制程序》執(zhí)行扣罰。出差事畢后兩個工作日內(nèi)辦理報帳手續(xù) ,報賬時填寫《差旅費（費用）申領(lǐng)報告單》（見附件 IV），隨附《出差審批表》第三聯(lián)，粘貼整理好報銷單據(jù)，對照支出標(biāo)準(zhǔn)，按出差天數(shù)填上住勤補助后申請報銷。出差期間某些行政區(qū)劃中跨“區(qū)” 公共汽車票 /地鐵票超過 8 元 /張 表 IV 出差類別 定義標(biāo)準(zhǔn) 備注 X 在出差過程中同時存在下述情況兩者（含）的以上的： I、出差目的地離 公司駐地至少 50 公里的； II、至少有地區(qū)間長途汽車費用發(fā)生的。 離開公司駐地外出辦事且不屬 Y類的，記正常出勤，符合 []款者，可申請誤餐補助。 集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)（南海、梧州、大冶、河南、三水、宿遷、福建等）出差，一律在內(nèi)部招待所住宿，憑餐券在食堂就餐（餐券由生產(chǎn)公司行政部門發(fā)放， 正餐 標(biāo)準(zhǔn) 12 元 /餐， 早餐 5 元；如生產(chǎn)公司不能安排住宿的 ,外出住宿時須由出差地 分公司 行政部門 經(jīng)理或分公司總經(jīng)理 簽名證明，否則不予報銷；具體就餐、住宿程序等由各生產(chǎn)公司制訂。 出差期間招待餐費等業(yè)務(wù)費若未經(jīng)審批人特批的則比照 []款執(zhí)行。 公司系統(tǒng)內(nèi)出差的，“梧州 — 南?！蓖诞?dāng)日出差補助 25 元“大冶 — 南?！?、“大冶 —梧州”、“大冶 河南”、“河南 南?！?、 “福建 南?！?、“江蘇 南?！钡韧诞?dāng)日的出差補助 70 元；其他時間不再予以計算出差補助。 定義：業(yè)務(wù)費指公司 與有關(guān)客戶、供方、地方政府部門以及其他外部關(guān)系者交往時發(fā)生的招待費、住宿費、典禮 /捐贈、會議費等費用。 住宿費 被接待者需公司安排外出住宿的向單位總經(jīng)理 提出申請，住宿標(biāo)準(zhǔn)由接待單位總經(jīng)理確定。 會議費 業(yè)務(wù)懇談會等費用，對照事前批準(zhǔn)的經(jīng)費預(yù)算，需取得有效原始憑證予以報銷。 誤餐補助費 因生產(chǎn)轉(zhuǎn)產(chǎn)、搶修、特殊工程、重大活動特殊事件中或承擔(dān)臨時任務(wù)而延誤用餐時間而給 予的誤餐補助費，經(jīng)部門總經(jīng)理批準(zhǔn)后按 不大于 25 元 /人每餐憑票報銷，因召開會議誤餐的 按副總經(jīng)理級（含）以上 40 元 /人餐標(biāo)準(zhǔn)報 銷限額，其他人員按 30 元 /人 英德市鴻泰玻璃有限公司 HONTA GLASS CONGLOMERATE 文件編號 版本 /版次 文件