【正文】 期（僅針對高級法）； 數(shù)據在信息系統(tǒng)中的收集： － 要求銀行收集、存儲借款人的違約歷史記錄、評級決策、評級歷史記錄、評級轉換、用 以評級的信息、評級模型、違約概率值測算的 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 11頁 共 56 頁 20201220 歷史記錄、關鍵借款人的特點。 － 數(shù)據收集的要求有以下目的： ? 改進銀行內部處理信息以改進風險要素測算及其驗證 ? 提供監(jiān)管和審計依據以檢查評級標準的遵循情況 ? 不斷更新模型，提高評級系統(tǒng)的預測能力 ? 精確風險評級概念從而更準確地捕捉所觀察到的導致信用風險的因素 ? 對銀行內外部風險狀況進行準確和有意義的披露 內部評級的使用 : － 銀行應證明評級體系是完整構成現(xiàn)行業(yè)務和風險管理文化的一部分，應能 同時用于內部評級法和以下的補充功能： ? 信貸審批授權和限制 ? 對信貸定價的評估 ? 向銀行管理層和董事會報告風險組合狀況 ? 對銀行的資本充足率、準備金和盈利能力的分析 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 12頁 共 56 頁 20201220 ? 對資本充足率的壓力測試 內部驗證 : － 包括各風險因素的內部驗證，也包括評級技術的內部驗證； － 銀行在連續(xù)采用內部評級法前也應該有能力隨時向監(jiān)管者證明銀行具備符合特定最低要求的能力。 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 13頁 共 56 頁 20201220 第二章 領先銀行實踐對浦發(fā)銀行的啟示 1. 根據 畢博對領先銀行的模型建設實踐的考察 , 同時 , 在已經有的浦發(fā)銀行現(xiàn)狀診斷的基礎上 , 并且參考了領先銀行的實踐 , 畢博認為其對于模型選擇有下列啟示 : (具體實例請參考附件一 ) 啟示一：循序漸進的建設信貸風險評級體系 國外先進銀行通常采用的模型是從主觀模型（如主觀評分卡）到專家經驗模型再到數(shù)量統(tǒng)計模型；模型建立方式是從采用外部模型到自建模型。在許多案例中，數(shù)據問題是自建數(shù)量統(tǒng)計模型失敗的主要原因。 業(yè)務復雜程度 : 在業(yè)務復雜程度較低時，容易通過主觀判斷識別信貸業(yè)務中的風險，因此較容易建立專家經驗模型。案例中發(fā)達市場國家的銀行能夠直接或較容易的運用外部評級模型，而這些模型并 不完全適合于浦發(fā)銀行。同時，嘗試自建模型也可以作為一種可以嘗試的選擇。所以本項目數(shù)據的收集工作應該迅速有序的開展，以保證歷史數(shù)據收集的及時和準確。 啟示四：模型的建立需要銀行相關人員的支持 內部評級模型的建立需要銀行內部的大力支持和參與，特別在現(xiàn)階段，風險因素的選擇、數(shù) 據的收集和模型方案的選擇是必須由浦發(fā)銀行企業(yè)相關人員的參與。一套有計劃、有組織、有準備的程序才能令這一復雜、龐大的工作得以順利實施。 3)、明確貸款違約敞口（ EAD）和度量期限（ M）的定義及所需因素 4)、根據巴塞爾新資本協(xié)議內部評級法初級法的要求估算貸款預期損失（ EL）和預期損失率 5)、模型的開發(fā)、測試和使用符合巴塞爾新資本協(xié)議初級法的要求 6)、為內部評級模型的進一步優(yōu)化、組合風險度量積累數(shù)據資源 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 16頁 共 56 頁 20201220 畢博建議的內部評級體系模型建設方案的 建設周期 初步建議： 鑒于內部評級模型在風險管理中的重要的基礎性地位，畢博建議浦發(fā)銀行應盡快實施內部評級項目，至少應盡快進行模型開發(fā)的數(shù)據收集工作，否則后續(xù)風險度量和管理 項目將缺乏進行的基礎。一般來說銀行每隔23年就需要更新模型 . 畢博建議的內部評級體系模型建設方案的 范圍 初步建議： 建議浦發(fā)銀行可以先對一般工商貸款客戶建立區(qū)分客戶規(guī)模和行業(yè)的客戶信用評級模型，再涉及非盈利組織、金融機構等較為特殊的客戶群體的客戶信用評級模型。 對于項目融資等特殊交易的債項評級模型，鑒于國內行業(yè)融資的復雜程度以及融資機構的較不規(guī)范，建議近期先不開發(fā)。這些都為巴塞兒委員會所接受 . 只要銀行使用這些模型時，用內部數(shù)據驗證模型并證明符合監(jiān)管者的要求，并符合新資本協(xié)議的規(guī)定就可以使用這些模型計算風險要素從而計算資本和其他管理方面的要求。模型構造中可能用到的數(shù)量統(tǒng)計分析工具包括：主成分分析、多元線性回歸、邏輯回歸、或判別分析等。畢博在借鑒了國外的經驗結合果內銀行內部評級模型的建設經驗，建議將進行客戶資信評級所需要采集的風險因素歸納為三類，即：客戶的定量數(shù)據、客戶的定性數(shù)據以及其他信用風險建模相關數(shù)據（包括為設計客戶評級所需的客戶信息，以及計算 LGD 和 EAD所需數(shù)據）。 定性風險因素確定方式的初步建議 針對國內的現(xiàn)狀（財務數(shù)據的準確性和可信度有待完善），畢博認為定性數(shù)據有可能仍然有預測性能力。確定定量風險因素的目的是滿足風險數(shù)理 統(tǒng)計建模的需要。定量風險因素的確定過程需要在歷史數(shù)據的基礎上對各類財務指標項目進行風險相關性度量，以最終確定將會被應用在風險評級模型中的財務數(shù)據參數(shù)。 其它風險因素確定方式的初步建議 除了上述的客戶的定量數(shù)據、定性數(shù)據之外，為了建立客戶評級模型、債項評級模型還需要其他一些數(shù)據，包括客戶的 基本數(shù)據、貸款數(shù)據和回收數(shù)據等。 第三節(jié) 數(shù)據的收集管理策略 通過現(xiàn)狀診斷，浦發(fā)銀行的數(shù)據管理工作存在著完全手工化，無專業(yè)的信貸信息管理系統(tǒng)支持的問題。 而根據巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，要求 35年的有效數(shù)據。對于一個典型的行業(yè)模型建設而言，原則上需要 1000 條有效數(shù)據。 要在現(xiàn)實的條件下，滿足模型建設的數(shù)據需求，將是一個非常具有挑戰(zhàn)性的任務。 根據畢博的經驗，初步建議的數(shù)據收集管理建議方案將分為四個階段： 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 22頁 共 56 頁 20201220 數(shù)據分析 要進行風險度量模型的建設，其首要面對 的問題是：數(shù)據的存在性分析和數(shù)據的質量分析。根據掌握的情況，制定詳細的數(shù)據收集方案。同時會有諸多細致的工作，包括大量的 協(xié)調和數(shù)據質量的控制工作。數(shù)據收集小組在數(shù)據采集期內以“項目制”的工作方式運作，負責從數(shù)據文檔的收集到電子化采集整個過程的工作。 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 23頁 共 56 頁 20201220 確定數(shù)據收集的周期 數(shù)據收集要在規(guī)定的期限內完成，這牽涉到部分數(shù)據的有效期限和模型建設的進度。這取決于現(xiàn)有的數(shù)據基礎、采集管理效率、前線人員動員情況等多方面的因素。在準備充分，方案完備，并在有經驗支持的前提下，將數(shù)據收集的工作周期盡可能控制在 3個月左右的時間內。畢博根據項目經驗，對此提出的初步建議是：客戶數(shù)據和貸款數(shù)據收集的范疇要包含連續(xù) 5年的數(shù)據（最近 5年）。這些客戶的類型應該涵蓋： 企業(yè)客戶（包括新建企業(yè)）、特殊單位（機關、醫(yī)療、教育等）。畢博初步建議：浦發(fā)在實施數(shù)據采集行動之前，必須制定相關的操作手冊，明確不同的模型建設所需數(shù)據的采集操作方案。 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 24頁 共 56 頁 20201220 數(shù)據清理 數(shù)據清理是降低數(shù)據收集、錄入錯誤的必要步驟。例如：通過質量抽查檢驗、 OCR 技術、由外購的流程系統(tǒng)對報表的基本邏輯進行校驗、設定特定的標志以作 識別、數(shù)據倉庫對進入系統(tǒng)的電子化數(shù)據進行邏輯校驗等手段來進行數(shù)據清理的工作。畢博的經驗是：清理工作可以采用疊加式工作模式，與數(shù)據采集工作同步展開，爭取在既定的時間采集周期內完成工作。數(shù)據錄入的方案一般有兩種選擇： 采用總行集中培訓，并提供電子化錄入工具，由前線人員自行實施電子化錄入方式。 根據畢博的經驗，初步建議是采用上述的第二種方案，即集中錄入的方案。同時較第一種方案來看，前線業(yè)務人員的工作量也相對較輕，便于總行和分支行數(shù)據采集人員更和諧的合作。 第四節(jié) 評級模型建設策略 針對浦發(fā)銀行的現(xiàn)狀，目前雖然有一套客戶信用評分體表和擔保評分表，但它們仍存在一些局限性，包括：評分結果未和客戶的違約率以及債項的預期損失建立映射關系、客戶評估未區(qū)分大 型客戶和中小客戶、評分表的開發(fā)和使用過程中缺乏必要的檢驗、依據評分的數(shù)據資源沒有得到很好的驗證和保存等。但是銀行內部風險評級由于其標準、統(tǒng)一和直觀的特點而成為銀行風險溝通的通用語言。因此，畢博的初步建議是：近期內，盡快建立起適合浦發(fā)業(yè)務需求的，且為浦發(fā)風險溝通所接受的內部評級系統(tǒng)。我們擬對其中經過確認和篩選的客戶風險進行細分、評估和建立對應的模型。這里的規(guī)模定義可以參照國家統(tǒng)計局的標準，也可以根據浦發(fā)銀行現(xiàn)有公司客戶規(guī)?？傮w上不大的特點而另行劃分。大企業(yè)由于經營比較多向（因而業(yè)務較復雜），同時管理相對規(guī)范些（數(shù)字可靠性相對高），需要我們在定性、定量權重方面加以綜合考慮。然后，再以模型的可靠性測試及分群技巧來核實不同行業(yè)的客戶的同類性，繼而決定是否需要為不同的行業(yè)、地區(qū)的客戶來建立不同的模型。對于行業(yè)的劃分標準可以參照國家統(tǒng)計局的有關行業(yè)劃分標準。 主要模型的構建方法： 我們建議的客戶信用評級模型的構建首先基于定量數(shù)據給出信用評分并將評分映射為信用級別，其次是用定性模型以確定對定量評級的調整，最后根據這種調整得到最終的客戶信用評 級，它決定客戶的 PD 值。定性模型需要的變量來源于定性信息數(shù)據和客戶經理、審查人員的評價。P或 Moody）的一年期違約率數(shù)據對應，建立模型。最后根據這些違約率的平均值指定 各類別的信用評級。根據評分值將客戶分類，計算各類的違約率。對于中小型客戶，建議將根據違約率與大型客戶違約率相同的原則來指定其信用評級，這樣浦發(fā)系統(tǒng)內所有客戶的信用評級具有統(tǒng)一的標準。具體的思路是我們將根據定性數(shù)據的評分，統(tǒng)一為定量評級結果作出調 整。 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 29頁 共 56 頁 20201220 對于歷史平均 LGD 的模型構建，初步的建議是：先計算出單筆違約貸款的歷史 LGD，然后根據獲得的數(shù)據利用方差分析或者決策樹分析的手段進行風險因素（例如抵押品、不同的擔保方式、行業(yè)、地區(qū)等）的顯著性分析，調整歷史平均 LGD。使用準確性未經檢驗確認的模型可能會給銀行帶來很大的風險。模型檢驗的方法可以分為兩大類：定量檢驗和定性檢驗 . 定量檢驗方法： 通常在模型建設之初就會考慮到回溯測試時的數(shù)據和方法的需要。 60%的數(shù)據將作為運算集數(shù)據， 40%將作為檢驗集數(shù)據。當然，如果數(shù)據量不足以支持兩個獨立的數(shù)據池，那么就要考慮外購數(shù)據的方式了。 常用的模型績效檢驗指標 KS 指標 一般來說，可以通過計算 KS 指標獲得評價模型工具績效的“增益表”（ gains chart） ,如下圖所示： “增益表”（ gains chart）可以直觀地描述對“好壞”判斷的準確度。 AR 指標 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 31頁 共 56 頁 20201220 累計準確度指標。 定性檢驗方法： 模型設計程 序的規(guī)范化 模型設計過程的嚴格化、標準化也是銀行內部和監(jiān)管當局檢驗模型的重要途徑之一。規(guī)范化的模型設計程序體現(xiàn)了模型建設的嚴謹性和完整性。 目錄 索引號 GHJYPJJG001 版本號 20200621 第 32頁 共 56 頁 20201220 數(shù)據質量的校準 數(shù)據質量的校準是模型定性檢驗的另一個重要部分。 內部使用情況反饋調整 與技術測試同等重要的是模型運作的一個內部環(huán)境的認可。 第六節(jié) 評級模型維護的策略 準確度檢驗 : 未來的業(yè)務流程能夠持續(xù)而有效的監(jiān)控數(shù)據輸入的準確性、監(jiān)控評分計算的結果和并在系統(tǒng)上線后監(jiān)控評分的正規(guī)用途。所涉及的活動包括：市場營銷活動、業(yè)務拓展活動、目標市場的變化、渠道的變化、細分維度的變化、對那些評分表中高端和低端得分的進行人為調整的變化以及對評分級別劃分點的調整變化。 評分模型 MIS MIS 系統(tǒng)能夠直接從業(yè)務記錄中獲得數(shù)據信息以考核評分模型的績效。 MIS 系統(tǒng)應該能夠明確地區(qū)分出評分結果與人為調整結果之間的差別。所有的人員（包括產品經理、采集經理以及承包商）在授權應用評