【正文】 E、流動(dòng)比率分析 25對(duì)于商業(yè)銀行而言，有效的信用監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)有（ ）。 A、抵押 B、擔(dān)保 C、總收益互換 D、信用違約互換 E、信用價(jià)差衍生產(chǎn)品 27在實(shí)際操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候可采取的方式是 （ ） A、長(zhǎng)期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn) B、同業(yè)拆入 C、出售流動(dòng)資產(chǎn) D、外部融資 28絕大多數(shù)商業(yè)銀行的嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于 ( ) A、金融衍生品的交易 B、市場(chǎng)整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加大 C、宏觀經(jīng)濟(jì)背景的惡化 D、商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題 29現(xiàn)金頭寸指標(biāo)公式的正確表述是 ( ) A、（現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)付貸款） /總資產(chǎn) B、（現(xiàn)金頭寸 — 應(yīng)收存款） /總資產(chǎn) C、（現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)付貸款） /凈資產(chǎn) D、（現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款） /總資產(chǎn) 30假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)為 1000億元，負(fù)債為 800億元，資產(chǎn)久期為 6年，負(fù)債久期為 4年。 A、董事會(huì) B、高級(jí)管理層 C、監(jiān)事會(huì) D、法律風(fēng)險(xiǎn)管理部門 32法律風(fēng)險(xiǎn)的特征包括（ ）。在這種情況下，貸款活動(dòng)通常是以（ ）方式進(jìn)行，從而減少個(gè)別銀行單獨(dú)放款的可能風(fēng)險(xiǎn)。 A、情景分析 B、壓力測(cè)試 C、融資渠道管理 D、應(yīng)急計(jì)劃 36商業(yè)銀行的（ ）是指銀行為資產(chǎn)的增加而融資及在債務(wù)到期時(shí)履約的能力。 A、結(jié)構(gòu)定性分析和完全定性分析 B、結(jié)構(gòu)定性分析和清單分析 C、清單分析和定量分析 D、完全定性分析和定量分析 38進(jìn)行（ ）保持與負(fù)債持有人和資產(chǎn)出售市場(chǎng)的聯(lián)系，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是十分重要的。 A、情景分析 B、壓力測(cè)試 C、融資渠道管理 D、應(yīng)急計(jì)劃 39（ ）是降低國(guó) 家風(fēng)險(xiǎn)的最基本的手段，其實(shí)質(zhì)是通過(guò)貸款、投資分散化來(lái)達(dá)到降低國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的目的。 A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 B、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力確定 C、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 D、風(fēng)險(xiǎn)控制 41在各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類型及其產(chǎn)生的根源進(jìn)行分析判斷，以便對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估算和控制，這是（ ）。 A、董事會(huì) B、監(jiān)事會(huì) C、高級(jí)管理層 D、銀行內(nèi)部的各個(gè)部門及其人員 43商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，其主體是（ ）。 A、違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性 B、《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計(jì)違約概率與 3個(gè)基點(diǎn)中的較高者 C、計(jì)算違約概率時(shí)，參考數(shù)據(jù)樣本至少覆蓋 5年期限，同時(shí) 必須包括違約率相對(duì)較高的經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期 D、在違約概率估計(jì)過(guò)程中，參考數(shù)據(jù)樣本覆蓋期限越長(zhǎng)越好 45在貸款定價(jià)過(guò)程中。 A、借款者信用狀況的數(shù)據(jù) B、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的數(shù)據(jù) C、擔(dān)保品價(jià)值的數(shù)據(jù) D、部門成本的數(shù)據(jù) 46在授權(quán)管理中，如果由自動(dòng)化系統(tǒng)來(lái)計(jì)算與風(fēng)險(xiǎn)相一致的信貸條件時(shí)，有權(quán)單獨(dú)設(shè)立信貸條件的是（ ）。 A、了解各種風(fēng)險(xiǎn)的概率分布 B、確定銀行對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)敞口所提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金額度 C、確定各類風(fēng)險(xiǎn)敞口的額度，以及這些敞口的損失相關(guān)性 D、確定銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍程度 48某銀行貸出了了價(jià)值為 10億元人民幣的等級(jí)為 A的貸款，假定在第一年違約的總價(jià)值為 2020萬(wàn)人民幣，第二年違約的總價(jià)值為 1000萬(wàn)人民幣，則該類貸款前兩年的累計(jì)死亡率為（ ）。 A、組合在戰(zhàn)略層面 的重要性 B、經(jīng)濟(jì)前景 C、收益率 D、過(guò)去的組合集中情況 50（ ）不屬于按照信貸產(chǎn)品種類劃分的個(gè)人客戶。 A、增加收益 B、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率 C、降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn) D、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置 52銀行在進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，第一步是（ ）。 A、復(fù)制信用票據(jù) B、信用組合證券化 C、信用聯(lián)動(dòng)結(jié)構(gòu)化票據(jù) D、合成債券 54單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總一般（ ）資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。 A、預(yù)期損失分配法 B、損失變化分配法 C、矩陣分解法 D、非預(yù)期損失分配法 56從操作層面上講，（ ）不用于經(jīng)濟(jì)資本的配置。 A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D、操作風(fēng)險(xiǎn) 58典型的組合信用模型通常采用（ ）方法通過(guò)對(duì)可能的情景進(jìn)行模擬來(lái)計(jì)算組合中多種資產(chǎn)的相關(guān)性。 A、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本回報(bào)率 B、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)回報(bào)率 C、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率 D、風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)率 60假定某企業(yè)當(dāng)年的銷售收入為 100萬(wàn)元，銷售成本為 80萬(wàn)元，則其銷售毛利率為（ ）。 A、債務(wù)人資本實(shí)力 B、債務(wù)人還款能力 C、信貸專家的主觀估計(jì) D、貸款抵押品 62商業(yè)銀行限額管理對(duì)控制其各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)是很有必要的，以下有關(guān)限額管理的說(shuō)法，不正確的是（ ）。 A、情景分析法 B、分解分析法 C、失誤數(shù)分析法 D、專家調(diào)查分析法 64客戶評(píng)級(jí) /評(píng)分的驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段，在以下各項(xiàng)中，它的內(nèi)容不包括（ ）。由此類情況而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)叫做（ ）。 A、線性概率模型 B、 Probit模型 C、 Logit模型 D、死亡率模型 67關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。 A、黑色預(yù)警法 B、藍(lán)色預(yù)警法 C、紅色預(yù)警法 D、橙色預(yù)警法 69按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為（ ） A、法人客戶和個(gè)人客戶 B、企業(yè)類 客戶和機(jī)構(gòu)類客戶 C、單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶 D、公共客戶和私人客戶 70在限額管理過(guò)程中需要進(jìn)行的決策不包括（）。 A、信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約 B、信用衍生品的基本功能：違約保護(hù)在買方和賣方之間是相同的 C、信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式 D、信用衍生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖掉全部的違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于對(duì)沖信用質(zhì)量 下降的風(fēng)險(xiǎn) 72假定銀行總體經(jīng)濟(jì)資本為 C，有 3個(gè)分配單元，對(duì)應(yīng)的非預(yù)期損失分別為 CVAR CVAR CVAR3，如果該商業(yè)銀行采用基于非預(yù)期損失占比的經(jīng)濟(jì)資本配置方法，則第 2個(gè)單元對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為（ ）。 A、銀行停止對(duì)貸款計(jì)息 B、債務(wù)人對(duì)銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過(guò) 60 C、銀行將貸款出售并相應(yīng)承擔(dān)了較大的經(jīng)濟(jì)損失 D、銀行認(rèn)定，除非采取追索措施如變現(xiàn)抵押品 (如果 存在的話 )，借款人可能無(wú)法金額償還對(duì)銀行集團(tuán)的債務(wù) 74有關(guān)預(yù)期損失與非預(yù)期損失，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。銀行為轉(zhuǎn)移該筆業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)而購(gòu)買總收益互換。假定互換期末浮動(dòng)利率為 13%，在支付期內(nèi)貸款市場(chǎng)價(jià)值下降 10%，那么銀行向交易對(duì)方支付的現(xiàn)金流的利率和從交易對(duì)手處獲得的現(xiàn)金流的利率分別為（ ）。 A、次級(jí)類貸款 B、損失類貸款 C、可疑類貸款 D、關(guān)注類貸款 77與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)更加關(guān)注（ ）可能造成的影響。 A、存在投資關(guān)系，在股權(quán)或經(jīng)營(yíng)決策上具有直接或間接控制與被控制關(guān)系，或共同被第三方 (企事業(yè)法人或自然人 )所控制的企事業(yè)法人群體 B、無(wú)論是否存在投資關(guān)系，通過(guò)自然入或 與其關(guān)系密切的家庭成員作為主要投資人和關(guān)鍵管理人員，或以其他方式直接或間接控制的企事業(yè)法人群體 C、存在關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組或可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、收入和利潤(rùn)等行為，且使授信申請(qǐng)人償債能力受到較大影響、可能使銀行信貸資產(chǎn)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的企事業(yè)法人群體 D、以資本為主要聯(lián)結(jié)紐帶，以集團(tuán)章程為共同行為規(guī)范的母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機(jī)構(gòu)共同組成的具有一定規(guī)模的企業(yè)法人聯(lián)合體，其自身也具有企業(yè)法人資格 79關(guān)于 CreditRisk+模型的以下說(shuō)法，不正確的是（ ）。 A、為了發(fā)行證券 B、為了真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離 C、為了購(gòu)買權(quán)益資產(chǎn) D、為了保證投資者本息的按期支付 81可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（ ）。 A、處理該筆貸款所花費(fèi)的成本 B、由于貸款可能發(fā)生違約所導(dǎo)致的成本 C、資本金要求所帶來(lái)的成本 D、客戶的規(guī)模 83采用保險(xiǎn)業(yè)中的精算方法來(lái)得出債券或貸款組合損失分布的信用風(fēng)險(xiǎn)模型是（ ）。 A、 組合價(jià)值的變化不僅要受到資產(chǎn)違約的影響，而且資產(chǎn)等級(jí)的變化也對(duì)其價(jià)值產(chǎn)生影響 B、公司特有的資產(chǎn)分布及其資本結(jié)構(gòu)決定了公司的信用質(zhì)量特征 C、債券或貸款的違約遵從泊松過(guò)程，與公司的資本結(jié)構(gòu)無(wú)關(guān) D、信用質(zhì)量的變化是宏觀經(jīng)濟(jì)因素變化的結(jié)果 85按照國(guó)際管理，商業(yè)銀行對(duì)于企業(yè)和個(gè)人的信用評(píng)定一般分別采用（ ）。 A、抵押 B、質(zhì)押 C、保證 D、信用 證 87商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的（ ）。 A、存貨周轉(zhuǎn)率 B、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 C、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 D、資產(chǎn)負(fù)債率 90在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，以下各財(cái)務(wù)比率不屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)的是（ ）。 A、信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約 B、信用衍生品的基本功能：違約保護(hù)在買方和賣方之間是相同的 C、信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實(shí)物或現(xiàn)金兩種方式 D、信用衍生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖掉 全部的違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于對(duì)沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險(xiǎn) 92假定某銀行 2020會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)共有貸款 200億人民幣，其中正常貸款 180億人民幣，其共有一般準(zhǔn)備 8億人民幣，專項(xiàng)準(zhǔn)備 1億人民幣，特種準(zhǔn)備 1億人民幣，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（ ）。 A、資本金要求所帶來(lái)的成本 B、處理該筆貸款所花費(fèi)的成本 C、客戶的規(guī)模 D、由于貸款可能發(fā)生違約所導(dǎo)致的成本 94假定某企業(yè) 2020年的銷售成本為 50萬(wàn)元，銷售收入為 100萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為 170萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為 190萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（ ）。 A、借款人財(cái)務(wù)杠桿提高 B、借款人收益波動(dòng)性變大 C、利率水平降低 D、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條 96可用于對(duì)沖由于借款人信用狀況下降而帶來(lái)的損失的信用衍生產(chǎn)品是（ ）。 A、 2% B、 5% C、 20% D、 25%； 98一般認(rèn)為，顯著影響新興市場(chǎng)國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括（ ）。 A、合并報(bào)表既是集團(tuán)的反映，也反映了其中每個(gè)法律實(shí)體的償債能力，因 而能夠滿足債權(quán)人的分析要求 B、母公司和子公司的債權(quán)人對(duì)企業(yè)的債權(quán)要求權(quán)通常是針對(duì)獨(dú)立的法律主體，而不是針對(duì)經(jīng)濟(jì)主體 C、合并報(bào)表能為預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)母公司及子公司將來(lái)的股利分派提供依據(jù) D、合并報(bào)表雖以母公司觀點(diǎn)編報(bào)，但可同時(shí)為母公司與子公司的股東服務(wù) 100 組合貸款層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于（ ）。 A、違約頻率即通常所稱的違約率 B、違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念 C、違約概率和違約頻率通常情況下是相 等的 D、違約概率與不良率是不可比的 102 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須建立二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，其中第一維是借款人評(píng)級(jí)，第二維是（ ）。 A、借款者信用狀況的數(shù)據(jù) B、部門成本的數(shù)據(jù) C、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的數(shù)據(jù) D、擔(dān)保品價(jià)值的數(shù)據(jù) 104 假設(shè)某銀行在 2020會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，其正常貸款為 95億人民幣，次級(jí)類貸款為 3億人 民幣，可疑類貸款為 1億人民幣，損失類貸款為 1億人民幣，則其不良貸款率為（ ）。 A、信貸資產(chǎn)組合潛在損失的分布 B、信貸資產(chǎn)組合價(jià)值的分布 C、不同信貸資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)特征 D、信貸資產(chǎn)組合的組成成分 106 目前，在國(guó)際銀行業(yè)中使用最多的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整績(jī)效考核指標(biāo) RAROC的計(jì)算公式為（ ）。 A、授權(quán)管理 B、貸款流程控制 C、貸款定價(jià) D、客戶財(cái)務(wù)分析 108 下面有關(guān)違約概率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ ）。 A、可獲得更高的投資收益 B、可完全規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn) C、可獲得其他信用衍生產(chǎn)品無(wú)法達(dá)到的避稅功能 D、不需要對(duì)相關(guān)的證券進(jìn)行實(shí)際投資，而是通過(guò)人為方式就能夠獲得標(biāo)的資產(chǎn)的現(xiàn)金收益 110 關(guān)于商業(yè)銀行信息披露的以下說(shuō)法，不正確的是（ ）。 A、 CVAR2 B、 C*CVAR2 C、 C*CVAR2/（ CVAR1+CVAR2+CVAR3） D、 C*（ CVARCVAR2） /（ 3CVARCVAR1CVAR2CVAR3） 112 假定某企業(yè) 2020年的稅后收益為 50萬(wàn)元，支出的利息費(fèi)用為 20萬(wàn)元，其所得稅稅率為 35%，且該年度其平均資產(chǎn)總額為 180萬(wàn)元，則其資產(chǎn)回報(bào)率（ ROA）約為（ ）。 A、分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力的問題 B、分析企業(yè)償債能力的問題 C、匯總報(bào)表與合并報(bào)表問題 D、分析企業(yè)還款能力的問題 115 假定目前市場(chǎng)上 1年期零息國(guó)債的收益率為 10%， 1年期信用等級(jí)為B的零息債券的收益率為